魏 偉 肖慶蘭 諶仁俊

(1.華中師范大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與工商管理學(xué)院、低碳經(jīng)濟(jì)與環(huán)境政策研究中心， 湖北 武漢 430079；2.浙江大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院， 浙江 杭州 310058)

摘要從微觀視角探討出口貿(mào)易如何影響企業(yè)環(huán)境表現(xiàn)，有助于揭開貿(mào)易開放環(huán)境效應(yīng)的機(jī)制“黑箱”，對新時代中國協(xié)調(diào)貿(mào)易與環(huán)境的關(guān)系，促進(jìn)企業(yè)綠色發(fā)展亦具有重要現(xiàn)實意義。但目前利用微觀企業(yè)數(shù)據(jù)研究出口貿(mào)易與企業(yè)環(huán)境表現(xiàn)的文獻(xiàn)較為有限，其作用機(jī)制更是少有涉及。鑒于此，利用中國1998-2012年獨特的工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫，與中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)庫匹配，使用基于傾向匹配的多期雙重差分(PSM-DID)方法識別出口貿(mào)易對企業(yè)SO2污染排放強度的影響，并探究傳導(dǎo)機(jī)制和異質(zhì)性效應(yīng)。研究發(fā)現(xiàn)：總體而言，出口顯著降低了企業(yè)SO2排放強度，進(jìn)行多種穩(wěn)健性檢驗后，相關(guān)結(jié)論依然成立；出口對不同地區(qū)、不同貿(mào)易方式和不同所有制企業(yè)的環(huán)境績效存在差異性影響；出口可以通過“技術(shù)效應(yīng)”促使企業(yè)降低SO2排放強度，并且企業(yè)主要通過“源頭治理”而非“末端治理”的方式來實現(xiàn)上述過程。這表明我國貿(mào)易開放在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的同時，還具有明顯的環(huán)境福利效應(yīng)。

一、引言

過去半個世紀(jì)以來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的快速發(fā)展和全球變暖、霧霾污染等環(huán)境問題的日益凸顯，貿(mào)易開放如何影響環(huán)境成為學(xué)術(shù)界和政策當(dāng)局關(guān)注的熱點，涌現(xiàn)出大量的文獻(xiàn)，同時也存在著很多爭論和有待解決的問題①。中國在改革開放以來，抓住經(jīng)濟(jì)全球化深入發(fā)展的機(jī)遇期，憑借充裕的勞動力、大規(guī)模的要素投入和相對較弱的環(huán)境管制，對外貿(mào)易取得了飛速發(fā)展，尤其在2001年加入WTO以后，對外貿(mào)易規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，與世界經(jīng)濟(jì)的融合程度進(jìn)一步加深。早在2013年，中國已超越美國躍升為世界最大的貨物貿(mào)易國，至2019年，中國的貨物貿(mào)易額已達(dá)31.54萬億元人民幣，國際貿(mào)易成為中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要驅(qū)動力量②。不過與此同時，經(jīng)濟(jì)增長和貿(mào)易擴(kuò)張也導(dǎo)致了大量的能源消耗和污染排放，作為經(jīng)濟(jì)活動的一項副產(chǎn)品，各類環(huán)境問題接踵而來③。工業(yè)部門既是我國參與國際貿(mào)易的主體，也是污染排放的大戶，2015年全國的二氧化硫(SO2)、氮氧化物(NOx)和煙(粉)塵總排放中，工業(yè)部門產(chǎn)生的排放占比分別達(dá)到83.73%、63.79%和80.14%④，由此導(dǎo)致我國經(jīng)濟(jì)運行中的資源和環(huán)境壓力日漸增大，環(huán)境污染問題成為中國實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的一大阻礙，因此在我國經(jīng)濟(jì)由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段過程中，污染防治和環(huán)境治理成為必須跨越的重要關(guān)口。

近年來我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展對外面臨著較大的不確定性，對內(nèi)面臨著轉(zhuǎn)型升級的壓力，在此背景下政府一方面加大對外開放、實施全面開放戰(zhàn)略，雖然自2018年美國主動挑起貿(mào)易摩擦以來，現(xiàn)有國際經(jīng)貿(mào)秩序和貿(mào)易發(fā)展受到很大的沖擊，但以國際貿(mào)易為代表的“外循環(huán)”依然是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局中的重要環(huán)節(jié)；另一方面強化環(huán)境整治、推進(jìn)綠色發(fā)展，如提出“兩山理論”、2015年1月開始實施新《環(huán)境保護(hù)法》，環(huán)境保護(hù)力度和執(zhí)法強度不斷增強，以實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。雖然波特假說認(rèn)為環(huán)境規(guī)制的增強能促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新，從而提高企業(yè)國際競爭力，但這種效應(yīng)的實現(xiàn)要求合理且嚴(yán)格的環(huán)境制度⑤，國內(nèi)很多研究也未發(fā)現(xiàn)波特效應(yīng)現(xiàn)階段在我國存在的證據(jù)。因此在我國大部分產(chǎn)品仍處于全球價值鏈中低端的背景下，國內(nèi)企業(yè)不僅面臨越來越多進(jìn)口產(chǎn)品的挑戰(zhàn)，還很可能因為環(huán)境規(guī)制約束的加強而削弱自身國際競爭力，給出口帶來不利影響，降低貿(mào)易對于經(jīng)濟(jì)增長的拉動作用。在國際市場中，各國也紛紛制定和修訂環(huán)境與貿(mào)易法規(guī)，提高環(huán)保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，尤其是經(jīng)濟(jì)和科技水平較高的發(fā)達(dá)國家普遍實施較高的環(huán)保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，制定諸如綠色環(huán)境標(biāo)志、綠色標(biāo)簽等制度，包括美國的“EPA標(biāo)志”，歐盟的“EV制度”，加拿大“ECP”，奧地利“生態(tài)標(biāo)志”。為達(dá)到發(fā)達(dá)國家的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)展中國家的出口企業(yè)不得不降低污染以取得發(fā)達(dá)國家的環(huán)境認(rèn)證。在國際市場不確定性和競爭日益增強、環(huán)境約束不斷加強的背景下，如何能在國際出口市場中保持并提升競爭力的同時，減少企業(yè)的能源消耗、降低污染排放，實現(xiàn)企業(yè)綠色發(fā)展，對于提升我國在全球價值鏈中的位置，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會生態(tài)可持續(xù)發(fā)展和構(gòu)建“雙循環(huán)”新發(fā)展格局具有重要的現(xiàn)實意義。

貿(mào)易對環(huán)境有著何種影響一直是學(xué)術(shù)界爭論的焦點問題之一。早期研究貿(mào)易開放和環(huán)境關(guān)系的文獻(xiàn)多關(guān)注于宏觀產(chǎn)業(yè)層面，如隨著貿(mào)易開放度的提升，在比較優(yōu)勢理論作用下，環(huán)境規(guī)制較強國家的污染密集型行業(yè)會收縮，而環(huán)境規(guī)制較弱國家的污染密集型行業(yè)會擴(kuò)張，從而造成不同國家環(huán)境狀況的變化，形成“污染天堂”效應(yīng)。近年來隨著異質(zhì)性企業(yè)理論等分析工具的完善⑥，學(xué)者們開始從企業(yè)層面切入來考察貿(mào)易開放和環(huán)境的關(guān)系，尤其注重企業(yè)異質(zhì)性在其中所發(fā)揮的作用⑦，因為即使在高度細(xì)化的行業(yè)中，企業(yè)的環(huán)境行為(能耗強度、排放強度等)也有著明顯差異。傳統(tǒng)行業(yè)層面的研究忽略了各類生產(chǎn)要素在具有不同環(huán)境表現(xiàn)的企業(yè)間重新配置所引致的環(huán)境效應(yīng)，很可能低估或者誤判貿(mào)易開放對于環(huán)境的影響，因此從微觀企業(yè)視角研究貿(mào)易開放與環(huán)境之間的關(guān)系具有特別的價值，但整體而言目前關(guān)于這方面的探討還非常有限。

