現(xiàn)金管理
- 現(xiàn)代企業(yè)現(xiàn)金流量控制對策探討
金流量控制；現(xiàn)金管理在現(xiàn)代企業(yè)快速發(fā)展的過程中，想要增強(qiáng)企業(yè)的核心競爭力，需要不斷降低成本，提升經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)，在我國市場競爭愈發(fā)激烈的情況下，企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐漸增大，財(cái)務(wù)壓力有所提高。企業(yè)想要提高經(jīng)營利潤，需要發(fā)揮現(xiàn)金流量控制的作用，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量的財(cái)務(wù)管理。本論文結(jié)合當(dāng)下企業(yè)現(xiàn)金流量控制的不足，提出有效的應(yīng)對策略，具有較強(qiáng)的積極意義，可以推動(dòng)企業(yè)更加高效的發(fā)展。一、現(xiàn)金流量控制的內(nèi)涵及特征現(xiàn)金流量控制指的是企業(yè)在一定時(shí)期之內(nèi)，在經(jīng)營、投資、融資等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)
中國民商 2023年9期2023-11-01
- 企業(yè)綠色現(xiàn)金管理探析
內(nèi)外學(xué)者已就現(xiàn)金管理存在的問題以及重要性形成了很多研究成果，作者在梳理后，建議應(yīng)順應(yīng)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，形成企業(yè)綠色現(xiàn)金管理。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理；綠色現(xiàn)金管理；綠色經(jīng)濟(jì)中圖分類號(hào)：F23?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A??doi：10.19311/j.cnki.16723198.2023.03.047經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和市場的競爭，使得企業(yè)越來越多地意識(shí)到，現(xiàn)金管理在企業(yè)生存和發(fā)展中的重要地位。目前，很多企業(yè)不斷針對自身現(xiàn)金管理問題，進(jìn)行有效地改革和完善。筆者認(rèn)為，現(xiàn)金管理問題的改
現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè) 2023年3期2023-02-19
- 基于LSTM模型的國庫庫存余額預(yù)測研究與實(shí)現(xiàn)
用價(jià)值，發(fā)揮現(xiàn)金管理操作效能，實(shí)驗(yàn)采用LSTM時(shí)間序列模型對西藏全轄近5年庫存日度余額數(shù)據(jù)集進(jìn)行訓(xùn)練與測試，實(shí)驗(yàn)結(jié)果表明，該模型在訓(xùn)練集和測試集上評價(jià)決定系數(shù)R2（R-Square）分別達(dá)到了0.967和0.963，預(yù)測效果較好，對推動(dòng)國庫現(xiàn)金管理的長效發(fā)展具有一定的參考意義。關(guān)鍵詞：LSTM模型;國庫庫存余額;現(xiàn)金管理中圖分類號(hào)：F23文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.13.0470引言隨著國庫集中收付制
現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè) 2022年13期2022-06-28
- 淺析企業(yè)現(xiàn)金管理過程中的問題及對策
單闡述了企業(yè)現(xiàn)金管理的重要性，并就經(jīng)濟(jì)新時(shí)代下，對企業(yè)現(xiàn)金管理經(jīng)常出現(xiàn)的問題與對策進(jìn)行了分析及探討。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金流;現(xiàn)金管理;問題;對策研究一、加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金管理的重要性在現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理中，現(xiàn)金流管理一直處于核心地位。企業(yè)必須采取積極措施加強(qiáng)現(xiàn)金流量管理，這對企業(yè)生存與發(fā)展至關(guān)重要。1、降低了企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)金流不僅事關(guān)企業(yè)經(jīng)營發(fā)展?fàn)顟B(tài)，而且是衡量企業(yè)盈利與變現(xiàn)能力最主要的指標(biāo)。如果企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中，存在著現(xiàn)金流管理不足、資金流失或浪費(fèi)等情況，就有可
科學(xué)與財(cái)富 2022年1期2022-05-31
- 銀行篇 理財(cái)從現(xiàn)金管理產(chǎn)品起步
1級(jí)保守型的現(xiàn)金管理類產(chǎn)品入手，以此作為學(xué)習(xí)銀行理財(cái)產(chǎn)品的起步。所謂現(xiàn)金管理類產(chǎn)品，顧名思義，就是能夠提供現(xiàn)金管理服務(wù)的理財(cái)產(chǎn)品，支付寶的余額寶、微信的零錢通，是我們最熟悉的現(xiàn)金管理類產(chǎn)品。現(xiàn)金管理類產(chǎn)品具有流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)較低、收益穩(wěn)定的特點(diǎn)，因此，是剛剛踏入理財(cái)門檻的新手們了解、適應(yīng)銀行理財(cái)產(chǎn)品的穩(wěn)健選擇。風(fēng)險(xiǎn)與投資范圍根據(jù)中國銀保監(jiān)會(huì)、中國人民銀行在2021年聯(lián)合制定并發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》，現(xiàn)金管理類產(chǎn)品只能投資于包括
理財(cái)周刊 2022年4期2022-04-30
- 零售企業(yè)現(xiàn)金管理與控制的措施分析
零售企業(yè)加強(qiáng)現(xiàn)金管理提供科學(xué)建議。關(guān)鍵詞：零售企業(yè);現(xiàn)金管理;控制近年來，良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢，為零售企業(yè)的發(fā)展?fàn)I造了良好的環(huán)境。就目前而言，零售業(yè)呈現(xiàn)出多業(yè)務(wù)并存的局面，在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)規(guī)模優(yōu)化及增加就業(yè)崗位方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。與此同時(shí)，零售行業(yè)的競爭也愈發(fā)激烈，現(xiàn)金管理的充分落實(shí)，是零售企業(yè)實(shí)現(xiàn)健康發(fā)展的必然趨勢?，F(xiàn)金流管理通常是對企業(yè)的現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測、計(jì)劃、控制和評價(jià)，現(xiàn)金流預(yù)測內(nèi)容是編制短期現(xiàn)金預(yù)算和長期現(xiàn)金預(yù)算、現(xiàn)金的日常管理;現(xiàn)金流
中國民商 2022年1期2022-02-24
- 價(jià)值鏈視域下物流企業(yè)營運(yùn)資金管理研究
;營運(yùn)資金;現(xiàn)金管理一、相關(guān)概念及理論基礎(chǔ)1.物流企業(yè)行業(yè)概述物流指的是根據(jù)消費(fèi)者、客戶的不同需求，通過運(yùn)輸?shù)男问?，將所需要的產(chǎn)品從上游的供應(yīng)商或產(chǎn)地運(yùn)輸至消費(fèi)者或客戶所在地的一個(gè)過程，這個(gè)過程不僅包括運(yùn)輸本身，還包括計(jì)劃、實(shí)施和管理的全過程。當(dāng)前，依托著快速發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)，物流企業(yè)飛速發(fā)展，高效實(shí)現(xiàn)貨物的跨區(qū)域轉(zhuǎn)移和消費(fèi)，促進(jìn)資源在時(shí)間和空間上的高效、合理配置。目前，物流行業(yè)儼然已經(jīng)成為促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要行業(yè)和產(chǎn)業(yè)，其行業(yè)本身發(fā)展的同時(shí)還包
商場現(xiàn)代化 2021年20期2021-12-07
- 對海西州國庫庫存運(yùn)行情況的調(diào)查
