趙如茜　馬文鵬

摘要：長期以來，煙草專賣管理部門一直沿用“市場凈化率”這一指標來衡量卷煙市場秩序、評判市場監(jiān)管質(zhì)效，隨著專賣管理工作高質(zhì)量發(fā)展及市場監(jiān)管方式多觸角的延伸推進，“市場凈化率”指標自身存在的時點性、主觀性、片面性問題，已不能完全展示出卷煙市場“全時段、全地域、全樣本”的監(jiān)管結(jié)果和市場狀態(tài)。基于以上問題，建立更加科學(xué)、有效的卷煙市場秩序評價體系，已顯得十分迫切而重要。文章圍繞多個維度，對卷煙市場秩序?qū)嵤┰u價，同時所創(chuàng)新總結(jié)出的評價指標、評價模式、評價方法和評價規(guī)則，將為深化和拓展卷煙市場秩序起到先行示范作用，同時也為全區(qū)乃至行業(yè)市場秩序評價工作推廣將形成了可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗做法。

關(guān)鍵詞：卷煙市場秩序；評價體系；因子分析法；功效系數(shù)法

一、引言

卷煙市場秩序評價是煙草專賣管理部門獲取卷煙市場狀態(tài)信息的必要手段，本文立足于煙草專賣管理部門核心職責定位，切實從影響卷煙市場秩序的多維度、多數(shù)據(jù)、多方面進行分析研判，結(jié)合日常相關(guān)數(shù)據(jù)和現(xiàn)場調(diào)查數(shù)據(jù)，對轄區(qū)市場秩序和市場監(jiān)管成效進行全方位量化評估，從全新角度評價某一區(qū)域卷煙市場秩序?qū)砬袑嵖尚械膶嵺`經(jīng)驗和操作方法。

二、“133+N”卷煙市場秩序評價體系概述

圍繞以實現(xiàn)“科學(xué)合理評價卷煙市場秩序”這一總目標；分“區(qū)局考核市局”“市局考核縣局”“縣局考核網(wǎng)格”三個層級開展評價；重點評價內(nèi)容圍繞“規(guī)范程度、監(jiān)管效能、市場評價”三個模塊；模塊突出以“市場凈化率”“持證戶查處率”“卷煙流出數(shù)量比”“模型命中率”等“N”項評價指標進行測評，從而形成“133+N”多層級、多維度卷煙市場秩序評價體系。

（一）建立“133+N”卷煙市場秩序評價體系的意義

建立新的卷煙市場秩序評價體系后，一是能客觀真實地反映出某一區(qū)域卷煙市場秩序的狀態(tài)；二是能反映出專賣部門的行政管理效能；三是能反映出市場投放及動銷情況。

（二）建立“133+N”卷煙市場秩序評價體系的研究價值

本文將圍繞“市場凈化評價、監(jiān)管效能評價、外部反饋評價”等維度，對卷煙市場秩序?qū)嵤┰u價，同時所創(chuàng)新總結(jié)出的評價指標、評價模式、評價方法和評價規(guī)則，將為深化和拓展卷煙市場秩序起到先行示范作用，同時也為全區(qū)乃至行業(yè)市場秩序評價工作推廣將形成了可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗做法。

三、“133+N”多層次、多維度卷煙市場秩序評價體系的構(gòu)建

（一）評價的原則

建立卷煙市場秩序評價體系必須遵循科學(xué)性、規(guī)范性、公正性、公開性、指導(dǎo)性、易操作性和復(fù)制性等基本原則。

（二）因子分析法

1. 因子分析的含義

因子分析是在1931年由Thurstone首次提出的一種是基于降維的思想，在盡可能不損失或者少損失原始數(shù)據(jù)信息的情況下，將錯綜復(fù)雜的眾多變量聚合成少數(shù)幾個獨立的公共因子，這幾個公共因子可以反映原來眾多變量的主要信息，在減少變量個數(shù)的同時，又反映了變量之間的內(nèi)在聯(lián)系。因子分析是一種用于探索分析項（定量數(shù)據(jù)）應(yīng)該分成幾個因子（變量）的統(tǒng)計分析方法。

2. 因子分析的數(shù)學(xué)模型

設(shè)原有p個變量X1，X2，X3，…Xp，且每個變量（或經(jīng)標準化處理后）的均值為0，方差均為1，現(xiàn)將每個原有變量用k（k＜p）個因子f1，f2，f3，…fk的線性組合來表示，即用矩陣的形式表示為：

X＝AF+ε

其中，F(xiàn)稱為因子，因為它們出現(xiàn)在每個預(yù)先存在變量的線性表達式中，所以它們也被稱為公因子，其均值為0，方差為1。

A是因子載荷矩陣，aij（i=1，3，…，p；j=1，3，…，k）是因子載荷，是第i個原有變量在第j個因子上的負荷。

對于因子模型：

xi=ai1f1+ai2f2+ai3f3+…+aikfk+εc

（i=1，2，…，p）

如果對Xi作出標準化處理，則Xi的標準差為1，且fj的標準差為1，因此：

r■＝■=Cov（x■，f■）＝aij

由以上分析可知，對于標準化后的Xi，aij是Xi與fj的相關(guān)系數(shù)，反映了變量Xi與因子fj的相關(guān)程度。因子載荷越大，則說明第i個變量與第j個因子的關(guān)系越貼切，反之亦然。

（三）評價指標的選取

本文重點選擇最常用的指標，并考慮將定性和定量指標結(jié)合起來的想法。利用因子分析法，結(jié)合市場監(jiān)管情況及要求，對指標進行再整理、劃分、確認、修改、補充等，最終確定16項指標。

