胡玉蘭

摘 要：隨著時代的發(fā)展和社會的進步，我國小微企業(yè)邁進了發(fā)展的新時期，不僅有效提升了我國經(jīng)濟總量，也在一定程度上推動了社會的發(fā)展。但是當前，融資困難卻成為阻礙小微企業(yè)發(fā)展和進步的最大動因，如何才能深化銀行體制改革，促進小微企業(yè)金融機構(gòu)的建設成為當前急需解決的問題。本文主要研究小微企業(yè)融資難題與信息化對策。

關鍵詞：小微企業(yè) 融資難題 信息化對策

中圖分類號：F276.3 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）07（c）-150-02

自金融危機發(fā)展以來，我國的經(jīng)濟環(huán)境并沒有發(fā)生根本性的轉(zhuǎn)變，因此小微企業(yè)在面對內(nèi)外夾擊的情況下，加速自身的轉(zhuǎn)型和發(fā)展是當前面臨的主要問題。同時，相較于大數(shù)額貸款，由于小微企業(yè)與銀行之間的信息不對稱等問題，小微企業(yè)想要向金融機構(gòu)貸款具有較大的難度，因此要促進信息化的建設，加大政策扶持力度，促進小微企業(yè)的融資發(fā)展，從而推動經(jīng)濟市場的進步。

1 小微企業(yè)融資難題現(xiàn)狀分析

1.1 融資渠道較為狹窄

當前，對我國大多數(shù)小微企業(yè)來說，進行融資的主要渠道都是內(nèi)部融資，也就是依靠自身多年的積累實現(xiàn)自給自足。但是對一些剛剛起步的小微企業(yè)來說，經(jīng)濟積累的時間較短，周期不足，還存在嚴重的利率問題，因此融資能力相對較弱。根據(jù)相關數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析，我國小微企業(yè)內(nèi)存積累的收益是私營企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的重要來源，由此可見，小微企業(yè)的融資渠道較為狹窄，不利于長遠發(fā)展。

1.2 融資成本較高

當前，小微企業(yè)的融資成本一般包括抵押物登記評估費用、貸款利息、風險的保證金利息以及擔保費用等，這其中貸款利息會隨著經(jīng)濟市場的價格變動不斷發(fā)生浮動和變化，基本的幅度點都在20%左右；小微企業(yè)的抵押物登記費用一般占總?cè)谫Y成本的1/5，單薄費用占3%[1]。

1.3 融資風險較高

我國大多數(shù)小微企業(yè)在資金周轉(zhuǎn)的過程中都會采取非正式融資的方式，屬于半地下或地下的狀態(tài)，不僅無法保證正規(guī)的資金來源渠道，甚至還沒有有效法律的監(jiān)管，因此存在較大的風險。

2 小微企業(yè)融資難題存在的原因

2.1 內(nèi)部原因

首先，大多數(shù)小微企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展規(guī)模較小，再加上服務范圍具有多樣性，組織結(jié)構(gòu)變化也相對較快，因此財務部門所出具的財務信息大多缺乏合理性和真實性，導致企業(yè)和市場上金融機構(gòu)的融資信息不對稱，大大加劇了經(jīng)濟市場的風險，從而阻礙企業(yè)管理人的科學決策。其次，小微企業(yè)的信用度較低。市場經(jīng)濟隨著時間的發(fā)展已經(jīng)發(fā)展成以信用為先的經(jīng)濟模式，小微企業(yè)在與銀行和企業(yè)經(jīng)濟部門之間是依附關系，但是企業(yè)在經(jīng)營和發(fā)展過程中常常會出現(xiàn)不守信用的情況，使得社會上的金融機構(gòu)不敢急于為小微企業(yè)提供大額貸款。再次，小微企業(yè)缺少抵押物品，時常為了保存自身的經(jīng)濟效益，金融機構(gòu)在為小微企業(yè)發(fā)放貸款的過程中要求提供合理的抵押物品。但是大多數(shù)小微企業(yè)都屬于勞動密集型企業(yè)，發(fā)展時間段，無法在短期內(nèi)向金融機構(gòu)提供有效物品，因此難以促進資金的有效周轉(zhuǎn)。最后，企業(yè)管理者沒有認識到風險管理的重要性。大多數(shù)小微企業(yè)在發(fā)展的過程中，由于管理者缺乏科學的管理經(jīng)驗和有效的思想意識，盲目投資并簽訂合同，等到項目實施之后才發(fā)現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，沒有為融資活動提供期限，因此生產(chǎn)出的產(chǎn)品也不滿足社會的發(fā)展和定位，使得大量資金石沉大海，得不到有效的利用和開發(fā)。