有鑒于此，本文將環(huán)境因素納入異質(zhì)性企業(yè)貿(mào)易分析框架，以1998-2012年高度細(xì)化的中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫、中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)為研究樣本，構(gòu)造基于傾向匹配得分的多期雙重差分(PSM-DID)以識別企業(yè)的出口行為對其污染排放的影響，并探究其中存在的作用機(jī)制和異質(zhì)性效應(yīng)，重點探討出口的“技術(shù)效應(yīng)”對于企業(yè)污染排放的作用效果，以期對現(xiàn)有文獻(xiàn)進(jìn)行補充并為中國企業(yè)出口如何影響環(huán)境這一現(xiàn)實問題提供新的證據(jù)。相較于現(xiàn)有文獻(xiàn)，本文的邊際貢獻(xiàn)和創(chuàng)新主要在于：(1)在研究內(nèi)容方面，本文聚焦于作為貿(mào)易和污染排放主體的微觀企業(yè)，探究企業(yè)的出口行為與其污染排放的關(guān)系，為出口貿(mào)易影響環(huán)境提供直接的微觀證據(jù)，極大彌補了現(xiàn)有宏觀或行業(yè)層面研究存在的缺憾，有助于揭示貿(mào)易開放環(huán)境效應(yīng)的“機(jī)制黑箱”；(2)在研究策略方面，本文使用了獨特的中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)，并與中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)和中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行細(xì)致匹配，利用環(huán)保部門統(tǒng)計的企業(yè)SO2排放強度作為污染的測度指標(biāo)，相比于部分文獻(xiàn)中所使用的代理變量或自行測算的污染指標(biāo)，本文所使用的數(shù)據(jù)可信度更高，同時本文利用海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)深入挖掘出口貿(mào)易通過技術(shù)效應(yīng)影響企業(yè)污染排放的作用機(jī)制，并通過系列的穩(wěn)健性檢驗，確保估計結(jié)果的可靠性；(3)在研究結(jié)論方面，本文發(fā)現(xiàn)企業(yè)出口導(dǎo)致SO2排放強度降低，且存在顯著的出口“技術(shù)效應(yīng)”作用機(jī)制和污染源頭治理的作用途徑，所得結(jié)論還具有不同維度的異質(zhì)性特征。上述發(fā)現(xiàn)進(jìn)一步推進(jìn)和豐富異質(zhì)性企業(yè)貿(mào)易理論、環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)等領(lǐng)域的研究，也為新時代制定貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略并完善有關(guān)貿(mào)易政策、環(huán)境政策提供重要的指導(dǎo)和參考，有助于提高中國企業(yè)在國際市場上的“綠色競爭力”，發(fā)展綠水青山與金山銀山共生的生態(tài)經(jīng)濟(jì)⑧。

文章其余部分結(jié)構(gòu)安排如下：第二部分對國內(nèi)外國際貿(mào)易與環(huán)境污染的相關(guān)研究進(jìn)行評述并進(jìn)行理論分析；第三部分介紹研究設(shè)計、數(shù)據(jù)處理和變量構(gòu)造方法；第四部分為出口影響企業(yè)排放的基準(zhǔn)回歸結(jié)果、各類穩(wěn)健性檢驗、機(jī)制分析和異質(zhì)性分析；第五部分為全文結(jié)論和政策啟示。

二、文獻(xiàn)綜述和理論分析

(一)相關(guān)文獻(xiàn)回顧

自20世紀(jì)70年代起，學(xué)術(shù)界便開始關(guān)注貿(mào)易與環(huán)境問題，尤其在20世紀(jì)90年代以后，大量關(guān)于貿(mào)易與環(huán)境之間關(guān)系的研究成果逐漸涌現(xiàn)，但國際貿(mào)易對環(huán)境到底存在何種影響這一問題一直充滿爭議。現(xiàn)有文獻(xiàn)大致包括以下兩類觀點：

一類文獻(xiàn)認(rèn)為國際貿(mào)易能改善環(huán)境質(zhì)量。此類文獻(xiàn)的主要觀點是，貿(mào)易的發(fā)展為技術(shù)溢出提供了可能，通過更頻繁的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)交流，各國可以學(xué)習(xí)和引進(jìn)更先進(jìn)的清潔技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備，從而促進(jìn)本國生產(chǎn)技術(shù)的改造和創(chuàng)新，改善環(huán)境質(zhì)量。Torres指出，通過自由貿(mào)易居民的收入顯著增加，更多資源和技術(shù)可以用以改善環(huán)境。同時，不同國家和地區(qū)間的貿(mào)易往來還能促進(jìn)有利于環(huán)境保護(hù)的產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)的學(xué)習(xí)和交換⑨。李小平和盧現(xiàn)祥使用投入產(chǎn)出模型和系統(tǒng)GMM的分析方法，在宏觀層面檢驗了“污染天堂”假說，發(fā)現(xiàn)中國并不存在“污染天堂”現(xiàn)象，并且對外貿(mào)易能夠減少污染排放⑩。林伯強和劉泓汛將非徑向方向距離函數(shù)測算得到的能源環(huán)境效率作為環(huán)境質(zhì)量的代表性指標(biāo)，并構(gòu)建了Tobit聯(lián)立方程模型，也得出國際貿(mào)易的發(fā)展能通過技術(shù)外溢以及出口中學(xué)這兩種途徑使我國工業(yè)行業(yè)能源環(huán)境效率得到提高的結(jié)論。其他一些類似的研究也支持國際貿(mào)易對環(huán)境質(zhì)量有正向影響的觀點。

另一類文獻(xiàn)卻認(rèn)為國際貿(mào)易不僅不能降低環(huán)境污染，反而會造成環(huán)境惡化。各國在環(huán)境規(guī)制水平上的差距會導(dǎo)致對環(huán)境質(zhì)量要求更高的高收入國家將其污染密集型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移至環(huán)境規(guī)制相對更寬松的低收入國家，導(dǎo)致發(fā)展中國家成為“污染天堂”；同時貿(mào)易也通過“規(guī)模效應(yīng)”影響著環(huán)境，即一國為適應(yīng)貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，必然增加能源的開采和消耗，這將造成污染物排放的增加。支持這一觀點的文獻(xiàn)也不在少數(shù)，例如Daly和Goodland較早地在其研究中對自由貿(mào)易與環(huán)境保護(hù)之間的關(guān)系提出了質(zhì)疑，他們認(rèn)為貿(mào)易的增長不利于環(huán)境保護(hù)，尤其是對于發(fā)展中國家而言。劉強等以中國主要出口產(chǎn)品的碳排放量與載能量為研究重點，發(fā)現(xiàn)出口產(chǎn)品普遍具有高含碳量和高載能量的特點，這使得國際貿(mào)易對中國的資源和環(huán)境產(chǎn)生了明顯的負(fù)面影響。李鍇和齊紹洲的研究也得到了類似的結(jié)論，他們利用中國省級層面的面板數(shù)據(jù)，通過靜態(tài)和動態(tài)面板模型全面考察了貿(mào)易開放和二氧化碳排放的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)貿(mào)易開放增加了我國各省的二氧化碳排放。

上述文獻(xiàn)從宏觀層面詳細(xì)分析了貿(mào)易和環(huán)境之間的關(guān)系，但卻很少提供關(guān)于微觀企業(yè)貿(mào)易狀況與環(huán)境表現(xiàn)關(guān)系的證據(jù)，近年來，學(xué)者們逐漸開始對該問題進(jìn)行探討。例如，Cui等將技術(shù)選擇和環(huán)境污染引入異質(zhì)性企業(yè)貿(mào)易模型，并通過實證檢驗證明了該理論模型所預(yù)測的企業(yè)污染排放強度與其生產(chǎn)率和出口狀況存在負(fù)相關(guān)關(guān)系這一假說。Holladay利用1990-2006年美國制造業(yè)企業(yè)的數(shù)據(jù)進(jìn)行了實證檢驗，也發(fā)現(xiàn)出口企業(yè)的環(huán)境表現(xiàn)明顯優(yōu)于非出口企業(yè)。國內(nèi)研究從微觀層面研究貿(mào)易與環(huán)境關(guān)系的文獻(xiàn)較少，目前可檢索到的聚焦于企業(yè)出口貿(mào)易與環(huán)境表現(xiàn)的研究屈指可數(shù)。由于數(shù)據(jù)可得性的問題，部分學(xué)者使用排污費等企業(yè)環(huán)境績效的代理變量進(jìn)行了相關(guān)研究。如李靜和陳思使用企業(yè)排污費作為企業(yè)污染強度的代理變量，利用2004年的截面數(shù)據(jù)考察了出口對企業(yè)排污強度的影響，發(fā)現(xiàn)出口有助于企業(yè)改善自身排污水平。徐保昌等將企業(yè)單位工業(yè)增加值的排污費繳納額作為污染排放的代理變量，實證檢驗了我國制造業(yè)企業(yè)出口和污染排放的關(guān)系，結(jié)果表明出口能明顯降低企業(yè)污染排放強度。但與上述兩篇文獻(xiàn)結(jié)論相悖，劉啟仁和陳恬則以利用企業(yè)能源消耗測算得到的二氧化碳排放量作為污染指標(biāo)，發(fā)現(xiàn)我國出口企業(yè)的低生產(chǎn)率和低加成率使其無法承擔(dān)環(huán)保投資的成本，進(jìn)而導(dǎo)致了出口企業(yè)更高的污染排放強度?？梢妵鴥?nèi)相關(guān)研究在企業(yè)出口與企業(yè)排放之間關(guān)系上并未取得一致的結(jié)論，有些甚至結(jié)論完全相反，這種矛盾的出現(xiàn)極有可能是因為以往研究中采用的變量均不是企業(yè)真正的污染排放數(shù)據(jù)，而多是代理變量或者間接測算數(shù)據(jù)，可能存在較大的測量偏誤問題。

