魏韡

摘要：操作風(fēng)險儼然成為銀行三大風(fēng)險之一，對于操作風(fēng)險的量化管理已成為現(xiàn)今的熱門課題，本文從操作風(fēng)險的概念入手，分別從監(jiān)管和銀行的角度分析中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險量化管理現(xiàn)狀，指出國內(nèi)銀行的操作風(fēng)險計量管理還比較薄弱，主要體現(xiàn)在：操作風(fēng)險管理存在一定的認(rèn)識誤區(qū)、操作風(fēng)險管理技術(shù)有待進(jìn)一步提升和缺乏操作風(fēng)險量化基礎(chǔ)等方面。因此中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險量化管理工作任重而道遠(yuǎn)。

關(guān)鍵詞：中國商業(yè)銀行 操作風(fēng)險 量化管理

在經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的同時，銀行間的競爭日益激烈，操作風(fēng)險事件發(fā)生的頻率不斷提高、損失不斷增加，這些都使得銀行業(yè)的穩(wěn)定性面臨嚴(yán)峻考驗，從而引發(fā)了國內(nèi)外監(jiān)管當(dāng)局的關(guān)注。國際方面，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（BCBS）于2004年正式頒布了《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》[1]（以下簡稱新資本協(xié)議），要求對操作風(fēng)險進(jìn)行量化管理和資本計量；國內(nèi)，2012年中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》[2]（以下簡稱《資本辦法》）也對操作風(fēng)險計量管理做出了規(guī)定。由于我國對操作風(fēng)險研究起步相對較晚，操作風(fēng)險計量管理仍處于初步探索階段，《資本辦法》的實施，必將給中國銀行業(yè)帶來一定的挑戰(zhàn)，因此分析國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險量化管理現(xiàn)狀，尋找管理的薄弱環(huán)節(jié)具有理論與現(xiàn)實的意義。

對操作風(fēng)險內(nèi)涵的準(zhǔn)確理解是對其管理和度量的基礎(chǔ)，準(zhǔn)確把握國內(nèi)銀行管理現(xiàn)狀是提升操作風(fēng)險管理和度量水平的起點。因此，本文對操作風(fēng)險的定義、國內(nèi)操作風(fēng)險的監(jiān)管要求和銀行管理現(xiàn)狀進(jìn)行深入闡述，旨在為國內(nèi)銀行提升操作風(fēng)險計量管理水平提供依據(jù)。

一、操作風(fēng)險定義

較為規(guī)范的操作風(fēng)險定義由巴塞爾委員會在新資本協(xié)議中提出，BCBS將操作風(fēng)險定義為“由不完整或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部的風(fēng)險事件所造成損失的風(fēng)險”。該定義所指的操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。BCBS的定義受到普遍認(rèn)可，中國銀監(jiān)會在《資本辦法》中沿用了新資本協(xié)議對操作風(fēng)險的定義。

二、國內(nèi)操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）中國銀監(jiān)會對操作風(fēng)險的監(jiān)管情況

2005年3月，銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》[3]，提出防范操作風(fēng)險的“十三條措施”，拉開了對商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管的序幕。其后，銀監(jiān)會又相繼出臺了一系列規(guī)范性文件，逐步完善了操作風(fēng)險監(jiān)管的制度體系，為提升中國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理水平奠定了制度基礎(chǔ)。

（二）中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險量化管理實踐

隨著中國金融業(yè)的改革發(fā)展，特別是新資本協(xié)議引入和《資本辦法》頒布，國內(nèi)商業(yè)銀行充分認(rèn)識到操作風(fēng)險量化管理的重要性，紛紛開展了操作風(fēng)險量化管理相關(guān)工作。下文選取部分銀行為代表，對目前國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險量化管理狀況進(jìn)行簡要分析。

（三） 中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險量化管理薄弱點

對照國際先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)，中國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量管理還比較薄弱，諸多環(huán)節(jié)還存在一定差距，主要體現(xiàn)在以下幾方面。

1、對操作風(fēng)險管理存在一定的認(rèn)識誤區(qū)

對操作風(fēng)險的認(rèn)識誤區(qū)制約了其管理水平的提升，這些誤區(qū)主要體現(xiàn)為：將操作風(fēng)險等同于運營風(fēng)險或銀行案件；認(rèn)為操作風(fēng)險是不能計量的，因而無法為其分配資本；認(rèn)為操作風(fēng)險事件間并無聯(lián)系等。

2、操作風(fēng)險管理技術(shù)有待進(jìn)一步提升

同國際先進(jìn)銀行相比，國內(nèi)銀行業(yè)的操作風(fēng)險管理手段還存在進(jìn)一步提升的空間。集中表現(xiàn)為缺乏適用的操作風(fēng)險度量模型；信息系統(tǒng)基礎(chǔ)薄弱，信息共享程度差；電子化手段缺乏，缺少系統(tǒng)化的風(fēng)險識別和評估機(jī)制等。

3、缺乏操作風(fēng)險量化基礎(chǔ)

數(shù)據(jù)問題一直是制約操作風(fēng)險計量能力提高的最主要原因。首先損失數(shù)據(jù)收集工作滯后，導(dǎo)致數(shù)據(jù)不充足，根據(jù)《資本辦法》要求，銀行實施高級計量法必須積累5年以上的歷史數(shù)據(jù)，而大多數(shù)銀行對于操作風(fēng)險事件和數(shù)據(jù)的累積還比較欠缺；其次數(shù)據(jù)的可靠性不強，由于各銀行間內(nèi)控環(huán)境和文化存在差異，外部數(shù)據(jù)可比性不夠；最后，我國尚缺乏一個操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)共享平臺。這些都對操作風(fēng)險的計量管理造成一定的障礙。

由于操作風(fēng)險給銀行帶來的沖擊日益嚴(yán)重，加之《資本辦法》的推行將增大風(fēng)險資本的覆蓋面。因此，如何在《資本辦法》的指導(dǎo)下加強操作風(fēng)險的量化管理，提高操作風(fēng)險的定量分析水平，準(zhǔn)確、合理的度量操作風(fēng)險將是當(dāng)前中國銀行業(yè)所面臨的一項重要課題。從上文分析可知，中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量管理仍處在初始階段，尚缺少先進(jìn)成熟的量化技術(shù)和方法，損失數(shù)據(jù)的收集和積累工作才剛剛啟動，因此，中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險量化管理的工作需要持續(xù)推進(jìn)、進(jìn)一步深化。

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