2.2 外部因素

對于銀行來說，由于傳統(tǒng)的金融機制過于壟斷，雖然已經(jīng)出臺了相關政策要求銀行扶持小微企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展，在各大銀行中成立了為小微企業(yè)發(fā)放貸款的部門和窗口，但是在政策實施和執(zhí)行的過程中，由于大多數(shù)商業(yè)銀行加強對對信貸體系的管理和審核，責任風險意識更加強烈，將小微企業(yè)申請貸款的門檻提高，不利于企業(yè)的融資發(fā)展。再加上小微企業(yè)由于自身原因與銀行的經(jīng)濟信息不對稱，想要獲得貸款的批準更是難上加難。其次在信用擔保方面，雖然已經(jīng)發(fā)展了一段時間，但是依然還不成熟，信貸行業(yè)沒有建立有效的風險評價和審核機制，因此信用擔保機構(gòu)能夠為小微企業(yè)提供的貸款資源十分有限。最后在政策和體系方面還不夠完整和健全。在《中小企業(yè)促進法》中已經(jīng)明確規(guī)定了小微企業(yè)在發(fā)展過程中需要財政的支持和擔保，但是實際的執(zhí)行效果不理想。尤其是從金融政策方面來看，經(jīng)濟市場中還沒有形成有效的小微企業(yè)扶持政策，金融體系的構(gòu)建依然向大中型企業(yè)方向傾斜，難以推動小微企業(yè)的發(fā)展和進步[2]。

3 小微企業(yè)融資的信息化對策

3.1 促進小微企業(yè)自身融資能力的建設和發(fā)展

首先，小微企業(yè)在經(jīng)營和發(fā)展的過程中，應該不斷更新自身的經(jīng)營和決策活動，任何經(jīng)濟行為都要在法律允許的范圍內(nèi)進行，并將經(jīng)濟法等基本法條作為融資活動的前提和基礎。企業(yè)需要提升自身的管理水平，解決權(quán)責不清的問題，從而使企業(yè)內(nèi)部的信息能夠與金融機構(gòu)相匹配，從而走一條可持續(xù)發(fā)展之路。其次，小微企業(yè)要促進自身賬務公開，使各項信息標準透明。小微企業(yè)要完善自身的財務管理和建設，健全企業(yè)內(nèi)部的財務管理制度，嚴格遵照行業(yè)的相關機制和要求，積極轉(zhuǎn)變財務管理的觀念，從監(jiān)督核算向滿足經(jīng)營決策發(fā)展的方向轉(zhuǎn)變，從而為管理者的科學決策提供有效資源。建立一套行之有效的信息管理機制，引進ERP系統(tǒng)，為小微企業(yè)的發(fā)展提供科技保障。最后，小微企業(yè)在實際經(jīng)營和發(fā)展的過程中，需要不斷積累信用，提升企業(yè)自身的競爭力和口碑實力。在實際的生產(chǎn)工作中要認真對待，與銀行保持良好的透明關系，樹立先進和優(yōu)質(zhì)的法人形象，并堅持依法納稅，提升經(jīng)濟活動的信用度，從而獲得銀行或金融機構(gòu)的認可，有效解決當前融資難的情況。