在影響機(jī)制研究方面，宏觀層面的探討多是集中于檢驗規(guī)模效應(yīng)、結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)效應(yīng)，并通過由結(jié)構(gòu)效應(yīng)延伸出的要素稟賦理論和“污染天堂假說”來解釋貿(mào)易與環(huán)境之間的關(guān)系。在微觀機(jī)制分析方面，Wheeler和Martin提出出口企業(yè)使用現(xiàn)代清潔技術(shù)不僅是為了實現(xiàn)成本節(jié)約，也是出于需求方面的考慮，向發(fā)達(dá)國家市場出口的企業(yè)會擔(dān)心目標(biāo)市場的消費者對其生產(chǎn)工藝和產(chǎn)品的環(huán)境友好程度有更高的要求，因此，位于管制寬松國家的出口企業(yè)有采用符合西方標(biāo)準(zhǔn)的清潔生產(chǎn)工藝的動機(jī)。除此之外，也有越來越多研究將異質(zhì)性企業(yè)貿(mào)易理論模型納入其分析框架，試圖將企業(yè)的生產(chǎn)率差異作為切入點來解釋貿(mào)易和環(huán)境的相關(guān)問題。其中一個重要觀點就是異質(zhì)性企業(yè)間存在排放強度的差異，高生產(chǎn)率企業(yè)具有更低的排放強度，貿(mào)易開放所引發(fā)的不同排放強度企業(yè)的動態(tài)調(diào)整則成為宏觀環(huán)境變化的重要微觀基礎(chǔ)。Batrakova和Davies構(gòu)造了一個考慮企業(yè)異質(zhì)性的局部均衡模型來考察出口決策和采用環(huán)境友好型技術(shù)之間的關(guān)系，他們發(fā)現(xiàn)企業(yè)能源使用強度的差異和清潔技術(shù)采用、出口選擇之間存在密切的關(guān)聯(lián)。通過對瑞典制造業(yè)企業(yè)層面出口、生產(chǎn)率和CO2排放數(shù)據(jù)的描述性分析，F(xiàn)orslid等發(fā)現(xiàn)高生產(chǎn)率企業(yè)的污染排放更少，即使在控制住生產(chǎn)率差異后，出口企業(yè)的污染排放依然相對較低。Kreickemeier和Richter的研究則表明當(dāng)企業(yè)異質(zhì)性存在時，總排放量受到高生產(chǎn)率企業(yè)相對規(guī)模擴(kuò)張所引致的資源配置效應(yīng)的影響，資源配置效應(yīng)和規(guī)模效應(yīng)的相對重要性則與企業(yè)層面排放的強度有關(guān)。

(二)理論分析

根據(jù)以上對國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)的梳理可以發(fā)現(xiàn)，學(xué)界目前關(guān)于貿(mào)易對環(huán)境的影響究竟如何尚無定論，現(xiàn)有研究也仍存在一些可改進(jìn)之處。例如，盡管目前有大量關(guān)于國際貿(mào)易與污染之間關(guān)系的研究，但國內(nèi)外關(guān)于貿(mào)易對環(huán)境影響的文獻(xiàn)多是采用國家層面、省級層面的宏觀數(shù)據(jù)，而從微觀企業(yè)層面進(jìn)行研究的文獻(xiàn)相對較少。盡管近些年有研究者開始關(guān)注企業(yè)出口狀況和環(huán)境表現(xiàn)關(guān)系，但多數(shù)研究仍只聚焦于發(fā)達(dá)國家，而來自發(fā)展中國家的證據(jù)卻很少，國內(nèi)少數(shù)以中國企業(yè)為研究對象的文獻(xiàn)雖嘗試探究企業(yè)出口和污染排放的關(guān)系，但由于數(shù)據(jù)可獲性問題，這些研究或利用自行測算的污染數(shù)據(jù)，抑或使用排污費等指標(biāo)作為污染排放的代理變量，因而研究結(jié)果的可靠性和豐富性均有待提高；更值得關(guān)注的是，許多現(xiàn)有文獻(xiàn)雖然考察了出口與企業(yè)污染排放的關(guān)系，如Batrakova和Davies，但卻并未對所得結(jié)果進(jìn)行更深入的剖析，使得貿(mào)易影響環(huán)境的機(jī)制“黑箱”依然未能完全敞開。同時在中國特有的經(jīng)濟(jì)情境中，出口對企業(yè)環(huán)境表現(xiàn)的影響機(jī)制和渠道，很可能有著與發(fā)達(dá)國家不同的表現(xiàn)形式和規(guī)律。現(xiàn)有很多針對發(fā)達(dá)國家的研究一般認(rèn)為出口企業(yè)生產(chǎn)率更高，環(huán)境表現(xiàn)相應(yīng)的也更為優(yōu)異，但作為發(fā)展中大國，中國企業(yè)出口擴(kuò)張是否會直接帶來自身環(huán)境績效的改善？不同的貿(mào)易方式是否會影響出口的環(huán)境效應(yīng)？出口行為具體通過哪些渠道或者機(jī)制對企業(yè)的環(huán)境表現(xiàn)產(chǎn)生影響？這些都是值得深入研究的問題。

我們認(rèn)為經(jīng)典的“出口中學(xué)習(xí)效應(yīng)”理論可以為研究中國企業(yè)的出口環(huán)境效應(yīng)問題提供良好的借鑒?！俺隹谥袑W(xué)習(xí)效應(yīng)”一般是指發(fā)展中國家的企業(yè)在向發(fā)達(dá)國家出口的過程中，能夠主動或者被動地從發(fā)達(dá)國家獲得產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)管理等方面的技術(shù)指導(dǎo)，從而提高出口企業(yè)的生產(chǎn)效率。具體而言，一方面發(fā)展中國家的企業(yè)參與到全球性的出口市場，可以接觸到發(fā)達(dá)國家最先進(jìn)的生產(chǎn)制造、技術(shù)研發(fā)與管理方式，同時由于企業(yè)在出口市場中面臨更大的競爭壓力，出口企業(yè)為了在眾多供應(yīng)商中生存下來而不得不提升工藝水平和產(chǎn)品質(zhì)量，這直接或間接促進(jìn)了出口企業(yè)生產(chǎn)率的提高。另一方面發(fā)達(dá)國家進(jìn)口商出于擴(kuò)大自身在本國市場占有率的考慮，通常會把本國顧客對產(chǎn)品式樣、質(zhì)量、設(shè)計等方面的要求意見甚至是隱性技術(shù)知識訣竅轉(zhuǎn)移給發(fā)展中國家的出口企業(yè)，或通過生產(chǎn)設(shè)備轉(zhuǎn)讓、設(shè)計轉(zhuǎn)讓、技術(shù)專利轉(zhuǎn)讓，強制性地要求發(fā)展中國家的出口企業(yè)迅速提升其自身生產(chǎn)率，以提供更高質(zhì)量的產(chǎn)品，這一理論在國內(nèi)外眾多文獻(xiàn)中已經(jīng)得到了驗證。隨著發(fā)達(dá)國家對于環(huán)境保護(hù)要求的不斷提升和環(huán)境規(guī)制強度的增強，對與資源環(huán)境保護(hù)和人類健康有關(guān)的許多商品在生產(chǎn)和銷售方面的規(guī)定和限制日益增多，這會使得發(fā)展中國家企業(yè)在出口中面臨更多的環(huán)境要求，比如環(huán)境標(biāo)志制度、綠色包裝法案，相應(yīng)地，發(fā)展中國家企業(yè)在拓展和經(jīng)營發(fā)達(dá)國家出口市場的過程中也就有機(jī)會獲得更多的綠色生產(chǎn)技術(shù)等。所以本文對“出口學(xué)習(xí)中效應(yīng)”進(jìn)行適當(dāng)拓展，我們認(rèn)為出口不僅會促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)率的提升，也很有可能促進(jìn)企業(yè)“綠色生產(chǎn)率”的提升，從而促進(jìn)企業(yè)污染排放的減少，可以預(yù)期出口的“技術(shù)效應(yīng)”很有可能是影響企業(yè)出口環(huán)境效應(yīng)的重要機(jī)制。根據(jù)Martin的做法，企業(yè)SO2排放量的變化可分解為企業(yè)內(nèi)規(guī)模效應(yīng)和企業(yè)內(nèi)技術(shù)效應(yīng)，我們將企業(yè)污染排放量(用P表示)分解為企業(yè)產(chǎn)出(用Y表示)和污染排放強度(用Z表示)的乘積，見式(1)；進(jìn)一步地，對式(1)左右兩邊同時取自然對數(shù)后求倒數(shù)，即可得出企業(yè)污染排放量的變化等于企業(yè)產(chǎn)出的變化量與企業(yè)污染排放強度的變化量之和，見式(2)。

