杜曉宇

摘要：中國人民銀行于2010年出臺(tái)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，將發(fā)行多用途預(yù)付卡納入審批范疇，但是我國目前關(guān)于預(yù)付卡管理的規(guī)范尚不健全。本文對(duì)日本2010年出臺(tái)的《資金結(jié)算法》中關(guān)于預(yù)付卡的定義、登記、發(fā)行、保證金、行業(yè)自律等制度進(jìn)行了闡述，結(jié)合日本預(yù)付卡法律制度的經(jīng)驗(yàn)，提出了對(duì)我國預(yù)付卡管理的相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：第三方支付；預(yù)付卡；法律制度

Abstract：In 2010， the Peoples Bank of China （PBC）issued Administrative Measures for the Payment Services Provided by Non-financial Institutions， and it regulates that issue of multi-purpose prepaid card must obtain administrative permit. However，the legal system of prepaid card is not complete in our county. This paper is based on the law of funds settlement in Japan，which issued in 2010，and describes the regulations of definition，issue，registration，industry self-regulation about prepaid card. According to the legal system of prepaid card in Japan， it puts forward some suggestions and considerations to regulate prepaid card in our county.

Key Words：third-party payment，prepaid card，legal system

中圖分類號(hào)：F830文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B文章編號(hào)：1674-2265（2012）10-0056-04

一、日本預(yù)付卡立法情況

在日本，預(yù)付卡使用非常廣泛。早在1989年，日本就出臺(tái)了《預(yù)付票證管理法》，對(duì)預(yù)付卡的登記、發(fā)行、保證金等內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)范。2010年4月，日本出臺(tái)《資金結(jié)算法》，代替了《預(yù)付票證管理法》，支付服務(wù)協(xié)會(huì)的職責(zé)進(jìn)一步明確。日本預(yù)付卡管理法律體系包括《資金結(jié)算法》、《資金結(jié)算法實(shí)施條例》、《預(yù)付卡管理?xiàng)l例》、《金融工作指引·預(yù)付卡部分》，其中主要內(nèi)容由四項(xiàng)制度組成：登記制度、保證金制度、監(jiān)督制度和支付服務(wù)協(xié)會(huì)自律制度。

（一）定義

日本對(duì)預(yù)付卡有著嚴(yán)格而明確的定義，日本法律上將具有預(yù)付卡性質(zhì)的券卡統(tǒng)稱為“預(yù)付手段”或“預(yù)付卡”。根據(jù)《資金結(jié)算法》第三、第四條的規(guī)定，預(yù)付卡指發(fā)行者發(fā)行，消費(fèi)者同意支付對(duì)價(jià)購買，通過票證、電子或其他方式記載有金額、商品或服務(wù)，并能兌付的產(chǎn)品，包括紙質(zhì)、磁條卡、IC卡等形式。但政府明確的車票、門票、政府或特設(shè)的公共福利組織發(fā)行的預(yù)付卡、政府明確的專為企業(yè)內(nèi)部職工使用而發(fā)行的預(yù)付卡、正常的商業(yè)預(yù)付款等不適用預(yù)付卡相關(guān)法律。

（二）預(yù)付卡分類

預(yù)付卡按發(fā)行和兌現(xiàn)方式分為兩大類：單用途預(yù)付卡（自家發(fā)行型）和多用途預(yù)付卡（第三者發(fā)行型）。由于兩者使用流程的顯著差別，法律分別對(duì)兩者有不同的規(guī)定。單用途預(yù)付卡是指僅能在發(fā)行者處使用的預(yù)付卡。多用途預(yù)付卡指可以在發(fā)行者以外的商品、服務(wù)等的提供者處使用的預(yù)付卡，消費(fèi)者使用后，再由發(fā)行者和特約商戶結(jié)算。

（三）登記制度

日本在預(yù)付卡發(fā)行上，對(duì)單用途預(yù)付卡實(shí)行事后報(bào)告制度，對(duì)多用途預(yù)付卡實(shí)行事前登記制度。申報(bào)與登記都法定由首相受理（注：實(shí)際授權(quán)金融廳處理，由于日本特殊的金融監(jiān)管體制，部分職權(quán)金融廳又委托財(cái)務(wù)省在各地的財(cái)務(wù)局或支局受理，下文“金融廳”均包含金融廳及其委托的地方財(cái)務(wù)局）。