3.2 建立多元化的融資體系

首先應該不斷深化國有銀行的改革和發(fā)展。為了能夠改善小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，站在銀行的立場來說由于貸款有權(quán)限，因此應該取消貸款的直接審批權(quán)，使得大量融資能夠流向一些經(jīng)濟欠發(fā)達的地區(qū)，從大中型城市不斷向小城市轉(zhuǎn)移，提升融資的效率。同時，需要不斷完善國有四大商業(yè)銀行的改革成果和組織內(nèi)容，促進當前區(qū)域劃分的合理性和科學性，以核心價值為基準，提升信息化經(jīng)濟資源的處理能力，建立真正有效的小微企業(yè)融資機構(gòu)，完善融資服務結(jié)果。其次應該大力發(fā)展小微企業(yè)的融資機構(gòu)，這些機構(gòu)應該始終站在小微企業(yè)的立場上，積極為小微企業(yè)提供更加科學合理的融資服務。借鑒國外成功的融資理念和方式，為小微企業(yè)和一些非正式的金融機構(gòu)和部門提供有效的市場信息，保證信息鏈條的可靠性，從而縮小企業(yè)搜集信息的成本。最后要不斷完善我國信用擔保體系的建設。政府需要為小微企業(yè)建立良好的投資和融資環(huán)境，并有效構(gòu)建具有當?shù)靥厣男庞脫ｓw系。構(gòu)建信用擔保機構(gòu)的風險補償機制，與商業(yè)銀行合作，根據(jù)融資金額制定范圍合理的補償金融，從而減小小微企業(yè)的融資風險。除此之外還需要建立擔保資金的補償制度，政府可以將年度預算拿出一部分作為擔保資金，從而促進小微企業(yè)在經(jīng)營中有穩(wěn)定的經(jīng)濟來源[3]。

3.3 制定科學的政策和法規(guī)體系

第一，不斷優(yōu)化小微企業(yè)的融資環(huán)境。經(jīng)濟市場近幾年面臨著重大的經(jīng)濟危機，小微企業(yè)在迎接挑戰(zhàn)的同時也面臨著很多機遇，因此政府在穩(wěn)定經(jīng)濟市場的過程中需要不斷為小微企業(yè)的融資活動提供安全環(huán)境，大力引導項目資金投入到有發(fā)展的小微企業(yè)中。第二，應該不斷完善財務稅收制度。小微企業(yè)在投資的過程中應該正視風險，在財務稅收政策的引導下減少自身的經(jīng)濟負擔，有效提升投資決策者的積極性。同時還需要進一步完善稅收環(huán)境，通過改良征管制度等方式，加強與小微企業(yè)的對話和溝通互動環(huán)節(jié)，站在小微企業(yè)的立場上思考問題的同時，為其提供更加優(yōu)質(zhì)的融資服務。第三，應該加強法制法規(guī)的建設。通過建立科學完善的法律法規(guī)，使小微企業(yè)在信用擔保、技術提升以及市場競爭中掌握科學的信息，完善《中小企業(yè)促進法》的內(nèi)容，降低小微企業(yè)的市場準入門檻。政府要以平等的眼光對待小微企業(yè)，看到其發(fā)展的潛力，在打造良好市場環(huán)境的同時，促進小微企業(yè)的長足發(fā)展。

4 結(jié)語

綜上所述，在經(jīng)濟市場的大環(huán)境下，小微企業(yè)在融資的過程中存在一些難題，因此需要不斷完善自身的發(fā)展和建設，提升經(jīng)營發(fā)展中的信用意識，政府也需要制定科學合理的政策和法規(guī)條例等，為小微企業(yè)提供有效的融資渠道，建立和諧的市場環(huán)境，從而促進我國小微企業(yè)的發(fā)展和進步。

參考文獻

[1] 陸岷峰，陸順，汪祖剛.破解小微企業(yè)融資難與貴的策略[J].湖南財政經(jīng)濟學院學報，2015，31（1）.

[2] 于洋.中國小微企業(yè)融資問題研究[D].吉林大學，2013.

[3] 李志強.小微企業(yè)融資難題與信息化對策[J].當代財經(jīng)，2012（10）.