(1)

(2)

式(2)中右邊第二項為企業(yè)內(nèi)污染排放的技術(shù)效應(yīng)，一般以企業(yè)污染物排放強度來表示，因為企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)水平、工藝流程等會決定企業(yè)單位產(chǎn)值的污染排放量，該變量也是本文所關(guān)注的被解釋變量。如果出口對企業(yè)污染物排放強度影響顯著為負(fù)，則說明企業(yè)通過出口行為可以從國外市場獲得在產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)升級或清潔生產(chǎn)工藝等方面的技術(shù)溢出，從而降低其污染物排放強度，即企業(yè)內(nèi)存在出口的“技術(shù)效應(yīng)”。本文將利用高度細(xì)化的中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫、中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)考察企業(yè)出口行為與企業(yè)污染排放之間的關(guān)系，并對該效應(yīng)進(jìn)行系統(tǒng)的驗證和分析。

三、研究設(shè)計與數(shù)據(jù)處理

(一)研究設(shè)計與計量模型

與研究出口和企業(yè)生產(chǎn)率關(guān)系的問題類似，考察出口對企業(yè)環(huán)境績效影響可能會受到“出口自選擇效應(yīng)”問題的干擾，即本身比較“干凈”的企業(yè)擁有相對先進(jìn)的生產(chǎn)工藝和技術(shù)，產(chǎn)品也更具競爭力，這類企業(yè)會更加傾向于出口，如果直接考察出口對于企業(yè)環(huán)境績效的影響，則估計結(jié)果可能會產(chǎn)生較大的偏誤，而無法對出口的環(huán)境效應(yīng)進(jìn)行識別。為控制可觀測變量造成的出口自選擇效應(yīng)問題，我們使用基于傾向匹配得分的多期雙重差分DID模型(PSM-DID)對出口的環(huán)境效應(yīng)進(jìn)行識別。本文將企業(yè)是否出口設(shè)定為處理狀態(tài)，通過傾向匹配得分法(PSM)挑出未出口企業(yè)作為相應(yīng)的控制組，由于不同企業(yè)出口狀態(tài)變化的時間點不一樣，選擇多期DID模型。以中國企業(yè)主要的污染排放物SO2作為分析對象，根據(jù)公式(2)設(shè)定SO2的排放強度為被解釋變量，得到基準(zhǔn)的多期DID模型如式(3)所示：

lnSO2_Iit=β0+β1Dit+λXit+δi+ηt+εit

(3)

其中l(wèi)nSO2_Iit表示企業(yè)i在年份t的SO2排放強度，使用企業(yè)SO2排放量與工業(yè)總產(chǎn)值的比值衡量(千克/千元)；εit表示隨機(jī)擾動項。多期DID模型的核心解釋變量Dit是因企業(yè)而異的虛擬變量，當(dāng)企業(yè)i在t期開始出口則Dit取值為1，否則取值為0。為控制其他因素對估計結(jié)果可能造成的干擾，本文在模型中加入一系列控制變量Xit，并引入了企業(yè)固定效應(yīng)(δi)以及時間固定效應(yīng)(ηt)。結(jié)合已有研究結(jié)果并考慮數(shù)據(jù)可得性因素，本文引入企業(yè)、行業(yè)和區(qū)域等不同層面控制變量以獲得具有因果效應(yīng)的系數(shù)估計值β1，包括影響核心解釋變量——企業(yè)出口狀態(tài)的變量、與企業(yè)排放因素有關(guān)的其他變量以及各種固定效應(yīng)，控制變量主要具體為企業(yè)生產(chǎn)率水平(TFP)、企業(yè)職工人數(shù)(lnStaff)及其平方項、企業(yè)年齡(Age)，企業(yè)融資約束(FC)、企業(yè)資本密集度(lnK/L)、行業(yè)外資指標(biāo)(FDI)、行業(yè)市場競爭程度(Competition)和省級環(huán)境規(guī)制強度(ERS)等。

選擇以上控制變量的原因分別論述如下：一般認(rèn)為，生產(chǎn)率(TFP)高的企業(yè)有更強的動機(jī)來減少其長期負(fù)債，因為它們更可能存活下來面對針對它們的污染索賠，而生產(chǎn)率較低的企業(yè)退出市場的可能性更大，因而不必承擔(dān)與當(dāng)前污染排放相關(guān)的長期成本，同時生產(chǎn)率越高的企業(yè)，生產(chǎn)產(chǎn)品越多，也越傾向于安裝減排技術(shù)來降低企業(yè)污染排放強度；企業(yè)職工人數(shù)(lnStaff)可以反映企業(yè)生產(chǎn)能力和規(guī)模，生產(chǎn)能力更高、規(guī)模更大的企業(yè)更有動機(jī)采用清潔的生產(chǎn)技術(shù)，也更有能力進(jìn)行環(huán)保投資和負(fù)擔(dān)安裝減排技術(shù)所需的固定成本，企業(yè)的污染排放強度也更低，此外，大型企業(yè)可能會受到環(huán)保組織以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)更多的關(guān)注，因此比小型企業(yè)有更強的減排動機(jī)。同時根據(jù)現(xiàn)有文獻(xiàn)研究，企業(yè)生產(chǎn)率和企業(yè)職工人數(shù)也是影響企業(yè)出口狀態(tài)的重要因素；存活年限(Age)越長的企業(yè)，擁有成熟和清潔生產(chǎn)工藝的可能性也越大，因此會有更好的環(huán)境表現(xiàn)；面臨融資約束(FC)較小的企業(yè)將有更充裕的資金進(jìn)行污染防控和治理工作；資本密集度(lnK/L)也可能與企業(yè)污染排放密切相關(guān)，高資本密集度企業(yè)通常是鋼鐵、化工等高污染企業(yè)，這類企業(yè)污染排放強度往往更高，同時更高資本密集度也意味著企業(yè)可能擁有更先進(jìn)的技術(shù)，從而促進(jìn)污染減排；針對FDI與發(fā)展中國家環(huán)境污染的關(guān)系，學(xué)術(shù)界提出“污染避難所”假說和“污染光環(huán)”假說，“污染避難所”假說認(rèn)為發(fā)達(dá)國家跨國企業(yè)為規(guī)避本國相對嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制而將污染密集型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到環(huán)境規(guī)制較為寬松的發(fā)展中國家，進(jìn)而導(dǎo)致發(fā)展中國家成為外商直接投資的“污染避難所”，與之相反，“污染光環(huán)”假說認(rèn)為外資企業(yè)可能向行業(yè)內(nèi)企業(yè)溢出更為先進(jìn)的清潔生產(chǎn)技術(shù)，也即產(chǎn)生“溢出效應(yīng)”使行業(yè)內(nèi)企業(yè)環(huán)境表現(xiàn)更佳，為控制上述兩種效應(yīng)需要考慮企業(yè)所在行業(yè)的外資滲入情況(FDI)；另外激烈的市場競爭有可能促使企業(yè)忽視環(huán)境保護(hù)來降低生產(chǎn)成本，本文用企業(yè)所在行業(yè)的赫芬達(dá)爾指數(shù)(HHI)來表示；最后，引入不同省份環(huán)境規(guī)制(ERS)，以考察環(huán)境規(guī)制強度的空間差異對不同地區(qū)企業(yè)環(huán)境績效可能產(chǎn)生的影響。

模型(3)中Dit的系數(shù)β1就是本文所關(guān)心的出口對企業(yè)污染排放強度的影響，若β1顯著小于0，則說明出口顯著降低了企業(yè)SO2排放強度，反之則表示出口不利于企業(yè)的污染減排。

(二)數(shù)據(jù)處理與變量構(gòu)造

本文主要采用1998-2012年中國制造業(yè)企業(yè)的非平衡面板數(shù)據(jù)，所涉及數(shù)據(jù)庫包括中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫、中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，其中企業(yè)污染排放信息來源于中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫，企業(yè)層面其他信息大部分來源于中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，企業(yè)出口的詳細(xì)信息則來自于中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，其中中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫是中國特有且目前國內(nèi)研究使用較少的環(huán)境數(shù)據(jù)庫，含有豐富的企業(yè)環(huán)境行為信息，且數(shù)據(jù)質(zhì)量較為可靠。