地方國庫庫存現(xiàn)金管理提供政策建議。關(guān)鍵詞：國庫庫存;資金運(yùn)行;現(xiàn)金管理一、海西州國庫庫存基本情況近年來，隨著財(cái)稅金融體制改革的不斷深入，社會(huì)信息化程度的不斷提高，國庫單一賬戶制度改革的推進(jìn)，海西州國庫資金的使用效益不斷提高。尤其是2019年海西州加大盤活財(cái)政存量資金工作力度，強(qiáng)化了預(yù)算管理和執(zhí)行，把激活存量資金納入當(dāng)?shù)卣畼I(yè)績考核中，打通財(cái)政資金存量工作成效顯著。2015年以來，海西州國庫庫存大體呈現(xiàn)快速增長趨勢，海西州庫存余額除2017年降幅表現(xiàn)略為明顯
柴達(dá)木開發(fā)研究 2021年3期2021-10-31
- 哪家銀行現(xiàn)金管理型產(chǎn)品更好
理財(cái)，反而是現(xiàn)金管理型理財(cái)產(chǎn)品。比如筆者最常購買的一款產(chǎn)品就是“天添盈增利1號(hào)”產(chǎn)品，這是一款秒購秒贖的現(xiàn)金管理型產(chǎn)品，近7日年化收益率3.049%，首投1萬元起，5萬元以內(nèi)的贖回實(shí)時(shí)到賬。雖然現(xiàn)金管理型理財(cái)產(chǎn)品的收益率不是最高的，但它的流動(dòng)性卻可以比肩貨幣基金，能夠隨時(shí)購買和贖回，工作日內(nèi)當(dāng)天下午3點(diǎn)以前購買，當(dāng)天就能有收益。比如浦發(fā)銀行就有發(fā)行五六款現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品，且大多數(shù)產(chǎn)品的7日年化收益率超過3%，比余額寶收益高。正因?yàn)榇?，銀行系現(xiàn)金管理型產(chǎn)品
投資與理財(cái) 2021年7期2021-09-02
- 銀行現(xiàn)金管理類產(chǎn)品PK
銀行均發(fā)行了現(xiàn)金管理類產(chǎn)品。具體而言，哪家銀行的現(xiàn)金管理類產(chǎn)品更好呢？當(dāng)下，各銀行均發(fā)行了現(xiàn)金管理類產(chǎn)品。具體而言，哪家銀行的現(xiàn)金管理類產(chǎn)品更好呢？什么是現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品一般來說，銀行系現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品由商業(yè)銀行及其理財(cái)子公司發(fā)行，僅投資于貨幣市場工具，每個(gè)交易日都可以進(jìn)行產(chǎn)品份額的認(rèn)購和贖回，流動(dòng)性極佳，通常被視為活期存款的替代選擇，深受低風(fēng)險(xiǎn)偏好投資者的青睞。在浦發(fā)銀行的手機(jī)銀行APP上，筆者最喜歡購買的一款產(chǎn)品就是“天添盈增利1號(hào)”產(chǎn)品，這是一款
理財(cái)·市場版 2021年7期2021-08-25
- 銀行現(xiàn)金管理類產(chǎn)品PK
銀行均發(fā)行了現(xiàn)金管理類產(chǎn)品。具體而言，哪家銀行的現(xiàn)金管理類產(chǎn)品更好呢？當(dāng)下，各銀行均發(fā)行了現(xiàn)金管理類產(chǎn)品。具體而言，哪家銀行的現(xiàn)金管理類產(chǎn)品更好呢？什么是現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品一般來說，銀行系現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品由商業(yè)銀行及其理財(cái)子公司發(fā)行，僅投資于貨幣市場工具，每個(gè)交易日都可以進(jìn)行產(chǎn)品份額的認(rèn)購和贖回，流動(dòng)性極佳，通常被視為活期存款的替代選擇，深受低風(fēng)險(xiǎn)偏好投資者的青睞。在浦發(fā)銀行的手機(jī)銀行APP上，筆者最喜歡購買的一款產(chǎn)品就是“天添盈增利1號(hào)”產(chǎn)品，這是一款
理財(cái)·市場版 2021年7期2021-08-25
- 企業(yè)現(xiàn)金管理之我見
關(guān)鍵在于企業(yè)現(xiàn)金管理的水平。所以，很多企業(yè)資金管理的重要理念是“現(xiàn)金為王”。在競爭激烈的市場中，企業(yè)所要面臨的生存環(huán)境復(fù)雜多變。只有切實(shí)不斷提升企業(yè)現(xiàn)金流的管理水平，才可以合理地控制企業(yè)的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)整體的資金利用率，加快企業(yè)發(fā)展的步伐。本文主要探究企業(yè)現(xiàn)金管理的策略。關(guān)鍵詞：企業(yè);現(xiàn)金管理前言：企業(yè)的現(xiàn)金主要指的是企業(yè)的庫存現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金等價(jià)物，具有企業(yè)持有期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、容易轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小等特點(diǎn)。現(xiàn)金管理是對企業(yè)這些
今日財(cái)富 2020年31期2020-11-16
- 談如何有效管控境外施工項(xiàng)目的庫存現(xiàn)金
? 境外? 現(xiàn)金管理一、境外項(xiàng)目現(xiàn)金管理現(xiàn)狀（一）使用范圍廣目前境外施工企業(yè)普遍存在用現(xiàn)金支付中外方員工薪酬、報(bào)銷款，甚至部分大額材料采購款或設(shè)備租賃款，也因當(dāng)?shù)毓?yīng)商的要求，而不得不支付現(xiàn)金。對于從事市場經(jīng)營開發(fā)業(yè)務(wù)的職工，每次出差前向公司借支一定額度的現(xiàn)金備用金也成為了通用的做法。加上境外項(xiàng)目的不確定性和潛在的安全風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)習(xí)慣于存放部分現(xiàn)金作為應(yīng)急儲(chǔ)備必需品，以備不時(shí)之需，因此現(xiàn)金在企業(yè)的各個(gè)方面被廣泛使用。（二）現(xiàn)金余額大由于現(xiàn)金的廣泛使用，企業(yè)在
財(cái)經(jīng)界·下旬刊 2020年9期2020-10-20
- 農(nóng)行關(guān)于建立貨幣反假長效機(jī)制的淺思考
;貨幣反假;現(xiàn)金管理一、農(nóng)行景德鎮(zhèn)分行貨幣反假工作機(jī)制建設(shè)情況近年來，農(nóng)行景德鎮(zhèn)分行貨幣反假工作嚴(yán)格按照人行貨幣反假聯(lián)席會(huì)議的要求，始終堅(jiān)持“群防群治、打防并舉、常抓不懈”的原則，緊緊圍繞服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的大局，努力構(gòu)建“一個(gè)體系”、打造“三個(gè)平臺(tái)”，著力推進(jìn)貨幣反假長效機(jī)制建設(shè)，貨幣反假工作社會(huì)化氛圍日漸形成。（一）構(gòu)建貨幣反假工作組織體系。一是農(nóng)行景德鎮(zhèn)分行作為景德鎮(zhèn)市貨幣反假工作的協(xié)作單位，主動(dòng)加強(qiáng)與政府部門的聯(lián)系和溝通，研究解決反假工作中存在的
看世界·學(xué)術(shù)上半月 2020年4期2020-09-10
- 穩(wěn)定現(xiàn)金流入量的最優(yōu)現(xiàn)金管理模型設(shè)計(jì)
Excel;現(xiàn)金管理;模型1.現(xiàn)金管理模型企業(yè)庫存管理中的經(jīng)濟(jì)訂貨量是效益經(jīng)濟(jì)理論的一種理想方法，這一訂貨量能夠達(dá)到在一定時(shí)期內(nèi)，某一品種的庫存總成本達(dá)到最低。穩(wěn)定流入量的現(xiàn)金管理過程與固定需求情況下的庫存管理過程十分相似，二者的區(qū)別是：在固定需求量庫存管理問題中，每次訂貨后庫存量突然增加然后按固定速率逐漸減少直到下一次訂貨時(shí)為止，而在穩(wěn)定流入量現(xiàn)金管理問題中每次投資后現(xiàn)金持有量突然減少然后按穩(wěn)定速率逐漸增加直到下一次投資操作時(shí)為止。從所發(fā)生的費(fèi)用上來說兩
商業(yè)2.0-市場與監(jiān)管 2020年3期2020-09-10
- 投資企業(yè)私募基金現(xiàn)金管理問題與對策研究
化私募基金的現(xiàn)金管理工作，重視運(yùn)營管理風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)防范，深入挖掘資金的使用效益，推進(jìn)企業(yè)現(xiàn)代化管理的不斷完善。針對現(xiàn)金管理工作中存在的相關(guān)問題，管理層應(yīng)創(chuàng)新現(xiàn)金管理理念，在總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員的專業(yè)技能培訓(xùn)，優(yōu)化現(xiàn)金管理流程的操作，健全基金收益考核體系，強(qiáng)化內(nèi)部的有效溝通與合作，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理的全面優(yōu)化?！娟P(guān)鍵詞】投資企業(yè) ?私募基金 ?現(xiàn)金管理引言：私募基金是通過成立私募基金的方式為客戶提供專業(yè)理財(cái)服務(wù)，投資人負(fù)責(zé)將資金轉(zhuǎn)入基金賬戶，公司安排一