1. 單用途預(yù)付卡發(fā)行。單用途預(yù)付卡事后報(bào)告制度包括兩個(gè)部分：第一部分是基準(zhǔn)日余額申報(bào)制度。即指在計(jì)劃發(fā)行或正在發(fā)行預(yù)付卡時(shí)，若在“基準(zhǔn)日”之時(shí)（3月31日和9月30日）未使用的余額在法定金額（1000萬日元）以上的發(fā)行者，必須在該基準(zhǔn)日次日之后的兩個(gè)月內(nèi)，將發(fā)行情況報(bào)告金融廳，包括發(fā)行人名稱、注冊(cè)資本、住所、高級(jí)管理人員、預(yù)付卡未使用的余額、預(yù)付卡名稱、金額、期限、投訴方式、加入支付服務(wù)協(xié)會(huì)的名稱等情況。第二部分是對(duì)已申報(bào)的單用途預(yù)付卡發(fā)行者，出現(xiàn)前述申報(bào)內(nèi)容變更的，應(yīng)及時(shí)向金融廳報(bào)告。單用途預(yù)付卡的申報(bào)書只要符合基本的格式和內(nèi)容要求，不需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批。但是，法律規(guī)定申報(bào)后的單用途預(yù)付卡發(fā)行人同樣有支付保證金、提交業(yè)務(wù)報(bào)告書、隨時(shí)接受主管機(jī)關(guān)檢查的義務(wù)。

2. 多用途預(yù)付卡發(fā)行。與單用途預(yù)付卡發(fā)行相比，多用途預(yù)付卡的登記制度要嚴(yán)格得多。法律明確規(guī)定，多用途預(yù)付卡只能由獲得金融廳批準(zhǔn)的法人發(fā)行，其登記制度程序?yàn)樯暾?qǐng)—審查—登記—公開。欲獲批準(zhǔn)的法人首先須遞交申請(qǐng)書。其次，金融廳對(duì)申請(qǐng)人資格進(jìn)行審查。審查是整個(gè)登記制度的核心程序。在審查時(shí)，遇到以下情況可以拒絕批準(zhǔn)：（1）不具備法人資格；（2）提供的商品或服務(wù)違反公序良俗原則；（3）申請(qǐng)者欲使用的商號(hào)或名稱與其他多用途預(yù)付卡發(fā)行者正在使用的商號(hào)或名稱相同或相似，有被誤認(rèn)的可能；（4）根據(jù)法律規(guī)定被取消登記后不滿3年的法人；（5）根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定被處罰金，執(zhí)行完畢或刑罰消滅之日起不滿3年的法人；（6）負(fù)責(zé)人中有不符合法律規(guī)定任職條件的人；（7）經(jīng)確認(rèn)沒有足以完成多用途預(yù)付卡發(fā)行業(yè)務(wù)的財(cái)產(chǎn)基礎(chǔ)的法人（全國范圍的總資產(chǎn)1億日元，地區(qū)范圍的總資產(chǎn)1000萬日元）。

法律除了對(duì)申請(qǐng)法人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等的審查外，對(duì)負(fù)責(zé)人行為能力、個(gè)人信用和守法情況也給予了明確的規(guī)定，這顯然是為了更好地維護(hù)消費(fèi)者的權(quán)利不受不法分子的侵害。對(duì)符合上述要求的法人予以登記，對(duì)不符合上述要求的法人不予登記。金融廳將登記文本公開，以便民眾在消費(fèi)之前確認(rèn)發(fā)售者的合法身份。在經(jīng)過以上四個(gè)步驟后，法人才獲得發(fā)行多用途預(yù)付卡的資格。當(dāng)多用途預(yù)付卡發(fā)行人登記事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，要重新報(bào)金融廳登記。預(yù)付卡發(fā)行資格不是永久性的，發(fā)行人可以申請(qǐng)撤銷，在一定情況下金融廳也可以行使監(jiān)督權(quán)取消登記。