為構(gòu)造研究所需的面板數(shù)據(jù)，需要對三個微觀數(shù)據(jù)庫進(jìn)行有效匹配，我們的思路是先利用中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫構(gòu)造基礎(chǔ)的企業(yè)面板數(shù)據(jù)，再將中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)庫分別匹配進(jìn)去。首先，對中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫的企業(yè)名稱和法人代碼等進(jìn)行清理，參考Brandt等的貫序匹配做法并加以改進(jìn)，構(gòu)造企業(yè)面板數(shù)據(jù)。其次，根據(jù)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼、企業(yè)名稱對企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫和工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行匹配。再次，參照田巍和余淼杰等的方法，將中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)庫匹配進(jìn)行，鑒于后期海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)的質(zhì)量存在一些不足，我們主要使用2000-2006年的中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，在四分位層面將行業(yè)代碼統(tǒng)一為GB/T4754-2002標(biāo)準(zhǔn)，只保留位于兩分位13-42間的制造業(yè)行業(yè)。

企業(yè)年齡一般使用企業(yè)所處年份減去其設(shè)立年份來構(gòu)造，但中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫中未經(jīng)處理的企業(yè)設(shè)立年份，存在非常多的問題，本文在高凌云等的研究基礎(chǔ)上加以改進(jìn)，對上述所有情況進(jìn)行了細(xì)致處理，進(jìn)而計算企業(yè)年齡。對于企業(yè)全要素生產(chǎn)率的準(zhǔn)確估計是研究企業(yè)行為的重要基礎(chǔ)，雖然OP、LP估計方法很好地解決共時性偏誤問題，但Ackerberg等認(rèn)為上述方法存在函數(shù)依賴問題，無法得到有效估計，他們通過將自由變量lit加入到中間投入函數(shù)中，并在第一步估計中采用非參估計來解決函數(shù)依賴問題，因此本文主要采用ACF方法對企業(yè)的全要素生產(chǎn)率進(jìn)行估計，并使用OP、LP估計的結(jié)果作為穩(wěn)健性檢驗。

其他主要控制變量構(gòu)造說明如下：融資約束變量(FC)用企業(yè)利息支出與總資產(chǎn)的比值加1后取對數(shù)來衡量該變量，其值越大，表示融資約束越小，這是考慮到如果企業(yè)能夠從銀行獲得貸款，那么它便可以通過外部融資來緩解融資約束；企業(yè)資本密集度變量(lnK/L)用企業(yè)實際固定資產(chǎn)合計與從業(yè)人數(shù)比值的對數(shù)值衡量；外資滲透率指標(biāo)(FDI)以企業(yè)所在4位數(shù)行業(yè)外資企業(yè)總產(chǎn)值與行業(yè)總產(chǎn)值的比值衡量；企業(yè)所在行業(yè)的競爭程度(Competition)用該行業(yè)中各企業(yè)總產(chǎn)值占行業(yè)總產(chǎn)值比重的平方和來刻畫企業(yè)，該指數(shù)越大，說明行業(yè)的市場集中度高；參考李勝蘭等的做法，使用各省排污費收入與工業(yè)總產(chǎn)值的比值進(jìn)行衡量企業(yè)所在省級行政區(qū)的環(huán)境規(guī)制強度(ERS)，構(gòu)造環(huán)境規(guī)制強度變量所需的各省排污費及工業(yè)增加值數(shù)據(jù)來源于各年《中國環(huán)境年鑒》、生態(tài)環(huán)境部網(wǎng)站以及國家統(tǒng)計局網(wǎng)站。本文構(gòu)造1998年為基期的地區(qū)-行業(yè)兩維價格指數(shù)對名義變量進(jìn)行平減，這兩種價格指數(shù)來源于《中國城市(鎮(zhèn))生活與價格年鑒》；資本投入采用各省固定資產(chǎn)投資價格指數(shù)進(jìn)行平減，這一指數(shù)來源于《中國統(tǒng)計年鑒》。排污費變量則用各省消費者價格指數(shù)進(jìn)行平減，樣本中部分年份工業(yè)增加值、總產(chǎn)值等數(shù)據(jù)缺失較為嚴(yán)重，根據(jù)我們前期處理經(jīng)驗進(jìn)行相應(yīng)計算和插補。

本文對被解釋變量、核心解釋變量和控制變量的最終設(shè)定說明如表1所示。

表1 變量設(shè)定說明

本文將企業(yè)SO2排放量、企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值等變量為零或負(fù)值的觀測值，企業(yè)出口交貨值等變量為負(fù)值的觀測值，企業(yè)職工人數(shù)小于10的觀測值以及企業(yè)SO2排放強度、企業(yè)是否出口虛擬變量、企業(yè)生產(chǎn)率水平、企業(yè)職工人數(shù)、企業(yè)年齡、企業(yè)融資約束、企業(yè)資本密集度等主要變量存在缺失的觀測值剔除，并對變量在1%和99%分位水平上進(jìn)行縮尾處理。為構(gòu)造匹配樣本，我們進(jìn)一步剔除那些一直出口的企業(yè)，因為沒有他們出口前污染排放情況的信息?？紤]到企業(yè)出口狀態(tài)可能多次發(fā)生變動，挑選樣本中僅發(fā)生一次出口狀態(tài)變化即由不出口轉(zhuǎn)向出口的企業(yè)作為處理組，同時選擇一直未出口的企業(yè)作為控制組，參考現(xiàn)有文獻(xiàn)并結(jié)合樣本數(shù)據(jù)特點，選擇企業(yè)生產(chǎn)率、規(guī)模、年齡、融資約束、資本勞動比和企業(yè)燃料煤使用強度作為匹配協(xié)變量進(jìn)行傾向得分匹配處理。由于每年都有企業(yè)發(fā)生出口狀態(tài)的變化，我們采取多期匹配的方法，選擇在出口狀態(tài)變動的前一年對處理組和控制組進(jìn)行逐年匹配，具體使用非替代性的一對一最近鄰匹配方法。匹配后對各年的平衡性假設(shè)均進(jìn)行檢驗，發(fā)現(xiàn)匹配后各協(xié)變量的偏差度均有大幅下降，且匹配后的標(biāo)準(zhǔn)化偏差基本小于10%，表明匹配較為成功，兩組個體特征已經(jīng)非常接近。將逐年匹配成功的數(shù)據(jù)合并后，最終得到本文所需的企業(yè)面板數(shù)據(jù)，共3419家企業(yè)，約2.12萬個觀測值，主要變量的描述性統(tǒng)計情況如表2所示。此外，本文還對非出口企業(yè)與出口企業(yè)的微觀特征進(jìn)行比較，結(jié)果發(fā)現(xiàn)出口企業(yè)在環(huán)境表現(xiàn)、生產(chǎn)率水平、企業(yè)規(guī)模、企業(yè)利潤等方面均優(yōu)于非出口企業(yè)，也高于行業(yè)平均水平，比如出口企業(yè)的平均SO2排放強度為0.811(千克/千元)，而非出口企業(yè)則達(dá)到1.769(千克/千元)，由此可以初步判斷出口企業(yè)相對非出口企業(yè)具有更低的污染排放，下文會使用更細(xì)致的分析方法加以識別。

四、實證結(jié)果分析

(一)基準(zhǔn)回歸

基于式(3)，本文對企業(yè)出口對其SO2排放強度的總體效應(yīng)進(jìn)行估計，結(jié)果如表3所示。考慮到在進(jìn)行回歸分析時，核心解釋變量的系數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)誤往往會受所選取的控制變量、固定效應(yīng)以及聚類層級的影響，任一方面的選取不當(dāng)，都可能造成估計系數(shù)的有偏或可信度下降。因此，為提高回歸結(jié)果的可靠性，本文將分別考察控制變量的引入、不同固定效應(yīng)以及不同的聚類層級的控制是否會對研究結(jié)果產(chǎn)生影響。列(1)未加入控制變量，列(2)引入控制變量，在列(3)-列(4)分別控制不同的固定效應(yīng)，在列(5)-列(7)中則將回歸標(biāo)準(zhǔn)誤聚類到不同層級。需要說明的是，理論上如果已經(jīng)控制了企業(yè)固定效應(yīng)，則無須再控制省份和行業(yè)固定效應(yīng)，否則將會產(chǎn)生完全共線性問題，但是考慮到部分企業(yè)在樣本期內(nèi)發(fā)生了跨省份的遷移或更改了行業(yè)代碼，所以本文在列(4)中同時加入企業(yè)、省份和行業(yè)固定效應(yīng)，考察企業(yè)跨省區(qū)遷移或行業(yè)代碼調(diào)整所可能帶來的省份特征以及行業(yè)特征的變動。表3中的回歸結(jié)果表明，無論采用何種回歸設(shè)定，核心解釋變量D的系數(shù)都顯著為負(fù)，即企業(yè)出口整體顯著降低了自身的SO2排放強度，讓企業(yè)變得更加“干凈”。

