李天慈　游健鵬　王梓雨

摘 要：近年來，農(nóng)民專業(yè)合作社取得了很大發(fā)展，但仍存在許多缺陷，其中最突出的就是其融資問題。要解決這一問題，需要從歷史、政策和法律等層面綜合考慮，從具有典型代表性地區(qū)入手，對合作社融資困境產(chǎn)生的原因進行深度和全面分析，從農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)在制度、農(nóng)村金融服務體系、保險與擔保、政府政策措施、立法缺陷和農(nóng)民素質(zhì)等方面提出解決方法。

關鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社；融資困境；農(nóng)村金融

中圖分類號：F832.43 文獻標識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.06.54 文章編號：1672-3309（2013）06-123-03

一、農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展背景

（一）歷史淵源

農(nóng)民合作社最初源于西方國家。1844年，英國的羅虛代爾組建了“羅虛代爾公平先鋒社”，標志著世界上第一個合作社的誕生。鴉片戰(zhàn)爭失敗后，西方合作社思想傳入我國。南京國民政府時期曾提出國家集中型農(nóng)業(yè)金融制度建設模式、商業(yè)銀行型農(nóng)業(yè)金融制度建設模式、合作金融型農(nóng)業(yè)金融制度建設模式與復合信用型農(nóng)業(yè)金融制度建設模式四種農(nóng)業(yè)金融制度建設模式構(gòu)想。新中國成立后，我國繼續(xù)探索農(nóng)民專業(yè)合作社制度與模式。

（二）政策背景

我國在政策上對農(nóng)民專業(yè)合作社大力支持。然而，政府在對于農(nóng)民專業(yè)合作社的扶持方面仍有許多不足：國家和地方財政支持力度不夠；法人治理結(jié)構(gòu)不完善以致增加了商業(yè)銀行的風險，使農(nóng)業(yè)合作社難以獲得商業(yè)性貸款；現(xiàn)行農(nóng)村金融體制制約了農(nóng)民專業(yè)合作社資金的籌集；對高成本和不規(guī)范的民間融資監(jiān)管不力。這些政策問題都大大制約了我國農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展。

（三）以荊州為例分析的原因

荊州擁有得天獨厚的農(nóng)業(yè)發(fā)展條件，它是國家糧棉油生產(chǎn)基地和淡水漁業(yè)基地，素有“魚米之鄉(xiāng)”的稱譽，其農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值居湖北省第一位。荊州在農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展中取得了極大進步。荊州市農(nóng)民專業(yè)合作組織上世紀80年代萌芽，90年代起步，現(xiàn)在進入了快速發(fā)展階段，合作社數(shù)量大幅增加，發(fā)展領域拓寬，合作社模式也更加豐富，合作內(nèi)容基本實現(xiàn)了產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后全方位服務。

二、荊州市農(nóng)民專業(yè)合作社融資困境

（一）金融服務體系不健全，農(nóng)村信貸資金投放不足

由于尚未完善的農(nóng)產(chǎn)品交易市場以及復雜的自然條件，農(nóng)業(yè)的抗風險能力較差，收益變動較大。銀行對農(nóng)村專業(yè)合作社的投資有所保留，民間借貸市場被排斥在正式金融體系之外，呈分散的無序狀態(tài)，“灰色金融”潛伏其中，嚴重擾亂了正常的金融秩序。同時金融資源的分布存在明顯的城鄉(xiāng)差異，據(jù)統(tǒng)計，2010年荊州市城區(qū)和農(nóng)村每萬人擁有的金融機構(gòu)服務資源分別為3.12個和0.51個，農(nóng)村對于金融服務的強烈需求無法得到滿足。

（二）合作社規(guī)范運作不規(guī)范

荊州市農(nóng)民專業(yè)合作社一般規(guī)模不大，農(nóng)戶數(shù)量在百戶以上的合作社只占37.2%。社員自身素質(zhì)及學歷普遍不高，又沒有受過專門的培訓，因而合作社管理水平普遍較低，組織結(jié)構(gòu)不夠嚴密，財務信息也很少做到公開透明。合作社的決策主要依靠領導人“拍腦袋”，容易出現(xiàn)決策失誤、違背市場需求等問題。

（三）政策環(huán)境待優(yōu)化

政府對于扶持政策力度仍然較小。在水電、農(nóng)資、稅費等方面，相關扶持政策措施較少。農(nóng)民專業(yè)合作社集聚著大量的生產(chǎn)要素和資源，如果相關政策能夠激發(fā)其活力，相關政策環(huán)境得以優(yōu)化，合作社的發(fā)展將取得新突破。