商情 2020年35期2020-08-16
- 房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金管理模式創(chuàng)新研究
了房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金管理工作量?，F(xiàn)金是企業(yè)的血液，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，而“現(xiàn)金至尊”則是現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本理念。從現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況來看，資金管理模式信息化將是歷史的必然趨勢，就現(xiàn)階段房地產(chǎn)企業(yè)的先進(jìn)管理情況來看，還存在資金控制力不足、財(cái)務(wù)人員現(xiàn)金管理效率較低、監(jiān)控手段缺乏等問題，亟待對現(xiàn)金管理模式進(jìn)行創(chuàng)新和完善。基于此，本文對當(dāng)下房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金管理存在的問題進(jìn)行了分析，提出了新形勢下的信息化現(xiàn)金管理模式，期望能對房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金管理起到一定的借鑒作用
卷宗 2020年12期2020-07-13
- 建筑工程公司及項(xiàng)目現(xiàn)金控制的新探討
建筑施工企業(yè)現(xiàn)金管理比較粗放的情況，有必要加強(qiáng)現(xiàn)金控制，提高資金的使用效率，從特別重視利潤指標(biāo)的管理向特別重視現(xiàn)金預(yù)算的管理過渡，真正實(shí)現(xiàn)“現(xiàn)金”為王的理念。本文主要探討建筑工程公司及項(xiàng)目現(xiàn)金控制的新手段，這種方法是獨(dú)創(chuàng)性的，經(jīng)過了建筑工程公司和項(xiàng)目的雙重實(shí)驗(yàn)，均取得了良好的效果。關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目;現(xiàn)金管理;現(xiàn)金控制一、現(xiàn)金管理存在的問題站在一個(gè)建筑集團(tuán)公司的角度來分析，從局級(jí)層面來說，靠貸款輸血已經(jīng)成為一種常態(tài)，某建筑集團(tuán)工程局2018年末報(bào)表貸款余額5
財(cái)會(huì)學(xué)習(xí) 2020年9期2020-04-07
- 基層國庫現(xiàn)金管理可行性分析
賀摘要：國庫現(xiàn)金管理是指在保證財(cái)政支出需求和國庫資金安全前提下，針對國庫庫存余額實(shí)行有效管理方式，以求國庫中閑置的資金存量最少、外在投資收益最優(yōu)的情況。近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型發(fā)展和國庫集中收付改革的縱深推進(jìn)，地方國庫現(xiàn)金管理的需求日益高漲，2014年底啟動(dòng)的地方國庫現(xiàn)金管理試點(diǎn)工作在省級(jí)國庫取得良好開局。本文對基層（地市級(jí)）國庫現(xiàn)金管理的可行性進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)建議。關(guān)鍵詞：基層國庫 現(xiàn)金管理 可行性分析一、我國國庫現(xiàn)金管理現(xiàn)狀（一）中央級(jí)國庫現(xiàn)金管
時(shí)代金融 2020年3期2020-02-20
- 銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展分析
就銀行當(dāng)中的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行分析，就發(fā)展當(dāng)中遇到的阻礙進(jìn)行探究，設(shè)計(jì)出相應(yīng)的管理方案以供有關(guān)人士進(jìn)行參考。關(guān)鍵詞：銀行業(yè)務(wù);現(xiàn)金管理;發(fā)展方案我國的金融行業(yè)在現(xiàn)階段的經(jīng)濟(jì)發(fā)展大環(huán)境下正有序、平穩(wěn)地進(jìn)行發(fā)展，利率市場在經(jīng)濟(jì)繁榮的條件下不斷擴(kuò)大，金融脫媒化的發(fā)展態(tài)勢良好，新興經(jīng)濟(jì)形態(tài)在經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的推動(dòng)下正不斷地涌現(xiàn)。為了確保商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，銀行當(dāng)中的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依照人們的個(gè)性化需求進(jìn)行定制，提供多樣化的業(yè)務(wù)管理方案，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)水平的提升。一、商
現(xiàn)代營銷·信息版 2020年1期2020-02-16
- 企業(yè)現(xiàn)金管理制度設(shè)計(jì)
有一個(gè)完善的現(xiàn)金管理制度。一個(gè)企業(yè)的健康發(fā)展情況是可以從該企業(yè)的現(xiàn)金管理制度看出，建立一個(gè)良好現(xiàn)金管理制度首先要規(guī)劃好企業(yè)的現(xiàn)金使用方式，所以一般大企業(yè)都會(huì)讓其財(cái)務(wù)部門加強(qiáng)對企業(yè)的現(xiàn)金儲(chǔ)備的管理。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理；內(nèi)部控制；出納一、D公司現(xiàn)金管理制度優(yōu)化概括（一）公司簡介D公司湖南省最主要的基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營商和綜合信息服務(wù)提供商。D公司下轄14個(gè)市州分公司、95個(gè)縣級(jí)分公司和11個(gè)專業(yè)分公司，分布在湖南省多個(gè)地方，為湖南各地方提供各種電話業(yè)務(wù)、寬度安裝、跨地區(qū)
財(cái)會(huì)學(xué)習(xí) 2020年4期2020-01-04
- 淺談醫(yī)院門診現(xiàn)金管理存在的問題及應(yīng)對措施
劇了醫(yī)院門診現(xiàn)金管理難度。本文將簡述醫(yī)院門診現(xiàn)金管理存在的問題及應(yīng)對措施，并提出個(gè)人見解。關(guān)鍵詞：醫(yī)院門診;現(xiàn)金管理;存在問題;應(yīng)對措施新醫(yī)改對門診現(xiàn)金管理工作提出了更高的要求，明確指出收費(fèi)人員在掛號(hào)收費(fèi)工作中，必須按照標(biāo)準(zhǔn)流程，做好現(xiàn)金監(jiān)督工作，確保掛號(hào)收費(fèi)的準(zhǔn)確性與及時(shí)性，全面提高收費(fèi)與退費(fèi)效率，進(jìn)而使醫(yī)院內(nèi)部現(xiàn)金管理工作更加規(guī)范、合理。然而，當(dāng)前門診現(xiàn)金管理工作尚且面臨多種困難與問題，主要問題有七種，分別是門診收費(fèi)與退費(fèi)存在隨意性，不同門診收費(fèi)窗口設(shè)
行政事業(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù) 2019年24期2019-12-30
- 淺析加強(qiáng)公立醫(yī)院現(xiàn)金管理的思考
立醫(yī)院當(dāng)中的現(xiàn)金管理的重要性以及管理當(dāng)中存在的問題進(jìn)行分析，然后結(jié)合實(shí)際提出合理的解決措施。關(guān)鍵詞：公立醫(yī)院;現(xiàn)金管理;相關(guān)思考一、當(dāng)前公立醫(yī)院中現(xiàn)金管理的意義（1）可以保護(hù)資金的安全在公立醫(yī)院當(dāng)中，現(xiàn)金管理是每個(gè)醫(yī)院流動(dòng)性最強(qiáng)并且也是控制風(fēng)險(xiǎn)最高的資產(chǎn)。尤其是在醫(yī)院進(jìn)行工作的過程當(dāng)中，需要涉及到的流程都非常復(fù)雜，而且其中的環(huán)節(jié)也非常多，涉及到的相關(guān)工作人員范圍廣，如果不能夠有效加強(qiáng)對現(xiàn)金管理的力度和監(jiān)管的力度，當(dāng)工作出現(xiàn)漏洞或是差錯(cuò)的時(shí)候，就有可能會(huì)產(chǎn)生
財(cái)訊 2019年3期2019-11-12