表2 主要變量的描述性統(tǒng)計

數(shù)據(jù)來源：筆者根據(jù)中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫、中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫等數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)整理得來。

(二)穩(wěn)健性檢驗

表3的結(jié)果表明，企業(yè)出口之后的SO2排放強度顯著低于未出口前的排放強度，即企業(yè)出口行為能顯著降低了其SO2排放強度。為確保識別結(jié)果的可靠性，本文在基準(zhǔn)回歸的基礎(chǔ)上進(jìn)行了一系列穩(wěn)健性檢驗。

1.平行趨勢檢驗

雙重差分模型有效性的重要前提假設(shè)之一是數(shù)據(jù)樣本滿足平行趨勢假設(shè)。對于本文研究設(shè)定而言，平行趨勢假設(shè)意味著出口企業(yè)在未出口前，與一直未出口企業(yè)的SO2排放強度變化趨勢應(yīng)保持平行。參考多數(shù)文獻(xiàn)的做法，本文采用事件分析法對此進(jìn)行驗證，構(gòu)造如下檢驗平行趨勢的公式：

(4)

取出口發(fā)生前一期為基期，進(jìn)行回歸后得到估計系數(shù)動態(tài)變化圖如圖1所示，可以看出處理組企業(yè)和控制組企業(yè)在出口狀態(tài)改變前，其污染排放強度并無顯著差異，說明平行趨勢條件得以滿足。同時從出口的動態(tài)環(huán)境效應(yīng)來看，當(dāng)處理組企業(yè)由不出口變?yōu)槌隹谄髽I(yè)后，其污染排放強度呈顯著下降的趨勢，且隨著時間的變化環(huán)境改善效應(yīng)不斷增強。

表3 出口影響企業(yè)SO2排放強度的基準(zhǔn)回歸結(jié)果

2.安慰劑檢驗

上述雙重差分模型控制了固定效應(yīng)以及可能導(dǎo)致企業(yè)出口狀態(tài)非隨機(jī)的主要因素，并且通過了平行趨勢檢驗，但理論上仍然無法完全排除遺漏變量等問題對回歸結(jié)果的干擾。本文進(jìn)一步進(jìn)行安慰劑檢驗，隨機(jī)選擇處理組企業(yè)出口狀態(tài)發(fā)生變動的年份，重復(fù)500次，生成500組隨機(jī)樣本。基于每一組隨機(jī)樣本分別進(jìn)行回歸，得到500個出口狀態(tài)變動對企業(yè)污染排放影響的估計結(jié)果。圖2報告了此組回歸系數(shù)的概率密度分布圖?？梢妰H有個別隨機(jī)模擬估計的系數(shù)小于基準(zhǔn)回歸結(jié)果所得出的核心參數(shù)估計值(-0.061)。同時觀察圖3還可以看出，概率密度分布圖在0附近取得峰值，這意味著大部分系數(shù)位于0附近，符合這類安慰劑檢驗的預(yù)期效果。

圖1 出口環(huán)境效應(yīng)的平行趨勢檢驗圖數(shù)據(jù)來源：筆者根據(jù)計算所得數(shù)據(jù)繪制。

圖2 出口環(huán)境效應(yīng)估計的安慰劑檢驗數(shù)據(jù)來源：筆者根據(jù)計算所得數(shù)據(jù)繪制。

3.其他穩(wěn)健性檢驗

首先，為比較出口密度不同的企業(yè)在SO2排放強度方面的差異，同時也可對基準(zhǔn)回歸結(jié)果的穩(wěn)健性進(jìn)行檢驗，本文將基準(zhǔn)回歸模型中企業(yè)出口狀態(tài)虛擬變量(Dit)替換為企業(yè)出口密度變量(Ex_intensityit)，企業(yè)出口密度變量使用出口交貨值與工業(yè)總產(chǎn)值的比重衡量。從表4列(1)中的結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)，Ex_intensity的回歸系數(shù)仍然為負(fù)顯著，說明企業(yè)出口密度越大，其污染排放強度便越低，這再次驗證了基準(zhǔn)回歸所得結(jié)論。其次，現(xiàn)有文獻(xiàn)中存在多種企業(yè)全要素生產(chǎn)率的估計方法，而企業(yè)生產(chǎn)率結(jié)果的不同可能會對分析企業(yè)行為帶來較大影響，基準(zhǔn)回歸中所使用的TFP變量為在二位數(shù)行業(yè)上采用ACF方法，以中間投入為代理變量進(jìn)行估計所得，在穩(wěn)健性檢驗中使用ACF方法使用投資作為代理變量和使用OP、LP估計方法計算得到的全要素生產(chǎn)率再次進(jìn)行回歸，如表4列(2)-列(4)所示，可見結(jié)果與基準(zhǔn)回歸結(jié)果基本保持一致。再次，直接使用匹配成功的數(shù)據(jù)計算平均處理效應(yīng)ATT的估計值，如表4中列(5)所示，可以看到出口使得企業(yè)排放強度顯著下降。此外為考察出口決策的長期影響，我們還將處理組限定為如下企業(yè)：由不出口變?yōu)槌隹谇暗?年中保持不出口狀態(tài)，而在之后則至少保持3年的出口狀態(tài)，把這些企業(yè)與那些從未出口的企業(yè)(控制組)進(jìn)行匹配分析后，結(jié)果依然穩(wěn)健，限于表格篇幅，在此未予報告，各種穩(wěn)健性檢驗結(jié)果見表4。

表4 其他穩(wěn)健性檢驗結(jié)果

(三)機(jī)制分析

通過整體回歸結(jié)果，本文發(fā)現(xiàn)出口行為能夠降低企業(yè)的SO2排放強度，使企業(yè)變得更“干凈”，相關(guān)結(jié)論也通過了一系列嚴(yán)格的穩(wěn)健性檢驗，那么其中的作用機(jī)制是什么，出口是否是通過“技術(shù)效應(yīng)”來促進(jìn)企業(yè)污染排放的減少？回答這些問題將有助于揭示貿(mào)易開放環(huán)境效應(yīng)的機(jī)制黑箱，也有助于更好地制定貿(mào)易和環(huán)境政策來促進(jìn)企業(yè)的綠色發(fā)展，本文接下來將對企業(yè)出口的“技術(shù)效應(yīng)”進(jìn)行驗證，并考察其如何具體作用于企業(yè)的污染排放行為。

1.企業(yè)出口的“技術(shù)效應(yīng)”

根據(jù)第二部分有關(guān)“出口中學(xué)習(xí)效應(yīng)”理論和拓展分析可以看出，發(fā)展中國家企業(yè)可以通過向發(fā)達(dá)國家出口來獲取包括產(chǎn)品設(shè)計、工藝流程、包裝運輸在內(nèi)的各種清潔生產(chǎn)技術(shù)，進(jìn)而減少自身排放。為了驗證這一機(jī)制，本文從出口目的地特征和貿(mào)易方式等企業(yè)層面更加細(xì)化的貿(mào)易特征切入，對出口的“技術(shù)效應(yīng)”做探究和驗證，考慮到海關(guān)數(shù)據(jù)質(zhì)量問題，此部分僅使用2000-2006年數(shù)據(jù)。由于不同國家的環(huán)境規(guī)制強度和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在較大差異，因而企業(yè)在選擇出口時不得不考慮目的國市場的環(huán)境規(guī)制程度和消費者對產(chǎn)品清潔度的要求。一般而言，環(huán)境規(guī)制更加嚴(yán)格的國家或經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平更高的國家對進(jìn)口產(chǎn)品的環(huán)境友好程度也會有著更高的要求，向這類國家出口的企業(yè)為生產(chǎn)出符合目的國標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，則會在其生產(chǎn)過程中進(jìn)行技術(shù)改造和研發(fā)創(chuàng)新，并使用更加清潔生產(chǎn)工藝，最終達(dá)到降低企業(yè)污染排放強度的效果。由此如果出口可以通過“技術(shù)效應(yīng)”來影響企業(yè)的污染排放，則可以預(yù)期向環(huán)境規(guī)制更嚴(yán)格的國家或向發(fā)達(dá)國家出口的企業(yè)會有著相對更加優(yōu)異的環(huán)境表現(xiàn)。因此，本文從企業(yè)出口目的地的特征出發(fā)，試圖探究出口是否能通過“技術(shù)效應(yīng)”促使企業(yè)技術(shù)升級和污染減排。

