聞　杰

如果有人做一個(gè)調(diào)查：老百姓最近最關(guān)注的財(cái)經(jīng)問題是什么，那么答案很可能是養(yǎng)老金改革。近日，勞動和社會保障政策時(shí)表示，為了與做實(shí)個(gè)人賬戶相銜接，自20061月1日起，養(yǎng)老金個(gè)人賬戶將進(jìn)行調(diào)整：由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為8%，即單位繳費(fèi)的3%不再劃入個(gè)人賬戶?？芍^“一石激起千層浪”，這一重大新聞立刻引起廣泛的社會討論，關(guān)注的核心在于這一調(diào)整到底會不會影響?zhàn)B老金的支付標(biāo)準(zhǔn)，個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的負(fù)擔(dān)是否會由此加重。畢竟人的衰老是自然規(guī)律，誰都難以逃脫，因此養(yǎng)老問題才會顯得如此敏感。

各方看法所見不同

宣武區(qū)勞動社會保障局一位不愿透露身份的工作人員表示：“如果實(shí)行養(yǎng)老金個(gè)人賬戶的調(diào)整，縮減個(gè)人賬戶的規(guī)模，在社會統(tǒng)籌不增加的情況下，個(gè)人退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的標(biāo)準(zhǔn)毫無疑問會降低。這個(gè)影響是顯而易見的，如果我說沒影響大概也沒人會相信?！彼瑫r(shí)表示，這些年的改革開放在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的同時(shí)帶來了相應(yīng)的一些難題，體現(xiàn)在社會保障體系方面確實(shí)問題比較突出。我國養(yǎng)老保險(xiǎn)資金缺口很大這是不爭的事實(shí)，改革事在必行，因此此次下決心從做實(shí)個(gè)人賬戶作為切入點(diǎn)。當(dāng)記者問及做實(shí)個(gè)人賬戶是否有這一條途徑時(shí)，他說倒也不是，實(shí)際上有專家提出過類似發(fā)行社會保險(xiǎn)債券這些擴(kuò)展籌措資金渠道的建議，還有一些加大投資以提高收益的論證，但畢竟保險(xiǎn)系數(shù)不大，操作起來也有一定難度，因此不如采取一些更直接更行之有效的方法。但這種更直接而行之有效的方法會將社會轉(zhuǎn)型的成本轉(zhuǎn)嫁到在職職工身上，這對他們來講并不公平時(shí)，此次調(diào)整的目的更看重效益，從短期來看，可能會對一部分人有所影響，但從社會長遠(yuǎn)利益和可持續(xù)發(fā)展來看，這些犧牲也是必須有人要做的。

也有一部分專家對此持不同觀點(diǎn)，中國社科院社會政策研究中心研究員唐鈞就表示，盡管個(gè)人賬戶規(guī)模小了一點(diǎn)，但對于個(gè)人來說，影響不會很大。他說個(gè)人賬戶的多寡并不是養(yǎng)老金發(fā)放金額的關(guān)鍵，實(shí)際上養(yǎng)老金是幾十年之后的事情，將來發(fā)放時(shí)政策采用的計(jì)發(fā)辦法才是個(gè)人領(lǐng)取養(yǎng)老金數(shù)目的決定因素。另一位理財(cái)專家則讓大家不必過慮，因?yàn)檫@次養(yǎng)老金調(diào)整的中心點(diǎn)在于單位繳納的3%不再放在個(gè)人賬戶，而是放在統(tǒng)籌基金部分，也就是說當(dāng)前個(gè)人繳費(fèi)部分并未因此改變，職工負(fù)擔(dān)并未因此加重。由于養(yǎng)老金也可存在通貨膨脹等貶值的風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人賬戶比例小了也同時(shí)意味著個(gè)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)小了。他同時(shí)反問記者，誰說過納入統(tǒng)籌基金的3%不會再回到被保險(xiǎn)人的兜里，當(dāng)個(gè)人賬戶告馨之時(shí)，統(tǒng)籌基金不就成為養(yǎng)老金發(fā)放的主要來源了嗎？只不過是從左兜放到了右兜里而已。

明明白白算筆賬

且不說專家們怎么說，好也罷歹也罷，政策行將出臺似乎已經(jīng)是板上釘釘了?，F(xiàn)在已經(jīng)有不少人說既然個(gè)人賬戶養(yǎng)老金全產(chǎn)中由個(gè)人繳費(fèi)，那參不參保似乎意義就不大了，還不如自己存錢養(yǎng)老來得塌實(shí)。事實(shí)是這樣嗎？面對新政策老百姓應(yīng)該采取什么對策呢？要想明白這個(gè)問題就要先了解一個(gè)問題：退休后需要多少養(yǎng)老金？

理財(cái)專家提示，退休也要保證目前的生活品質(zhì)，計(jì)算方法是退休后所需要的養(yǎng)老金=（退休前的生活費(fèi)-按揭-消費(fèi)貸款-子女撫養(yǎng)費(fèi)）×80%。當(dāng)然，依然有貸款未及償還或是尚有未成年子女需要照顧的人除外。了解了養(yǎng)老金的需求數(shù)量后，不少人首先會想到計(jì)算一個(gè)數(shù)字：退休后到底能領(lǐng)多少養(yǎng)老金。

企業(yè)職工每人每個(gè)月都會從工資中扣除養(yǎng)老金繳費(fèi)部分，但真正自己退休后每月所得是多少卻很少有人能講個(gè)明白。根據(jù)我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，職工達(dá)到法定退休年齡時(shí)，其基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成，基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為省、自治區(qū)、直轄市或地（市）上年度職工月平均工資的20%，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為本人個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為本人個(gè)人賬戶儲存額除以120。如此看來想知道自己退休后能每月領(lǐng)取多少錢其實(shí)并不難，不妨套用一下基本養(yǎng)老金的計(jì)算公式：

基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。舉例說明如下：假設(shè)王先生平均月薪3500元，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)期限為15年，假設(shè)15年后北京市月平均工資是3000元，那么在新政策下，他退休后應(yīng)能領(lǐng)到多少養(yǎng)老金呢？

王先生每月繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)的金額為：3500×8%=280元，累計(jì)繳滿15年個(gè)人賬戶余額為50400元，假如他從60歲時(shí)開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，而之前一年北京社會平均工資為3000元，那么他每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金為：3000×20%+50400×1/120=1020元。

知道了這兩個(gè)數(shù)字，我們就可以計(jì)算出自己的養(yǎng)老金是否有缺口存在。如果有，就需要制定儲備計(jì)劃，及早補(bǔ)充不足了，這樣才能將晚年生活的質(zhì)量掌握在自己的手里。