（四）擔保機制不完備，風險抵御能力弱

目前針對農(nóng)民專業(yè)合作社的信用擔保體系還不成熟，擔保功能也還不健全。目前合作社大多是以農(nóng)戶個人名義進行小額農(nóng)業(yè)貸款，而由于缺乏抵押物和擔保人，合作社很少能夠作為主體進行貸款。保險機構(gòu)也尚未對農(nóng)民專業(yè)合作社市場進行開發(fā)，相應的保險產(chǎn)品很少，合作社只能自擔風險。

三、農(nóng)民專業(yè)合作社融資困難原因分析

（一）合作社制度

1.社員資格限定使得合作社股權融資數(shù)量有限。

2.自由結(jié)社原則對社員股金數(shù)量和資金穩(wěn)定性造成影響。

3.成員自治原則與社會信用評價背道而馳。合作社不需要面對工商行政等部門的檢查，而且合作社財務制度不完善，財務信息不透明，這使合作社缺乏信用評價依據(jù)，金融機構(gòu)難以正確評估合作社的經(jīng)營情況，使合作社貸款難度加大。

（二）金融服務體系缺陷

1.大型商業(yè)銀行在村鎮(zhèn)中的服務網(wǎng)點少，且主要發(fā)放質(zhì)押貸款，農(nóng)民專業(yè)合作社很難向銀行提供的合格的抵質(zhì)押物品；銀行又受到規(guī)模效益和風險制約而不愿向合作社發(fā)放貸款。

2.村鎮(zhèn)銀行對于農(nóng)村的信貸資金投放不足，農(nóng)村商業(yè)銀行資金運用“非農(nóng)化”，通過原農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)存中央銀行、購買國債和金融債券等方式，全國平均每年有2000億元左右的資金流出農(nóng)村。

3.資金互助合作社現(xiàn)存的主要問題有：資金互助組織法律身份問題沒有明確，難以享受政策上的優(yōu)惠；易產(chǎn)生合作社內(nèi)部信貸權的尋租問題；資金互助合作的外部環(huán)境不佳。

4.民間借貸市場欠規(guī)范，“灰色金融”潛伏其中，運營風險較大且借貸利率居高不下。

（三）保險

合作社主要從事種養(yǎng)行業(yè)，受畜禽疫病及自然條件的影響很大，風險較高，又缺乏相應的保險，因此金融機構(gòu)為規(guī)避風險不愿貸款給合作社。而目前荊州大部分農(nóng)民合作社沒有辦理農(nóng)業(yè)保險。

農(nóng)業(yè)保險主要限制因素為：

1.保險機構(gòu)涉農(nóng)金融產(chǎn)品少，不能針對農(nóng)業(yè)的特征提供相應的金融保險方式。現(xiàn)有的金融保險產(chǎn)品不能根據(jù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)權質(zhì)押范圍創(chuàng)新?lián)７绞?，而且資產(chǎn)擔保范圍小，很少將農(nóng)村房產(chǎn)、農(nóng)業(yè)機具、運輸工具等合作社或農(nóng)民所有的動產(chǎn)作為擔保抵押資產(chǎn)。

2.在農(nóng)業(yè)合作社發(fā)展的關鍵階段，政策性農(nóng)業(yè)保險不能滿足農(nóng)民專業(yè)合作社的需求，農(nóng)民對政策性農(nóng)業(yè)保險普遍不了解。

3.農(nóng)民自身抵押物缺乏，缺乏貸款擔保，而第三方擔保機制沒有發(fā)展成熟。

（四）政策

1.農(nóng)村土地經(jīng)營權流轉(zhuǎn)不暢。合作社缺乏抵質(zhì)押物，但如能引入農(nóng)村土地經(jīng)營權流轉(zhuǎn)作為合作社貸款的擔保，將極大提高合作社的融資能力。

2.在水電、農(nóng)資、稅費等方面，相關扶持政策措施較少，部分抵押登記部門收費高，扶持政策上的不足影響了合作社貸款積極性。

（五）法律

《農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定：“農(nóng)民專業(yè)合作社成員大會選舉和表決權實行一人一票，成員各享有一票的基本表決權?！边@種管理方式淡薄了投票權與入股資本之間的聯(lián)系，入社成員無論投資多還是少，擁有的話語權是一樣的，這就打擊了他們的投資積極性，使農(nóng)民專業(yè)合作社的社員股金受到限制。法規(guī)中金融扶持制度缺乏可操作性，嚴重影響了農(nóng)民專業(yè)合作社的融資。