（四）保證金制度

保證金制度是日本預(yù)付卡管理的特色之一。為了減少消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障預(yù)付卡所示債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，法律特設(shè)保證金供托制度。所謂預(yù)付卡發(fā)行保證金的供托，就是依照法律規(guī)定，預(yù)付卡發(fā)行者在基準(zhǔn)日之際，所發(fā)行的預(yù)付卡基準(zhǔn)日未使用余額超過法定金額（1000萬日元）的，應(yīng)在該基準(zhǔn)日的次日起兩個(gè)月內(nèi)將相當(dāng)于該基準(zhǔn)日未使用余額1/2以上的金額作為發(fā)行保證金，委托距離主營業(yè)所最近的供托所（一般為轄區(qū)內(nèi)的法務(wù)局）保管并向金融廳報(bào)告。預(yù)付卡所有者與預(yù)付卡有關(guān)的債權(quán)在發(fā)行保證金范圍內(nèi)優(yōu)先于其他債權(quán)人受清償。供托作為一種債的擔(dān)保與質(zhì)押有類似之處，但也有明顯區(qū)別，即質(zhì)押財(cái)產(chǎn)歸中立機(jī)關(guān)（地區(qū)法務(wù)局）占有。

除了供托之外，法律還允許發(fā)行者根據(jù)規(guī)定與第三者簽訂“保全契約”，約定第三者在必要時(shí)代為承擔(dān)繳付部分或全部保證金的義務(wù)，以此方式代替供托。其性質(zhì)類似于我國民法中的保證責(zé)任，簽訂“保全契約”的第三者必須是銀行、信用金庫、保險(xiǎn)公司、信托公司或其他有供托能力的法定機(jī)關(guān)。由于“保全契約”涉及到公共利益，締約人應(yīng)將契約詳細(xì)內(nèi)容告知金融廳。

在發(fā)行者或保證人交付保證金之后，如保證金額超過了基準(zhǔn)日未使用余額的1/2的，可依法取回全部或部分保證金；如保證金額不足基準(zhǔn)日未使用余額的1/2的，應(yīng)補(bǔ)足缺額部分并報(bào)告。保證金可用國債證券、地方債券或其他法定有價(jià)證券充抵（不同債券充抵保證金金額的比例不同，為100%—80%）。出現(xiàn)用保證金清償預(yù)付卡債券的主張時(shí)，在確認(rèn)保證金清償事由（發(fā)行人喪失償還能力等）發(fā)生后，應(yīng)對(duì)所有權(quán)利人公示（具體程序由地方財(cái)務(wù)局負(fù)責(zé)），在一定期間內(nèi)（60日以上）不主張債權(quán)的應(yīng)視為自動(dòng)退出債權(quán)清償程序。

（五）監(jiān)督制度

對(duì)預(yù)付卡管理的監(jiān)督職責(zé)由金融廳承擔(dān)。監(jiān)督權(quán)具體體現(xiàn)為報(bào)告書審查權(quán)、檢查權(quán)、責(zé)令整改權(quán)、取消登記權(quán)和行政處罰權(quán)。預(yù)付卡發(fā)行人應(yīng)于基準(zhǔn)日次日起兩個(gè)月內(nèi)向金融廳提交業(yè)務(wù)報(bào)告書，詳述發(fā)行額和未使用額等預(yù)付卡業(yè)務(wù)具體情況，金融廳應(yīng)對(duì)報(bào)告書進(jìn)行審查。檢查權(quán)允許監(jiān)督主體在法律施行的必要限度內(nèi)，對(duì)預(yù)付卡發(fā)行者的營業(yè)所或事務(wù)所有關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)產(chǎn)狀況、賬簿文件或其他物件進(jìn)行檢查，并可以對(duì)相關(guān)者進(jìn)行訊問。金融廳發(fā)現(xiàn)有侵害預(yù)付卡消費(fèi)者利益的情況發(fā)生時(shí)，為了保護(hù)消費(fèi)者的利益，在必要的限度內(nèi)，可以命令發(fā)行者采取必要措施改正有關(guān)業(yè)務(wù)方式，改善有關(guān)業(yè)務(wù)的運(yùn)營狀況。金融廳在一定情況下可以取消多用途預(yù)付卡發(fā)行者的登記，或命令在一定期間內(nèi)（6個(gè)月以內(nèi)）全部或部分停止預(yù)付卡的發(fā)行業(yè)務(wù)。違反預(yù)付卡管理法律規(guī)定的，可根據(jù)相關(guān)法律給予行政處罰。