- 淺析上市公司現(xiàn)金持有水平影響因素
治理的角度對現(xiàn)金管理提出政策性建議。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金持有水平;公司治理;現(xiàn)金管理中圖分類號(hào)：F830 ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1005-913X（2019）09-0087-02一、現(xiàn)金持有的必要性現(xiàn)金持有不僅影響企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營，而且還關(guān)系到籌資、投資以及股利政策等重大決策的制定與實(shí)施。企業(yè)一旦現(xiàn)金持有水平過低，可能會(huì)失去有利的投資機(jī)會(huì)，更糟糕的是出現(xiàn)資不抵債、“套牢”，進(jìn)而引發(fā)企業(yè)破產(chǎn)倒閉的財(cái)務(wù)危機(jī)。獲取現(xiàn)金也需要相關(guān)籌資成本，對現(xiàn)金的利用還要考慮到現(xiàn)
北方經(jīng)貿(mào) 2019年9期2019-10-22
- 淺談現(xiàn)金管理在企業(yè)經(jīng)營中的應(yīng)用
生存和發(fā)展，現(xiàn)金管理是企業(yè)經(jīng)營過程中的核心內(nèi)容，但往往會(huì)陷入利潤最大化的陷阱。所以，加強(qiáng)現(xiàn)金管理在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中應(yīng)用，具有及其重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文在分析加強(qiáng)現(xiàn)金管理在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中應(yīng)用的重要性基礎(chǔ)上，探討了企業(yè)經(jīng)營中現(xiàn)金管理策略的兩個(gè)匹配，分析了企業(yè)經(jīng)營中現(xiàn)金管理策略和利潤的四象限關(guān)系，以期加強(qiáng)現(xiàn)金管理在企業(yè)經(jīng)營中的應(yīng)用，促進(jìn)企業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理；戰(zhàn)略匹配；企業(yè)經(jīng)營一、引言從2008年經(jīng)濟(jì)危機(jī)開始，國內(nèi)的廣義貨幣（M2）一直保持了
財(cái)訊 2019年23期2019-09-03
- 淺析中小企業(yè)現(xiàn)金庫存管理的問題及對策
中小企業(yè)庫存現(xiàn)金管理是指中小規(guī)模的企業(yè)庫存的人民幣現(xiàn)鈔管理，作為企業(yè)流動(dòng)性資金，一定程度上可以維持中小企業(yè)的正常經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)，并且促進(jìn)企業(yè)良性循環(huán)。目前我國中小企業(yè)在庫存現(xiàn)金管理上面有不少的問題，本文通過對其現(xiàn)狀及成因進(jìn)行分析。進(jìn)一步提出相應(yīng)的解決對策。本文認(rèn)為通過加強(qiáng)現(xiàn)金限額核定、提高人員的專業(yè)素質(zhì)、加強(qiáng)坐支現(xiàn)金、收支現(xiàn)金的程序管理以及大額支現(xiàn)等方面的管理?？梢蕴岣邘齑娆F(xiàn)金的管理效率和控制運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞：庫存現(xiàn)金 現(xiàn)金管理 中小企業(yè)庫存現(xiàn)金是中小企業(yè)當(dāng)中的
消費(fèi)導(dǎo)刊 2019年6期2019-08-22
- 彈性預(yù)算在企業(yè)中的應(yīng)用思考
：彈性預(yù)算;現(xiàn)金管理;應(yīng)收賬款管理中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2019）016-0225-02一、引言彈性預(yù)算又稱為變動(dòng)預(yù)算，是在變動(dòng)成本法的基礎(chǔ)上逐漸發(fā)展起來的。彈性預(yù)算可以最大程度地保證預(yù)算的靈活性，特別適用于不能對業(yè)務(wù)量進(jìn)行準(zhǔn)確估計(jì)的情況，這時(shí)，可以根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的實(shí)際情況，綜合考慮多種因素的可能變化，估計(jì)出不同情況下可能達(dá)到或完成的一系列業(yè)務(wù)量水平，然后測算出不同業(yè)務(wù)量水平下的預(yù)算數(shù)，以滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 2019年11期2019-08-06
- 現(xiàn)金管理中存在的常見問題及對策分析
化，商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的內(nèi)涵和外延都發(fā)生了很大的變化。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理；存在的常見問題；對策分析引言我國市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展推動(dòng)我國各行業(yè)發(fā)展迅速。在我國現(xiàn)階段在銀行中的現(xiàn)金管理制度存在著兩方面的問題，既有法律上原因，同時(shí)銀行本身也存在著一定的問題，因此在銀行的現(xiàn)金管理過程中應(yīng)該從每一個(gè)環(huán)節(jié)著手，將銀行對現(xiàn)金的管理逐漸向著健康、穩(wěn)定的方向發(fā)展。1加強(qiáng)銀行現(xiàn)金管理的必要性在會(huì)計(jì)學(xué)中將現(xiàn)金定義為庫存現(xiàn)金，由人民幣和各種外幣組成，存在銀行中的現(xiàn)鈔。在資金的流動(dòng)中，現(xiàn)
科學(xué)與財(cái)富 2019年24期2019-08-06
- 中小企業(yè)現(xiàn)金管理問題及對策分析
不斷擴(kuò)大， 現(xiàn)金管理問題在中小企業(yè)發(fā)展過程中日益顯現(xiàn)，現(xiàn)實(shí)中企業(yè)掌握的現(xiàn)金流往往不能很好的適應(yīng)企業(yè)所處周期發(fā)展的需要。因此，如何做好企業(yè)的現(xiàn)金管理，使公司的現(xiàn)金流處于相對合理的范圍，對中小企業(yè)的發(fā)展具有重要意義?！娟P(guān)鍵詞】 中小企業(yè) 現(xiàn)金流 現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金的含義、特征和質(zhì)量1.1現(xiàn)金的含義現(xiàn)金的含義有狹義和廣義之分。狹義的現(xiàn)金是指手頭的現(xiàn)金，公司用于零星提款;從廣義上講，現(xiàn)金還包括銀行存款和其他貨幣資金，這是公司以貨幣形式持有的所有資產(chǎn)的總稱。本文主要分
大經(jīng)貿(mào) 2019年5期2019-07-25
- 公司現(xiàn)金管理模型研究
n構(gòu)建的公司現(xiàn)金管理模型，試圖求解一個(gè)最優(yōu)的現(xiàn)金管理策略，即隨著時(shí)間的變化，公司財(cái)務(wù)管理人員應(yīng)該如何分配寄存于銀行的資金和投資于證券的資金，從而使該公司以最小的成本滿足必要的現(xiàn)金需求。文章通過使用Pontryagin最大化準(zhǔn)則，并嘗試使用一個(gè)新構(gòu)建的隨機(jī)情況下的最大化準(zhǔn)則來獲得了兩種情況下的最優(yōu)的現(xiàn)金管理策略。最后，文章對未來更進(jìn)一步的研究提出了展望。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理；股利；隨機(jī)收益率；最大化準(zhǔn)則1 引言隨著現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部管理已慢慢成為一家企
中國市場 2019年24期2019-07-25
- 企業(yè)集團(tuán)多銀行現(xiàn)金管理方案分析
加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)現(xiàn)金管理成為做大集團(tuán)業(yè)務(wù)、支持集團(tuán)快速發(fā)展的重要舉措。立足于商業(yè)銀行提供給集團(tuán)企業(yè)客戶的現(xiàn)金管理服務(wù)現(xiàn)狀，通過案例探索銀行幫助企業(yè)解決“跨銀行、跨賬戶、跨平臺(tái)”的多銀行現(xiàn)金管理問題的解決方案。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理;資金;企業(yè)集團(tuán);商業(yè)銀行;多銀行資金管理系統(tǒng)中圖分類號(hào)：F275 ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A ? ? ?文章編號(hào)：1673-291X（2019）09-0095-03企業(yè)集團(tuán)是我國改革開發(fā)后出現(xiàn)的新事物，從20世紀(jì)末開始，我國企業(yè)集團(tuán)從無