通過 KMO 和Bartlett檢驗，KMO值為0.875，p值為0，小于0.05，說明該16項指標適合進行因子分析。計算所有指標對應(yīng)的共同度值均高于0.4，意味著指標和因子關(guān)聯(lián)性很強，因子載荷系數(shù)絕對值大于0.4時，即說明該項和因子有對應(yīng)關(guān)系。最終得出：指標1、指標2、指標7、指標11為一組，指標4、指標6、指標12為一組，其余指標為一組，共分為三組，分別對應(yīng)類別“規(guī)范程度、市場評價和監(jiān)管效能”。

（四）評價指標的權(quán)重劃分

根據(jù)因子法，利用載荷系數(shù)信息對16項指標進行權(quán)重計算，計算分為三步：

第一，計算線性組合系數(shù)，即載荷系數(shù)除以對應(yīng)特征根的平方根。

第二，計算綜合得分系數(shù)，即線性組合系數(shù)分別與方差解釋率相乘后累加，然后除以累積方差解釋率。

第三，計算權(quán)重，對總體得分系數(shù)進行歸一化，以獲得每個指標的權(quán)重值。

通過因子分析最終得出指標的權(quán)重如表1所示。

（五）評價指標的內(nèi)容及數(shù)據(jù)來源

根據(jù)專賣、內(nèi)管等部門相關(guān)文件資料，結(jié)合實際情況，得出評價指標的內(nèi)容及數(shù)據(jù)來源，具體見表2。

（六）評價標準的設(shè)定

在卷煙零售市場秩序評價的過程中，使用四級評語集U={優(yōu)，良，合格，差}進行評估，各等級標準采用百分制，對于評價指標體系中的定量、定性等指標，將其評價標準分三種情況處理：

第一，定性指標（A14、A15、A16），采取查閱資料、實地走訪、調(diào)查問卷、上級通報等方式獲得數(shù)據(jù)，根據(jù)活動開展及問卷情況，采取專家法，作出評價結(jié)果。

第二，定量指標（A5、A6、A8、A9、A10），通過查找專賣系統(tǒng)、內(nèi)管系統(tǒng)的相關(guān)數(shù)據(jù)，結(jié)合實際市場情況，根據(jù)中位數(shù)法利用公式：

臨界值（C0）＝■

結(jié)合各級下達的任務(wù)指標（C），制定評價標準。對于A7，根據(jù)內(nèi)管考核標準，設(shè)定合格指標。

第三，定量與定性相結(jié)合指標（A1、A2、A3、A4、A13、A16），即三級指標有多個細化定義，原則上先分內(nèi)容進行處理，再采取專家法和功效系數(shù)法，綜合給出評價結(jié)果。其中，指標（A1、A2、AA、A4）取各網(wǎng)格總戶數(shù)作為基數(shù)進行計算。

具體評價標準見表3。

四、“133+N”多層次、多維度卷煙市場秩序評價體系的實證應(yīng)用

（一）評價指標數(shù)據(jù)的采集

自治區(qū)局對地市級局評價工作每年開展不少于一次，或直接采用地市級局評價結(jié)果；地市級局對縣級局評價工作，每季度開展不少于一次；縣級局對網(wǎng)格評價工作每月開展一次。評價工作主要采取市場檢查、系統(tǒng)查閱、問卷調(diào)查、查閱資料相結(jié)合方式進行。

（二）評價結(jié)果的計算

對于三級指標A1、A2、A3、A4、A7、A11、A12、A13、A16，計分采取改進后的功效系數(shù)法，公式為：

單項分數(shù)（Δ1）＝40*■+60

對于三級指標A14、A15，計分公式為：

單項分數(shù)（Δ3）＝90*任務(wù)完成率

對于三級指標A5、A6、A8、A9、A10，采取線性回歸法計分。

各級指標評價得分見表4。

四級等級評語集U={優(yōu)，良，合格，差}所屬分數(shù)區(qū)間，包含最大值但不包含最小值。例：優(yōu)：99～100分，包括100分，但不包括99分。

規(guī)定三級指標評價最終得分計算公式為：

最終得分（Δ3）＝權(quán)重（ω）*單項分數(shù)*100

二級指標得分為對應(yīng)三級指標分數(shù)（Δ3）和，一級指標得分為二級指標分數(shù)（Δ2）和，市場秩序整體評價得分（Δ）為所有三級指標分數(shù)（Δ3）和。

（三）評價結(jié)果的分析

以銀川市煙草專賣局6家縣級局2023年6月各項數(shù)據(jù)為依據(jù)進行計算，具體結(jié)果見表5。

五、結(jié)語

課題所創(chuàng)新研究的卷煙市場秩序評價模式，不僅是一種模式的創(chuàng)新，更是符合當下卷煙市場專賣管理工作新要求的一種監(jiān)管理念的創(chuàng)新升華。評價模式有效解決了誰來評、評什么、怎么評的問題，形成了“職能互補、相互促進、共同提升”的市場監(jiān)管氛圍，頂層設(shè)計將更加接地氣，工作目標將更加統(tǒng)一。課題實施后將有效促進區(qū)域卷煙市場健康發(fā)展，減少違法卷煙流入和流出侵蝕其他區(qū)域市場份額，保證卷煙零售戶經(jīng)營利潤，維護消費者合法權(quán)益及國家稅利收入，切實有效規(guī)范卷煙市場具有較大的現(xiàn)實意義。

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【作者單位：銀川市煙草專賣局（公司）專賣監(jiān)督管理科（稽查支隊）】