（六）日本支付服務(wù)協(xié)會(huì)的主要職責(zé)

日本支付服務(wù)協(xié)會(huì)前身是日本預(yù)付卡發(fā)行協(xié)會(huì)，根據(jù)《資金結(jié)算法》變更為日本支付服務(wù)協(xié)會(huì)。協(xié)會(huì)旨在促進(jìn)預(yù)付卡行業(yè)、支付結(jié)算業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范實(shí)施，并保護(hù)相關(guān)消費(fèi)者的利益。

《資金結(jié)算法》第五章專門對(duì)日本支付服務(wù)協(xié)會(huì)的宗旨和工作職責(zé)等相關(guān)內(nèi)容作出規(guī)定。就預(yù)付卡方面而言，協(xié)會(huì)吸收各類預(yù)付卡發(fā)行人入會(huì)，并開展以下業(yè)務(wù)：

1. 開展預(yù)付卡發(fā)行業(yè)務(wù)時(shí)，通過指導(dǎo)、勸告等形式提醒會(huì)員遵守相關(guān)法律和法令，根據(jù)自主規(guī)制規(guī)則對(duì)會(huì)員進(jìn)行自律管理。

2. 在會(huì)員發(fā)行預(yù)付卡時(shí)，為了保護(hù)消費(fèi)者的利益，對(duì)于其契約內(nèi)容的規(guī)范性及公平合理性進(jìn)行必要的指導(dǎo)和勸告。

3. 根據(jù)《支付結(jié)算法》第十三條第三項(xiàng)的規(guī)定，對(duì)于預(yù)付卡票面表示事項(xiàng)，如預(yù)付卡名稱、發(fā)行人姓名或商號(hào)、住所或營業(yè)所、預(yù)付卡額度、使用期限、余額查詢方式、投訴電話等，在協(xié)會(huì)進(jìn)行公示。

4. 解決消費(fèi)者針對(duì)會(huì)員發(fā)行的預(yù)付卡的投訴。

5. 預(yù)付卡發(fā)行人可以經(jīng)由協(xié)會(huì)向財(cái)務(wù)局報(bào)送通知報(bào)告。

6. 為發(fā)行人提供預(yù)付卡審批咨詢和服務(wù)。

7. 向預(yù)付卡發(fā)行人、消費(fèi)者宣傳或提供其他必要的信息和服務(wù)。

其中，解決投訴是協(xié)會(huì)的重要職能。2010年7月1日—2011年6月30日，日本支付服務(wù)協(xié)會(huì)共處理消費(fèi)者預(yù)付卡咨詢656起，正式投訴2起。協(xié)會(huì)根據(jù)預(yù)付卡消費(fèi)者對(duì)于會(huì)員的投訴，通過溝通交流的方式，一方面給予投訴人必要的建議，另一方面在調(diào)查事實(shí)真相的同時(shí)將投訴內(nèi)容通知該會(huì)員發(fā)行者，以尋求事件糾紛的迅速處理和解決。協(xié)會(huì)根據(jù)調(diào)查結(jié)果依法作出的決定，會(huì)員沒有正當(dāng)?shù)睦碛刹荒芫芙^執(zhí)行。協(xié)會(huì)在事件解決后應(yīng)將投訴及其解決結(jié)果告知所有會(huì)員。支付服務(wù)協(xié)會(huì)是具有一定強(qiáng)制約束力的自律組織。

日本支付服務(wù)協(xié)會(huì)在預(yù)付卡體系中，扮演著極為重要的角色，它成為預(yù)付卡發(fā)行企業(yè)、金融廳、消費(fèi)者之間的橋梁。為預(yù)付卡發(fā)行企業(yè)審批提供咨詢和服務(wù)，遞交相關(guān)通知及報(bào)告；加強(qiáng)自律管理，傳遞監(jiān)管信息；扮演消費(fèi)者糾紛解決中間人的角色，具有中立性和協(xié)調(diào)性。

此外，《資金結(jié)算法》還對(duì)預(yù)付卡票面記載事項(xiàng)，預(yù)付卡企業(yè)分立合并、市場(chǎng)退出、清算程序，預(yù)付卡贖回手續(xù)等問題予以規(guī)定。