經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊 2019年9期2019-06-24
- 醫(yī)院現(xiàn)金管理內(nèi)部控制探究
摘 要：醫(yī)院現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制問題在我國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展上處于非常重要的地位。那么這篇文章就醫(yī)院現(xiàn)金管理內(nèi)部控制問題的現(xiàn)今情況做出了大致分析，并對之后如何改進(jìn)現(xiàn)金管理制度進(jìn)行了探討。與此同時(shí)提出了自己對于醫(yī)院現(xiàn)金管理的認(rèn)識(shí)與建議。關(guān)鍵詞：醫(yī)院? 現(xiàn)金管理? 內(nèi)部控制? 審計(jì)監(jiān)督我國的醫(yī)療事業(yè)正處于不斷向上發(fā)展的階段，人們也越來越重視醫(yī)院的現(xiàn)金管理問題。我們要從不同角度去發(fā)現(xiàn)解決問題。醫(yī)院管理人的問題，大部分領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人都是醫(yī)學(xué)專業(yè)的佼佼者，專業(yè)能力不用懷
財(cái)經(jīng)界·下旬刊 2019年2期2019-06-03
- 探討集團(tuán)公司票據(jù)池業(yè)務(wù)的管理及發(fā)展趨勢
性管理是集團(tuán)現(xiàn)金管理的核心所在。通過集團(tuán)公司“票據(jù)池”集中管理，在實(shí)現(xiàn)資金集中管理之后，有效盤活票據(jù)資源、充分發(fā)揮票據(jù)時(shí)間價(jià)值、深度融合“現(xiàn)金池”和“票據(jù)池”，實(shí)現(xiàn)票據(jù)全生命周期集合管理，成為企業(yè)財(cái)資管理的重要手段和企業(yè)財(cái)務(wù)集約化管理的高階需求。本文以HJ集團(tuán)為例，探討集團(tuán)公司票據(jù)池業(yè)務(wù)的管理及發(fā)展趨勢。關(guān)鍵詞 現(xiàn)金管理 票據(jù)池 集中管理 發(fā)展趨勢一、HJ集團(tuán)開展票據(jù)池業(yè)務(wù)的必要性票據(jù)池業(yè)務(wù)就其本質(zhì)而言，是以票據(jù)為核心，由商業(yè)銀行為企業(yè)打造全方位、立體式、
經(jīng)營者 2019年1期2019-04-29
- 淺析中小企業(yè)現(xiàn)金流管理問題
;中小企業(yè);現(xiàn)金管理一、現(xiàn)金流管理概述（1）中小企業(yè)現(xiàn)金流管理概念現(xiàn)金流指的是企業(yè)或項(xiàng)目在某一階段現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流入與流出的數(shù)量。企業(yè)的各類收入如銷售商品、提供勞務(wù)、出售資產(chǎn)以及資金回籠或借款如收回投資、借入資金等形成企業(yè)的現(xiàn)金流入;企業(yè)的各類支出如購買資產(chǎn)、商品或勞務(wù)以及對外投資或償還債務(wù)等形成企業(yè)的現(xiàn)金流出。由于現(xiàn)金流是體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營狀況、現(xiàn)金償債能力、資產(chǎn)的變現(xiàn)能力的重要指標(biāo)，因此現(xiàn)金流變動(dòng)就是企業(yè)日常經(jīng)營業(yè)務(wù)的最直接體現(xiàn)?，F(xiàn)金流管理有別于現(xiàn)金管
財(cái)訊 2019年28期2019-04-23
- 淺談商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中存在的主要問題與對策
趙靜【摘要】現(xiàn)金管理服務(wù)是商業(yè)銀行為客戶提供的綜合化、個(gè)性化服務(wù)，目前，現(xiàn)金管理服務(wù)已成為國內(nèi)商業(yè)銀行重要的中間業(yè)務(wù)，它對商業(yè)銀行選定優(yōu)質(zhì)客戶群、創(chuàng)造可觀中間業(yè)務(wù)收入有著積極的意義。但是當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行在發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的過程中還存在發(fā)展時(shí)間短、客戶認(rèn)同度不高等這樣或那樣的問題，極易導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)利益受損。面對這種狀況，商業(yè)銀行如何進(jìn)行有效應(yīng)對，開拓新的利潤增長點(diǎn)，成為商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)必須面對的一個(gè)課題。本文結(jié)合商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)具體情況以及現(xiàn)金管
商情 2019年5期2019-03-29
- 農(nóng)村貧困地區(qū)現(xiàn)金管理、服務(wù)中存在的問題及對策
地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理、服務(wù)工作的監(jiān)督管理和指導(dǎo)，提高農(nóng)村貧困地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理、服務(wù)工作質(zhì)量，凈化農(nóng)村貧困地區(qū)現(xiàn)金流通環(huán)境，充分發(fā)揮人民銀行貨幣金銀部門在助力金融扶貧工作中的重要作用。[關(guān)鍵詞]農(nóng)村貧困地區(qū);現(xiàn)金管理;現(xiàn)金服務(wù)水平[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.36.0351 農(nóng)村貧困地區(qū)現(xiàn)金管理、服務(wù)中存在的問題寧夏固原農(nóng)村貧困地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)種類相對單一，僅有農(nóng)村商業(yè)銀行（農(nóng)村信用聯(lián)社）、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行以及農(nóng)業(yè)發(fā)展銀
中國市場 2019年36期2019-01-10
- 分析我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)途徑及策略
高，因而發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是當(dāng)今我國商業(yè)銀行必不可少的一項(xiàng)舉措，本文將由發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的重要意義出發(fā)，具體分析我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀并提出相應(yīng)改善措施。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；現(xiàn)金管理；發(fā)展作為當(dāng)前商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展的手段之一，現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)已形成了初步的發(fā)展，其作為商業(yè)銀行應(yīng)對利率市場化、促進(jìn)收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)行的方式之一，在當(dāng)今國內(nèi)貿(mào)易繁榮發(fā)展，貨幣資金互相融通的形勢下，其服務(wù)范圍持續(xù)延伸，已發(fā)展為集客戶賬戶管理、資金結(jié)算、融資、理財(cái)、投資、風(fēng)險(xiǎn)管理等一系列業(yè)務(wù)的綜合
神州·上旬刊 2018年9期2018-09-24
- 淺談事業(yè)單位的出納管理工作
?！娟P(guān)鍵詞】現(xiàn)金管理 結(jié)算 選聘我國經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)的重要組成部門就是事業(yè)單位，它在社會(huì)中有著非常重要的作用。國庫集中支付、政府采購和收支發(fā)生變革后，也相應(yīng)的帶動(dòng)了事業(yè)單位的財(cái)會(huì)制度進(jìn)行了改革和發(fā)展。我國事業(yè)單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理能否順利進(jìn)行和事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理有很大的關(guān)系。想要保證市場經(jīng)濟(jì)的順利運(yùn)行就必須要對財(cái)務(wù)有嚴(yán)格的管理和監(jiān)督模式。而出納工作作為財(cái)務(wù)管理中的大角色，就更要強(qiáng)化對它的管理。一、事業(yè)單位出納的職責(zé)與特點(diǎn)在企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)等單位工作中，出納是一項(xiàng)最基本最具