（六）農(nóng)民

農(nóng)民本身沒有職業(yè)門檻，自身素質(zhì)及學歷普遍不高，導致農(nóng)民存在對與合作社運行相關的法律法規(guī)、政策制度、合作經(jīng)濟原則以及合作經(jīng)濟體的原則及合作經(jīng)濟體的組織管理方面存在諸多認識缺陷，這導致農(nóng)民貸款成功率不高，債權及民間糾紛增多，融資渠道單一等問題。

四、解決措施

（一）合作社制度創(chuàng)新

1.合作社可以通過機制創(chuàng)新來提高其資金籌集能力。既要提高入社社員的股金，又要建立吸引外部資金投入的機制，以吸引外部資金的投入提高合作組織的資金實力。同時也可以通過產(chǎn)權變革來解決融資難題；對社員入社退社進行限制，以維護資金穩(wěn)定，積極發(fā)展股份合作社。

2.合作社完善財務管理制度，創(chuàng)造公開透明的財務管理機制，聘請專業(yè)財務人員進行成本投資規(guī)劃，對于合作社也十分必要。

（二）金融機構(gòu)應建立靈活的信貸制度

金融機構(gòu)應推行靈活的貸款方式。針對目前農(nóng)民專業(yè)合作社資金實力普遍不強的現(xiàn)狀，金融機構(gòu)應對農(nóng)民專業(yè)合作社進行綜合考評后對農(nóng)民專業(yè)合作社中信用較好的社員，或向效益、信用較好的合作社主體發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，對資金需求量較大的農(nóng)民專業(yè)合作社也可推行多方擔保貸款方式等，以創(chuàng)新的、靈活的信貸制度加大對農(nóng)民專業(yè)合作社的資金支持力度。

同時需要健全組織制度、完善管理規(guī)制，保證金融機構(gòu)可以有效地進行資信評估和信貸決策。

（三）完善擔保機制，有效解決貸款難問題

1.政府部門應成立擔保公司對農(nóng)民專業(yè)合作社進行貸款擔保，使農(nóng)民專業(yè)合作社貸款更加便利。我國農(nóng)民專業(yè)合作社注冊資本少、抵押資產(chǎn)缺乏，各地政府應積極發(fā)揮財政杠桿作用， 對農(nóng)民專業(yè)合作社進行貸款擔保。

2.保險機構(gòu)應針對農(nóng)民專業(yè)合作社現(xiàn)狀開發(fā)創(chuàng)新型的農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品，并在合作社中加以推廣，解決現(xiàn)有保險產(chǎn)品無法適用于農(nóng)民專業(yè)合作社的問題，同時保險機構(gòu)也將能夠開辟出新的市場。

3.推動第三方擔保機制的發(fā)展。以擔保公司或當?shù)佚堫^企業(yè)承擔金融機構(gòu)對農(nóng)民合作組織貸款風險，能夠增強金融機構(gòu)對農(nóng)民合作組織貸款的積極性。

（四）落實對農(nóng)民專業(yè)合作社的金融扶持措施

目前，我國法律對設立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人資格、注冊資本限額、大股東持股比例等條件規(guī)定過嚴，抑制了農(nóng)村金融的發(fā)展。盡快完善現(xiàn)行法規(guī)，對農(nóng)村金融機構(gòu)的市場準入實行寬松政策，落實對農(nóng)民專業(yè)合作社的金融扶持措施，以及加快出臺扶持性政策法規(guī)為農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展提供“綠色通道”，是我國政府與立法機關應盡之責。

（五）提高農(nóng)戶個體素質(zhì)，推廣“職業(yè)農(nóng)民”

我國農(nóng)民普遍存在科技文化素質(zhì)整體水平較低，經(jīng)營管理素質(zhì)較差的問題，這造成農(nóng)民對市場經(jīng)濟運行規(guī)律認識不深，難以準確及時地把握市場動態(tài)，適應社會化大生產(chǎn)的經(jīng)營、管理、組織、協(xié)調(diào)能力不強，從而抑制了農(nóng)民專業(yè)合作社的持久穩(wěn)定發(fā)展。因此，培養(yǎng)有文化、懂技術、會經(jīng)營的職業(yè)農(nóng)民，是有效的解決農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展不穩(wěn)、資金籌集困難問題的重要對策之一。

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