首先，考察企業(yè)出口目的地環(huán)境規(guī)制水平的影響。本文構(gòu)造企業(yè)出口目的國綜合清潔指數(shù)變量，具體地，根據(jù)式(5)中的計算方法，使用耶魯大學(xué)和哥倫比亞大學(xué)等機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)布的2006年全球各國環(huán)境績效指數(shù)(EPI)作為各國清潔程度和環(huán)境規(guī)制水平的代理變量，將企業(yè)i在t年向各目的國j的出口額占企業(yè)該年總出口額的比值作為權(quán)重，并對企業(yè)當(dāng)年出口目的國的環(huán)境績效指數(shù)進(jìn)行加權(quán)求和得到企業(yè)出口目的地綜合清潔指數(shù)變量(Ex_EPIit)。該變量數(shù)值越大，則說明整體而言企業(yè)出口目的國的環(huán)境規(guī)制越嚴(yán)格，清潔生產(chǎn)技術(shù)水平更高。本文利用式(6)考察企業(yè)出口目的地綜合清潔指數(shù)對企業(yè)SO2排放強度的影響，模型設(shè)定以及控制變量與基準(zhǔn)回歸模型相同。根據(jù)表5列(1)的結(jié)果，企業(yè)出口目的地綜合清潔指數(shù)的估計系數(shù)為負(fù)，且在統(tǒng)計上顯著，表明向環(huán)境規(guī)制更加嚴(yán)格的國家出口能通過出口“技術(shù)效應(yīng)”激勵企業(yè)進(jìn)行污染減排。

(5)

lnSO2_Iit=β0+β0Ex_EPIit+λXit+δi+ηt+εit

(6)

其次，考察企業(yè)出口目的地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的影響。通常經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平更高的發(fā)達(dá)國家或高收入國家對環(huán)境質(zhì)量也有更高的要求，企業(yè)為維持在這些國家的市場份額，必須研發(fā)出符合目的國環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品。因此，本文根據(jù)世界銀行的劃分標(biāo)準(zhǔn)，將企業(yè)的出口目的國分為OECD國家和非OECD國家兩類，并構(gòu)造了Ex_OECDit，Ex_nonOECDit，Ex_OECDshareit三個變量，其中Ex_OECDit為企業(yè)是否僅向OECD國家出口虛擬變量，若企業(yè)i在t年的出口目的地全為OECD國家取值為1，否則取值為0；Ex_nonOECDit為企業(yè)是否僅向非OECD國家出口虛擬變量，若企業(yè)i在t年的出口目的地全為非OECD國家取值為1，否則取值為0；考慮到多數(shù)企業(yè)的出口目的國同時涵蓋了OCED和非OECD國家，因此本文還構(gòu)造了Ex_OECDshareit變量，用企業(yè)i在t年向OECD國家的出口額占企業(yè)該年總出口額的比值衡量。為考察企業(yè)出口目的地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平對企業(yè)SO2排放強度的影響，本文將式(6)中的核心解釋變量替換為上述三個變量并分別進(jìn)行回歸，得到表5列(2)-(4)中的結(jié)果?？梢园l(fā)現(xiàn)，Ex_OECD的系數(shù)為負(fù)，表明若企業(yè)僅向OECD國家出口，則其SO2排放強度明顯低于其它企業(yè)；Ex_nonOECD的系數(shù)為正但不顯著，表明若企業(yè)僅向非OECD國家出口，則其SO2排放強度并不會降低，反而有增高的趨勢；Ex_OECDshare的估計系數(shù)也為負(fù)，表明若向OECD國家出口的比重越大，企業(yè)的“清潔程度”便越高。此外，為確保該部分結(jié)果的可靠性，本文還以企業(yè)出口目的國收入水平作為劃分標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)造了相似的三個變量，所得結(jié)果與表5類似。由此可見，向經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平更高的國家出口能夠倒逼企業(yè)進(jìn)行污染減排，這進(jìn)一步驗證了企業(yè)出口“技術(shù)效應(yīng)”。

表5 出口目的地特征對企業(yè)SO2排放強度的影響

2.“技術(shù)效應(yīng)”與治理方式——源頭治理或末端治理

上述分析驗證了出口“技術(shù)效應(yīng)”的存在，那么這種效應(yīng)具體如何作用于企業(yè)的生產(chǎn)過程、污染生成過程并進(jìn)而改變企業(yè)的污染排放呢？我們認(rèn)為一般可能通過兩個途徑發(fā)揮作用，一是企業(yè)通過產(chǎn)品研發(fā)、采用清潔生產(chǎn)技術(shù)等方式來提高能源利用率，從源頭上降低污染排放；二是企業(yè)通過安裝污染治理設(shè)施和對污染治理設(shè)備進(jìn)行技術(shù)升級等方式對生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的污染物進(jìn)行處理，進(jìn)而達(dá)到降低污染排放的目的。為了探究出口企業(yè)究竟是通過第一種“源頭治理”的方式抑或是第二種“末端治理”的方式來最終降低其SO2排放強度，本文利用工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)中的信息構(gòu)造兩個變理——企業(yè)SO2產(chǎn)生強度(lnSO2_produce_Iit)與企業(yè)SO2去除率(lnSO2_removal_rateit)來分別刻畫企業(yè)“源頭治理”和“末端治理”的情況，其中SO2產(chǎn)生強度用企業(yè)SO2產(chǎn)生量與實際工業(yè)總產(chǎn)值的比值衡量，該指標(biāo)能夠反映企業(yè)是否在生產(chǎn)階段就降低了單位產(chǎn)值的SO2產(chǎn)生量，SO2去除率用企業(yè)SO2去除量與SO2產(chǎn)生量的比值衡量，該指標(biāo)能夠反映企業(yè)對SO2產(chǎn)生后的治理情況。本文分別將這兩個變量作為被解釋變量進(jìn)行回歸，回歸結(jié)果展示在表6中?？梢姵隹趯μ岣咂髽I(yè)SO2去除率的貢獻(xiàn)十分有限，但卻可以有效降低企業(yè)的SO2產(chǎn)生強度。因此企業(yè)出口通過“技術(shù)效應(yīng)”影響其SO2排放強度主要是依靠污染的“源頭治理”方式而非“末端治理”的方式加以實現(xiàn)，即企業(yè)通過技術(shù)改進(jìn)或者調(diào)整能源結(jié)構(gòu)等方式來有效減少生產(chǎn)過程本身所產(chǎn)生的SO2量。

表6 源頭治理與末端治理

(四)異質(zhì)性分析

前文中的整體分析和機(jī)制分析結(jié)果顯示，企業(yè)出口確能通過技術(shù)效應(yīng)途徑改善企業(yè)的環(huán)境表現(xiàn)。但這一結(jié)論對處于不同地區(qū)或行業(yè)，以及對具有不同特征的工業(yè)企業(yè)，是否會存在差異性呢？對于我國這樣一個幅員遼闊、內(nèi)部發(fā)展水平并不均衡的國家而言，關(guān)注這些差異性有助于更全面理解我國的貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)問題。有鑒于此，本文接下來將分別從企業(yè)所在地區(qū)、所處行業(yè)以及企業(yè)類型等方面展開異質(zhì)性分析。

1.地區(qū)異質(zhì)性

從企業(yè)所在地區(qū)進(jìn)行異質(zhì)性分析，這主要是考慮到我國各個地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、社會條件存在差別，特別是在環(huán)境規(guī)制力度等方面也有很大差異，這便可能造成企業(yè)出口的環(huán)境表現(xiàn)因所處地區(qū)不同而存在差異。為此，本文將我國各省區(qū)劃分為東部、東北、中部和西部四大區(qū)域，其中東部地區(qū)包括北京、上海、天津、河北、山東、江蘇、福建、浙江、海南和廣東等11個省級行政區(qū)；東北地區(qū)包括黑龍江、吉林、遼寧3個省級行政區(qū)；中部地區(qū)包括湖南、湖北、江西、安徽、河南和山西等6個省級行政區(qū)；西部地區(qū)則包括陜西、青海、新疆、寧夏、甘肅、西藏、貴州、重慶、廣西、云南、內(nèi)蒙古和四川等12個省級行政區(qū)，于是，本文將處在不同區(qū)域的企業(yè)分別進(jìn)行回歸，結(jié)果如表7所示。不難看出，對位于東部地區(qū)和東北地區(qū)企業(yè)而言，出口能降低其SO2排放強度；中部地區(qū)企業(yè)出口雖也能降低其污染排放強度，但其估計系數(shù)的絕對值很小且不具備統(tǒng)計顯著性；而西部地區(qū)企業(yè)出口對其SO2排放強度則有很明顯的負(fù)向效應(yīng)。這可能是由于東部地區(qū)是最早實行改革開放的區(qū)域，出口占比大、經(jīng)濟(jì)外向度高，同時其環(huán)境規(guī)制水平也顯著高于其他地區(qū)，因此出口的技術(shù)效應(yīng)在東部地區(qū)發(fā)揮了更為顯著的作用。對于東北地區(qū)和中部地區(qū)而言，隨著東部地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和調(diào)整，東北地區(qū)和中部地區(qū)承接了部分東部地區(qū)低端勞動密集型出口產(chǎn)業(yè)的遷入，由于這些地區(qū)整體環(huán)境規(guī)制力度較弱，遷入企業(yè)在生產(chǎn)工藝、環(huán)保技術(shù)投入方面上存在較大不足，整體環(huán)境表現(xiàn)較差，這解釋了為何這兩個地區(qū)企業(yè)的出口行為對其污染減排的促進(jìn)作用不顯著；而西部地區(qū)受經(jīng)濟(jì)水平和地理條件的限制，初始開放程度較低，在考察期內(nèi)我國政府開始實施西部大開發(fā)政策，西部地區(qū)外向型開放水平因此相對有了較大幅度的提升，使得西部地區(qū)企業(yè)從出口中獲得更多的環(huán)境改善效應(yīng)。