商情 2018年23期2018-07-06
- 關(guān)于私募基金管理企業(yè)現(xiàn)金管理的幾點(diǎn)思考
，也應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)金管理，提高資金的收益率。本文主要針對私募基金募集資金期間、投資期及投資回收期間，基金閑置資金的現(xiàn)金管理，近而提升整個(gè)基金的收益率?！娟P(guān)鍵詞】私募基金管理企業(yè)；現(xiàn)金管理；資金收益率一、引言私募基金，作為專業(yè)的資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，主要業(yè)務(wù)是對外部投資人進(jìn)行優(yōu)質(zhì)的、專業(yè)的理財(cái)服務(wù)，業(yè)務(wù)形式主要為成立私募基金，例如：私募股權(quán)基金。在基金成立初期，投資人將投資款匯入基金賬戶，而專業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)中的投資經(jīng)理，會(huì)根據(jù)專業(yè)判斷，使用這些資金進(jìn)行投資。在投資初期，
中國經(jīng)貿(mào) 2018年8期2018-05-22
- 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)在近期商業(yè)銀行服務(wù)中的發(fā)展方
要求的提升，現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)將成為各商業(yè)銀行市場競爭的重要戰(zhàn)場。現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)能夠提升客戶粘性，帶動(dòng)包括存款業(yè)務(wù)、融資業(yè)務(wù)以及中間業(yè)務(wù)在內(nèi)的銀企全面合作。本文對銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀、存在的問題進(jìn)行了闡述，在商業(yè)銀行現(xiàn)金管理產(chǎn)品體系基礎(chǔ)上分析現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)在現(xiàn)階段的發(fā)展趨勢，并結(jié)合未來企業(yè)的發(fā)展需求，對未來商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展方向提出建議。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；現(xiàn)金管理；發(fā)展方向；建議一、國內(nèi)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀（一）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)定義現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是銀行利用網(wǎng)絡(luò)
科學(xué)與財(cái)富 2018年8期2018-05-09
- 建議加強(qiáng)企業(yè)單位的現(xiàn)金管理
何進(jìn)行有效的現(xiàn)金管理是許多公司所遇到的問題，采用適當(dāng)?shù)?span id="syggg00" class="hl">現(xiàn)金管理方式，制定適當(dāng)?shù)?span id="syggg00" class="hl">現(xiàn)金管理策略對于企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。對現(xiàn)金管理有關(guān)概念和理論的準(zhǔn)確理解是企業(yè)改進(jìn)和加強(qiáng)現(xiàn)金管理的前提。對于大多數(shù)中國企業(yè)來說，為了提高收益，同時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)，采用外部資金管理的形式是一個(gè)很好的選擇。在選擇資金管理公司進(jìn)行投資之前，企業(yè)需要指定一些現(xiàn)金組合管理的指標(biāo)，并對自身投資的目標(biāo)盡可能明確的做出決定，然后選擇與目標(biāo)合適的投資策略。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理 外部資金管理 現(xiàn)金流這些年來，由
科學(xué)與財(cái)富 2018年4期2018-04-19
- 強(qiáng)化公司財(cái)務(wù)管理審計(jì)的研究
，應(yīng)收賬款和現(xiàn)金管理，以及對審計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)。關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理審計(jì)；內(nèi)部審計(jì)；應(yīng)收賬款管理；現(xiàn)金管理隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國各類公司在獲得日益大發(fā)展空間的同時(shí)由于輕管理重規(guī)模，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理工作存在一些問題，影響了公司的進(jìn)一步發(fā)展以及實(shí)現(xiàn)利潤最大化。當(dāng)下，對于我國大部分公司而言，如何將財(cái)務(wù)管理工作做好是亟待解決的問題。一、財(cái)務(wù)管理審計(jì)概述財(cái)務(wù)管理審計(jì)主要是對公司是否有效對財(cái)務(wù)資源加以利用進(jìn)行審查的一種審計(jì)，從這個(gè)定義可以看到，其其實(shí)是一種經(jīng)濟(jì)效益的設(shè)計(jì)，
魅力中國 2018年48期2018-04-04
- 加強(qiáng)公立醫(yī)院現(xiàn)金管理的思考
何加強(qiáng)醫(yī)院的現(xiàn)金管理成為人們所思考的問題。我們知道用于醫(yī)院的專項(xiàng)資金具有較強(qiáng)的政策性，往往專款專用，針對性比較強(qiáng)，并且會(huì)設(shè)立獨(dú)立的項(xiàng)目核算。同時(shí)，專項(xiàng)資金還具有一定的時(shí)效性。那么如何加強(qiáng)公立醫(yī)院現(xiàn)金管理呢？就此問題，本文將作出如下思考。關(guān)鍵詞：公立醫(yī)院;現(xiàn)金管理;思考醫(yī)改的不斷推進(jìn)，要求我們在各個(gè)方面提高管理水平，以推進(jìn)改革的深入。尤其是在現(xiàn)金管理這一塊。因?yàn)閺?qiáng)化現(xiàn)金管理工作對于提升醫(yī)院整體運(yùn)行水平具有關(guān)鍵性作用。本文將以實(shí)例從公立醫(yī)院現(xiàn)金管理現(xiàn)狀入手，淺
財(cái)會(huì)學(xué)習(xí) 2018年34期2018-02-01
- 中國建設(shè)銀行丹東分行現(xiàn)金管理問題與對策
行對企業(yè)開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)提供了更加廣闊的發(fā)展市場，從而為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了十分有利的條件。商業(yè)銀行在開展現(xiàn)金業(yè)務(wù)過程中，其優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)資源有限，導(dǎo)致存貸利差逐漸減小，這就可能導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)利益受損。同時(shí)，隨著外資銀行的不斷涌入以及金融危機(jī)問題的出現(xiàn)，給商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)帶來巨大的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行在這一過程中如何進(jìn)行有效應(yīng)對，開拓新的利潤增長點(diǎn)，成為商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)必須考慮的一個(gè)重點(diǎn)內(nèi)容。本文在對這一問題分析過程中，結(jié)合中國建設(shè)銀行洋浦支行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)具體情況