二、日本預(yù)付卡相關(guān)法律對(duì)我國的借鑒意義

2006年以前，我國預(yù)付卡行業(yè)一直處于“灰色地帶”，被視為“代幣票券”，2001年國務(wù)院糾風(fēng)辦、國家經(jīng)貿(mào)委、中國人民銀行曾聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于嚴(yán)禁發(fā)放使用各種代幣券（卡）的緊急通知》，叫停預(yù)付卡的發(fā)行。2006年，《中國人民銀行辦公廳關(guān)于購物返券有關(guān)問題的意見》（銀辦函[2006]39號(hào)）將“代幣票券”定義為在一定范圍內(nèi)強(qiáng)制使用代替人民幣流通的票券。商業(yè)企業(yè)發(fā)行的購物券（卡）屬于債權(quán)憑證，是商家的一種促銷手段，不屬于法律禁止的代幣券（卡）的范疇。商務(wù)部、國家糾風(fēng)辦在后續(xù)規(guī)定中都遵從了這一解釋，將預(yù)付卡身份扶正，擺脫了非法的困擾。此后，預(yù)付卡行業(yè)快速發(fā)展，中國人民銀行2010年出臺(tái)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，將發(fā)行多用途預(yù)付卡企業(yè)納入審批范疇，截至2012年7月20日，共向119家企業(yè)發(fā)放了含預(yù)付卡發(fā)行業(yè)務(wù)的《支付業(yè)務(wù)許可證》。

但是，目前我國預(yù)付卡管理專項(xiàng)配套立法仍然欠缺，日本相關(guān)立法對(duì)我國有以下借鑒意義：

（一）出臺(tái)預(yù)付卡專項(xiàng)管理規(guī)范，并提升其立法層級(jí)

截至目前，針對(duì)預(yù)付卡管理層級(jí)最高的規(guī)范僅是國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》，但是其內(nèi)容較為簡單，操作性不強(qiáng)。

《中國人民銀行支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》①出臺(tái)在即，但由于其法律層級(jí)僅為規(guī)范性文件，在預(yù)付卡機(jī)構(gòu)審批條件、備付金及孳息歸屬、預(yù)付卡機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出、備付金的別除權(quán)、行政處罰上限等方面立法上均存在困難。

在日本，對(duì)于預(yù)付卡的管理，有專項(xiàng)的法律、行政法規(guī)。鑒于預(yù)付卡的特殊性，我國應(yīng)當(dāng)盡快出臺(tái)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理?xiàng)l例》，提升預(yù)付卡管理的立法層級(jí)，加強(qiáng)對(duì)預(yù)付卡企業(yè)的管理力度，對(duì)前述問題作出更合理的規(guī)定。

（二）加強(qiáng)對(duì)預(yù)付卡信息的公示

日本《資金結(jié)算法》第八條、第十三條、第二十條對(duì)預(yù)付卡的發(fā)行、變更、卡面表示事項(xiàng)、退出需公示的內(nèi)容均作出規(guī)定。預(yù)付卡的發(fā)行、變更和退出要在日本金融廳公示，預(yù)付卡的卡面記載事項(xiàng)要在日本支付服務(wù)協(xié)會(huì)公示。消費(fèi)者可以通過官方網(wǎng)站，查詢了解預(yù)付卡相關(guān)信息。

通過公示制度，消費(fèi)者可以全面了解預(yù)付卡企業(yè)及其發(fā)行的預(yù)付卡信息，知曉合法的預(yù)付卡發(fā)行企業(yè)及信息。建議我國建立預(yù)付卡公示制度，將合法的預(yù)付卡發(fā)行方、備付金情況、余額查詢方式、投訴渠道等相關(guān)信息通過中國支付清算協(xié)會(huì)網(wǎng)站進(jìn)行公示，便于消費(fèi)者了解合法的預(yù)付卡信息，更好地保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。