合作經(jīng)濟(jì)與科技 2018年3期2018-01-16
- 建筑施工企業(yè)工程項(xiàng)目核算管理與貨幣資金核算管理的研究
金核算管理 現(xiàn)金管理 銀行存款管理一、引言當(dāng)前，在以習(xí)近平總書記為核心的黨中央的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，振興東北老工業(yè)基地的號(hào)角已吹響。本鋼作為遼寧省最大的省屬企業(yè)，由于我國鋼鐵產(chǎn)能過剩，鋼材產(chǎn)品價(jià)格在低價(jià)位上運(yùn)行，盈利空間較小，國內(nèi)鋼材市場需求持續(xù)低速，價(jià)格絕對低位，內(nèi)需動(dòng)力不足，經(jīng)濟(jì)下行壓力較大。因而，本鋼步入了“低增長，低效益，低價(jià)格，高壓力”的新常態(tài)。黨中央、國務(wù)院支持東北振興一系列重大政策舉措的出臺(tái)實(shí)施，將進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大東北地區(qū)振興和發(fā)展成果，努力破解發(fā)展
商情 2017年44期2017-12-27
- 論現(xiàn)金管理對企業(yè)運(yùn)營的重要性及建議
園摘要：強(qiáng)化現(xiàn)金管理，增強(qiáng)現(xiàn)金創(chuàng)造能力，對于我國企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)、做大做強(qiáng)有著十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文主要探討加強(qiáng)先進(jìn)管理對企業(yè)運(yùn)營的重要意義，進(jìn)而提出相關(guān)建議。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理 企業(yè)營運(yùn) 建議自美國金融危機(jī)爆發(fā)后，全球經(jīng)濟(jì)都受到了很嚴(yán)重的影響，一些企業(yè)陷入資金斷鏈的危機(jī)，部分因?yàn)橘Y金斷鏈而破產(chǎn)。企業(yè)家們逐漸認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)營運(yùn)資金管理的重要性，現(xiàn)金是企業(yè)賴以生存的來源。我國雖然“現(xiàn)金為王”的理念越來越受到大眾的重視，但大多數(shù)企業(yè)考核與績效評價(jià)體系仍然是“利潤導(dǎo)向型
中國總會(huì)計(jì)師 2017年5期2017-07-06
- 淺析現(xiàn)金管理的重要性及方法問題研究
們也逐漸認(rèn)知現(xiàn)金管理工作的重要作用，根據(jù)先進(jìn)管理存在的問題采取具有針對性的解決策略，希望為企業(yè)會(huì)計(jì)制度制定及會(huì)計(jì)處理方法更新提供有價(jià)值的參考依據(jù)。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理 重要性 方法 研究中圖分類號(hào)：F276 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9082 （2017） 04-0087-01在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，現(xiàn)金管理工作發(fā)揮著關(guān)鍵作用，同樣也是會(huì)計(jì)處理方法的重點(diǎn)。而現(xiàn)金管理最明顯的特征就是具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，現(xiàn)金流動(dòng)貫穿在企業(yè)運(yùn)營各環(huán)節(jié)當(dāng)中，但同樣也存在安全隱患
中文信息 2017年4期2017-05-23
- 目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)現(xiàn)金管理中存在的新問題及對策
的管理，完善現(xiàn)金管理制度，建立現(xiàn)金盤點(diǎn)檢查制度，改善支付環(huán)境，加強(qiáng)監(jiān)管平臺(tái)的監(jiān)管，堵塞資金安全漏洞，降低現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞：鄉(xiāng)鎮(zhèn)；現(xiàn)金管理；問題；對策近兩年，筆者在對鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)現(xiàn)金的管理工作薄弱，管理形式不適應(yīng)新形勢下的新要求，違規(guī)違紀(jì)的情況仍存在，表現(xiàn)形式更復(fù)雜化，問題更隱晦，需要引起有關(guān)部門的高度重視，采取有針對性的措施加以解決，管好用好財(cái)政性資金。一、存在的問題（一）超限額、超范圍提取、使用現(xiàn)金結(jié)算。
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 2017年4期2017-05-19
- 論加強(qiáng)企業(yè)營運(yùn)過程中會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
】采購環(huán)節(jié)；現(xiàn)金管理；監(jiān)管機(jī)制本文從加強(qiáng)企業(yè)采購環(huán)節(jié)，對銷售工作的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、確保企業(yè)資金安全等方面出發(fā)，對加強(qiáng)企業(yè)營運(yùn)過程中會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制做出簡單的論述。一、加強(qiáng)企業(yè)采購環(huán)節(jié)制定嚴(yán)密合理的采購業(yè)務(wù)管控程序。①采購計(jì)劃、方案的編制與審定環(huán)節(jié)，這一環(huán)節(jié)可以使企業(yè)最大限度地控制采購預(yù)算。采購部門根據(jù)采購計(jì)劃編制采購方案，采購方案應(yīng)明確采購的原則、采購的渠道、供應(yīng)商的選擇方式和范圍等內(nèi)容。這一環(huán)節(jié)的管理控制重點(diǎn)是檢查采購方案是否經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核，是否明確采購
中國經(jīng)貿(mào) 2017年7期2017-05-02
- 現(xiàn)金管理問題分析及解決對策
級(jí)公司來說，現(xiàn)金管理最主要的是做好營業(yè)收入的收取和上劃及成本、基本建設(shè)預(yù)算的分配和支出，業(yè)務(wù)相對比較簡單。本文僅從央企市級(jí)公司的角度出發(fā)對現(xiàn)金管理存在的問題及表現(xiàn)、采取對策等方面進(jìn)行論述。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理 問題分析 對策會(huì)計(jì)上現(xiàn)金有狹義和廣義之分，狹義現(xiàn)金指企業(yè)庫存現(xiàn)金，廣義現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金，本文所論述的現(xiàn)金是指廣義概念上的現(xiàn)金。現(xiàn)金是企業(yè)最重要的資產(chǎn)，相當(dāng)于人體的血液。一、現(xiàn)金管理存在的問題及表現(xiàn)（一）存在的問題1.內(nèi)部控制環(huán)境不
中國總會(huì)計(jì)師 2016年12期2017-04-14
- 中小企業(yè)現(xiàn)金日常管理存在的問題及對策
：中小企業(yè)；現(xiàn)金管理；問題；對策改革開放以來，我國中小企業(yè)的數(shù)量不斷增多，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要性也越來越高。在中小企業(yè)日常的現(xiàn)金管理中，存在著較多的問題，這些問題的存在影響了我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展，給我國的稅收征管帶來了挑戰(zhàn)。下面筆者將對此進(jìn)行深入的分析。1.中小企業(yè)現(xiàn)金日常管理中存在的主要問題1.1企業(yè)忽視現(xiàn)金的日常管理我國的中小企業(yè)基本上是以生產(chǎn)加工型、成品零售型為主，現(xiàn)金的流入流出較為頻繁。我國的中小企業(yè)，基本上沒有成立專門記錄資金流水的財(cái)政部門，
科學(xué)與財(cái)富 2016年34期2017-03-23
- 集團(tuán)現(xiàn)金管理方式探析
球化的發(fā)展，現(xiàn)金管理在集團(tuán)企業(yè)管理中占重要地位。我國的集團(tuán)企業(yè)基本是由以前的中小型企業(yè)逐步改變而來，其發(fā)展日益面臨許多新的問題。集團(tuán)企業(yè)在運(yùn)營中有可能出現(xiàn)最常見的兩種情況，即現(xiàn)金的缺少和多余，當(dāng)現(xiàn)金出現(xiàn)多余情況時(shí)會(huì)造成集團(tuán)企業(yè)的現(xiàn)金溢余，進(jìn)而造成了集團(tuán)的資源浪費(fèi)?，F(xiàn)金缺少時(shí)會(huì)影響集團(tuán)企業(yè)償還欠款，還會(huì)使集團(tuán)失去急需投資現(xiàn)金項(xiàng)目的機(jī)遇。集團(tuán)企業(yè)的現(xiàn)金管理，直接影響集團(tuán)企業(yè)的經(jīng)營狀況和投資規(guī)模。本文主要對現(xiàn)金管理方式存在的問題進(jìn)行探究，并對此做出相應(yīng)的對策和建
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 2016年30期2017-03-08
- 企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)管理問題研究
動(dòng)資產(chǎn)管理；現(xiàn)金管理；應(yīng)收賬款管理；存貨管理中圖分類號(hào)：F23文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2016.29.0741 流動(dòng)資產(chǎn)及構(gòu)成流動(dòng)資產(chǎn)各要素的概念流動(dòng)資產(chǎn)是指現(xiàn)金及其他可望轉(zhuǎn)變得現(xiàn)金，或在一年（或長于一年的營業(yè)周期）內(nèi)售出或耗出的資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目一般包括貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付款項(xiàng)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款、其他流動(dòng)資產(chǎn)。加強(qiáng)現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理、存貨管理是實(shí)現(xiàn)有效流動(dòng)
現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè) 2016年29期2017-02-04
- 江蘇眾誠電力建設(shè)有限公司現(xiàn)金管理問題研究
，尤其是企業(yè)現(xiàn)金管理混亂的現(xiàn)象特別明顯，阻礙了企業(yè)的穩(wěn)定、持續(xù)的發(fā)展。本文分析了江蘇眾誠電力建設(shè)有限公司（以下簡稱江蘇眾誠）在現(xiàn)金集中管理模式、現(xiàn)金管理制度、閑置資金、工程項(xiàng)目的費(fèi)用與進(jìn)度不匹配等現(xiàn)金管理方面存在的問題，并提出采用統(tǒng)收統(tǒng)支與撥付備用金相結(jié)合的現(xiàn)金集中管理模式、完善財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、健全現(xiàn)金管理制度等措施來解決江蘇眾誠在現(xiàn)金管理中存在的問題。關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理；資金集中管理；閑置資金中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 2016年28期2017-02-04
- 中國銀行榮獲《歐洲貨幣》評選的“亞洲最佳現(xiàn)金管理銀行”獎(jiǎng)項(xiàng)
的“亞洲最佳現(xiàn)金管理銀行”獎(jiǎng)項(xiàng)2016年10月20日，國際知名金融媒體《歐洲貨幣》（Euromoney）雜志在英國倫敦舉行現(xiàn)金管理評選頒獎(jiǎng)酒會(huì)，宣布2016年度現(xiàn)金管理獎(jiǎng)項(xiàng)評選結(jié)果，中國銀行榮獲“亞洲最佳現(xiàn)金管理銀行”獎(jiǎng)項(xiàng)，成為首次獲此殊榮的中資銀行。中國銀行曾在2015年度亞太區(qū)現(xiàn)金管理獎(jiǎng)項(xiàng)評選中位列第二，并于2012至2015年連續(xù)四年榮膺“中國最佳現(xiàn)金管理銀行”。近兩年來，中國銀行陸續(xù)中標(biāo)南方航空亞太區(qū)現(xiàn)金管理主辦銀行、菲律賓航空、博世集團(tuán)、沃爾沃集
首席財(cái)務(wù)官 2016年21期2016-12-01
- 我國企業(yè)現(xiàn)金管理中的問題及對策
0)我國企業(yè)現(xiàn)金管理中的問題及對策邢 瑋 周 婷 秦 琳(云南民族大學(xué)管理學(xué)院 云南 昆明 650000)隨著市場經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化，企業(yè)資產(chǎn)重組力度不斷加大，現(xiàn)金管理要求越來越嚴(yán)格，而現(xiàn)金管理關(guān)系到企業(yè)的正常運(yùn)營以及健康發(fā)展。現(xiàn)金管理的目的是衡量和決策資產(chǎn)的營利性和流動(dòng)性，合理安排現(xiàn)金，提高現(xiàn)金使用效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益最大化。因此，企業(yè)的現(xiàn)金管理尤為重要，應(yīng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況具體分析，從現(xiàn)金管理在企業(yè)中的影響以及現(xiàn)金管理的未來發(fā)展?fàn)顩r。本文主要針對企業(yè)現(xiàn)
小品文選刊 2016年19期2016-11-26
- 我國小企業(yè)現(xiàn)金管理思考
?我國小企業(yè)現(xiàn)金管理思考□文/劉康 （西京學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)院陜西·西安）［提要］在現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理中，現(xiàn)金管理是非常重要的一個(gè)組成部分，現(xiàn)金管理水平也反映出企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平，完善的現(xiàn)金管理對于控制企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)發(fā)展有著重要作用。近年來，我國一些地方出現(xiàn)小企業(yè)倒閉潮，大多是由于資金鏈斷裂造成的，這也充分暴露我國小企業(yè)財(cái)務(wù)現(xiàn)金管理方面存在的問題。關(guān)鍵詞:小企業(yè)；現(xiàn)金管理收錄日期:2015年11月10日一、我國小企業(yè)現(xiàn)金管理現(xiàn)狀我國小企業(yè)開展現(xiàn)金管理的時(shí)間較短，
合作經(jīng)濟(jì)與科技 2016年2期2016-03-16
- 關(guān)于銀行現(xiàn)金管理工作的問題與建議
71600）現(xiàn)金管理是我國的重要財(cái)經(jīng)制度，也是重要的金融管理制度，不僅是央行貨幣政策中的重要組成，同時(shí)也是商行柜臺(tái)工作的基礎(chǔ)制度，所以加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理就顯得非常較重要。近些年我國對現(xiàn)金管理的重視度不斷加強(qiáng)，對現(xiàn)金管理的監(jiān)管力度也有了很大程度上的加大，針對一些現(xiàn)金違規(guī)的案件得到了嚴(yán)肅處理，從各方面來看都有著一定程度上的進(jìn)步。處在當(dāng)前的重要發(fā)展階段，加強(qiáng)銀行的現(xiàn)金管理是促進(jìn)現(xiàn)金正常流通的基礎(chǔ)，銀行作為現(xiàn)金管理的主要機(jī)關(guān)，更應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)金管理層面做好帶頭作用。一、現(xiàn)
北方經(jīng)貿(mào) 2015年8期2015-01-02
- 美國國庫現(xiàn)金管理經(jīng)驗(yàn)及對我國的啟示
鴻鈞美國國庫現(xiàn)金管理經(jīng)驗(yàn)及對我國的啟示黨鴻鈞我國在強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格控制各級(jí)財(cái)政預(yù)算收支，為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展而發(fā)行國債的同時(shí)，長期存在大量國庫庫底資金閑置，且未得到有效管理，資源浪費(fèi)現(xiàn)象尤為突出。應(yīng)當(dāng)借鑒美國國庫現(xiàn)金管理經(jīng)驗(yàn)，建立健全相關(guān)法規(guī)，確保國庫現(xiàn)金安全；規(guī)范預(yù)算外收入，實(shí)行國庫單一賬戶；加強(qiáng)國庫現(xiàn)金流量預(yù)測，科學(xué)實(shí)施國庫現(xiàn)金管理；優(yōu)化國庫現(xiàn)金管理方式，推動(dòng)地方國庫現(xiàn)金管理。國庫現(xiàn)金管理；美國經(jīng)驗(yàn)；國庫單一賬戶；現(xiàn)金流量預(yù)測一、我國國庫現(xiàn)金管理現(xiàn)狀分析國庫現(xiàn)金管理是