（三）研究設(shè)立預(yù)付卡保證金制度

在預(yù)付卡備付金管制方面，名義上我國比日本更加嚴(yán)格。我國規(guī)定預(yù)付卡發(fā)行企業(yè)收取的備付金不屬于預(yù)付卡企業(yè)財(cái)產(chǎn)，不得挪用。但是備付金管理的規(guī)定實(shí)施起來有一定的難度。由于備付金專用存款賬戶仍屬于預(yù)付卡企業(yè)，銀行對(duì)該賬戶內(nèi)的資金流向控制力有限，除非企業(yè)將預(yù)付卡受理系統(tǒng)與銀行對(duì)接或者為每張預(yù)付卡單獨(dú)開立一個(gè)支付結(jié)算賬戶，禁止企業(yè)主動(dòng)劃轉(zhuǎn)賬戶資金，僅能靠特約商戶發(fā)起貸記業(yè)務(wù)支付賬戶內(nèi)資金，否則，備付金仍存在被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。此外，目前的備付金管理政策無法解決預(yù)付卡發(fā)行企業(yè)備付金被司法機(jī)構(gòu)查詢、凍結(jié)、扣劃的問題。

按照目前預(yù)付卡管理的思路，我國擬從預(yù)付卡備付金利息中計(jì)提10%作為備付金的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，按此方法計(jì)算預(yù)付卡備付金的保證金最多不過為備付金的5‰左右，這一金額難以覆蓋備付金損失的風(fēng)險(xiǎn)。既然我國規(guī)定備付金不屬于企業(yè)所有，可以考慮將部分備付金交由第三方作為保證金，企業(yè)只要一直在發(fā)行預(yù)付卡，其備付金是滾動(dòng)增加的，定期將一定的備付金繳存第三方機(jī)構(gòu)并不會(huì)影響其日常結(jié)算。為此可以參考日本立法，研究在第三方機(jī)構(gòu)設(shè)立專門的托管賬戶，規(guī)定預(yù)付卡發(fā)行企業(yè)每年6月和12月末備付金余額超過100萬元的，其中1/2上交托管，或者由銀行、保險(xiǎn)公司為預(yù)付卡企業(yè)做出相同額度的擔(dān)保。同時(shí)適當(dāng)放寬對(duì)備付金的使用限制，增加預(yù)付卡企業(yè)的盈利空間，將備付金管理的“堵”變?yōu)椤皩?dǎo)”，使得預(yù)付卡回歸到通過預(yù)存資金促進(jìn)銷售和消費(fèi)、提高消費(fèi)者忠誠度、加快結(jié)算速度、掌握顧客消費(fèi)習(xí)慣并改善銷售的功能。

（四）加強(qiáng)行業(yè)自律組織對(duì)預(yù)付卡的自律管理

在預(yù)付卡管理方面，日本支付服務(wù)協(xié)會(huì)發(fā)揮著重要作用。我國可以參照日本模式，建議預(yù)付卡行業(yè)的自律組織——中國支付清算協(xié)會(huì)，加強(qiáng)對(duì)預(yù)付卡發(fā)行企業(yè)的自律管理，監(jiān)督預(yù)付卡企業(yè)執(zhí)行法律法規(guī)，負(fù)責(zé)預(yù)付卡信息公示及統(tǒng)計(jì)，對(duì)預(yù)付卡企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)估及認(rèn)證，處理預(yù)付卡消費(fèi)者投訴并保證處理意見得到有效實(shí)施。

（五）完善預(yù)付卡發(fā)行機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出程序

預(yù)付卡企業(yè)作為市場(chǎng)主體，存在主動(dòng)關(guān)閉或由于經(jīng)營不善等原因而市場(chǎng)退出的可能。2010年4月—2012年2月，日本金融廳公示已經(jīng)有159家預(yù)付卡企業(yè)終止預(yù)付卡業(yè)務(wù)。由于預(yù)付卡企業(yè)的特殊性，應(yīng)當(dāng)建立相關(guān)制度保證其正常的市場(chǎng)退出。

我國可以在設(shè)立預(yù)付卡保證金的基礎(chǔ)上，明確預(yù)付卡企業(yè)的市場(chǎng)退出機(jī)制。預(yù)付卡企業(yè)的市場(chǎng)退出應(yīng)當(dāng)由其自身負(fù)責(zé)，但相關(guān)信息需要公示。預(yù)付卡企業(yè)因經(jīng)營不善而破產(chǎn)的，備付金應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定不屬于預(yù)付卡企業(yè)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，保證金及備付金應(yīng)按照規(guī)定程序清退，以將不穩(wěn)定因素降至最低。

注：

①該辦法已于2012年9月27日發(fā)布。

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（責(zé)任編輯 耿 欣；校對(duì) GX）