表7 不同地區(qū)企業(yè)的異質(zhì)性分析結(jié)果

2.貿(mào)易方式異質(zhì)性

一般貿(mào)易和加工貿(mào)易是企業(yè)從事出口貿(mào)易的兩種重要方式，也是我國出口貿(mào)易的主要構(gòu)成部分，但二者卻在生產(chǎn)方式、操作流程和價值鏈分工等方面都有著較大的區(qū)別。與一般貿(mào)易企業(yè)相比，從事加工貿(mào)易的企業(yè)具有盈利能力弱、生產(chǎn)率低、研發(fā)水平差的特點，出口對于企業(yè)生產(chǎn)率的促進(jìn)作用有限，在中國特有的經(jīng)濟(jì)情景下，甚至?xí)霈F(xiàn)“生產(chǎn)率悖論”的現(xiàn)象，加工貿(mào)易的存在會拉低出口企業(yè)的平均生產(chǎn)率。因此當(dāng)考慮企業(yè)污染排放行為時，加工貿(mào)易企業(yè)很可能沒有足夠的動機(jī)也不具備足夠的能力進(jìn)行技術(shù)改造和清潔生產(chǎn)；而一般貿(mào)易企業(yè)通常有更高的利潤率，因而能夠承擔(dān)技術(shù)升級和使用污染減排生產(chǎn)設(shè)備的成本。因此本文進(jìn)一步考察不同出口貿(mào)易方式對企業(yè)污染排放的影響，試圖更全面理解我國出口企業(yè)的環(huán)境表現(xiàn)。為此，本文構(gòu)造了企業(yè)是否僅從事一般貿(mào)易虛擬變量(Ex_ordinaryit)，企業(yè)是否僅從事加工貿(mào)易虛擬變量(Ex_processingit)以及企業(yè)一般貿(mào)易出口額占總出口額比值(Ex_ordishareit)變量，同樣將其分別作為式(5)中的核心解釋變量進(jìn)行回歸。表8結(jié)果顯示，Ex_processing的系數(shù)為正，且在統(tǒng)計上不具備顯著性，而Ex_ordinary和Ex_ordishare的估計系數(shù)均顯著為負(fù)，表明一般貿(mào)易企業(yè)的SO2排放強度顯著低于其他企業(yè)，而且隨著一般貿(mào)易出口份額的提升，企業(yè)的污染排放強度也會隨之降低。可見，企業(yè)所從事貿(mào)易方式的特點會影響企業(yè)的排污行為，加工貿(mào)易企業(yè)并未表現(xiàn)出明顯的貿(mào)易減排效應(yīng)，而一般貿(mào)易則是我國出口企業(yè)SO2排放強度降低的重要原因，這再次驗證了出口“技術(shù)效應(yīng)”對于企業(yè)污染減排作用的貢獻(xiàn)。

表8 不同貿(mào)易方式企業(yè)的異質(zhì)性分析結(jié)果

3.企業(yè)類型的異質(zhì)性

不同所有制類型企業(yè)共存發(fā)展構(gòu)成了中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)的鮮明特點，也是我國出口貿(mào)易的重要參與者。本文首先根據(jù)企業(yè)登記注冊類型對企業(yè)所有制進(jìn)行初步劃分，再結(jié)合企業(yè)實收資本結(jié)構(gòu)作進(jìn)一步識別。表9展示了出口對具有不同所有制企業(yè)SO2排放強度的影響，結(jié)果顯示，國有企業(yè)的出口行為都降低了其SO2排放強度，而私營企業(yè)、集體企業(yè)和外資企業(yè)等非國有企業(yè)出口行為對于降低企業(yè)SO2排放強度的作用并不顯著。這可能是因為中國許多私營和民營企業(yè)都面臨著融資約束的問題，這也成為它們將資金投入到清潔技術(shù)的研發(fā)和引進(jìn)中的一大阻礙；而對于國有企業(yè)而言，它們面臨著更低的融資約束程度，因而有更加充裕的資金來實現(xiàn)出口“技術(shù)效應(yīng)”，提升工藝水平并實現(xiàn)清潔生產(chǎn)，外資企業(yè)整體上未呈現(xiàn)出口的環(huán)境改善效應(yīng)。

表9 不同所有制企業(yè)的異質(zhì)性分析結(jié)果

五、結(jié)論與政策啟示

(一)主要結(jié)論

貿(mào)易開放與環(huán)境保護(hù)作為新時代的兩個焦點議題，關(guān)系著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展質(zhì)量和人民的幸福生活，二者間究竟存在何種關(guān)系是一個兼具理論價值和現(xiàn)實價值的重大問題，但目前從微觀角度考察中國企業(yè)出口行為與污染排放關(guān)系的文獻(xiàn)卻非常有限。鑒于此，本文利用1998-2012年中國工業(yè)企業(yè)污染數(shù)據(jù)庫、中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，識別分析出口對企業(yè)SO2污染排放強度的影響并深入探究其中的傳導(dǎo)機(jī)制和異質(zhì)性效應(yīng)。研究結(jié)果顯示：(1)總體而言，出口可以顯著降低企業(yè)的SO2排放強度，讓企業(yè)變得更“干凈”，且一系列穩(wěn)健性檢驗的結(jié)果也支持這一結(jié)論。(2)作用機(jī)制方面，本文利用企業(yè)出口目的地和貿(mào)易方式等信息檢驗發(fā)現(xiàn)，向清潔指數(shù)更高的國家和向發(fā)展水平更高的國家出口會使企業(yè)有著更優(yōu)異的環(huán)境表現(xiàn)，驗證了企業(yè)可以通過出口的“技術(shù)效應(yīng)”有效降低其SO2排放強度。同時，出口“技術(shù)效應(yīng)”主要是通過影響企業(yè)污染排放的“源頭治理”而非“末端治理”來實現(xiàn)的。(3)異質(zhì)性方面，出口顯著降低了東部、西部地區(qū)工業(yè)企業(yè)的SO2排放強度，而東北和中部地區(qū)工業(yè)企業(yè)出口的SO2減排效應(yīng)相對并不明顯；企業(yè)的排污行為受企業(yè)貿(mào)易方式的影響，一般貿(mào)易出口份額越大，出口對企業(yè)減少SO2排放的效果越明顯；出口行為有效抑制了國有企業(yè)的排污行為。(4)其他控制變量對于企業(yè)SO2排放強度的影響基本符合預(yù)期，企業(yè)規(guī)模越大、生產(chǎn)效率越高，面臨的融資約束越小，則SO2排放強度越低。同時，外資進(jìn)入有助于同行業(yè)企業(yè)減少SO2排放，初步驗證了“污染光環(huán)”效應(yīng)的存在。

(二)政策建議

依據(jù)前文所得結(jié)論，本文提出下述幾點政策建議：首先，鼓勵企業(yè)積極開拓海外市場和進(jìn)行清潔生產(chǎn)，發(fā)展綠色貿(mào)易。高質(zhì)量的出口能夠有效減少企業(yè)的污染排放，應(yīng)摒棄一味追求數(shù)量和規(guī)模擴(kuò)張的貿(mào)易模式，提高出口產(chǎn)品的清潔度和附加值；同時加大環(huán)保投資力度，大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，加大對清潔生產(chǎn)技術(shù)的研發(fā)和投入，鼓勵企業(yè)在自主創(chuàng)新的同時積極引進(jìn)清潔技術(shù)，促進(jìn)其通過正向技術(shù)效應(yīng)提高自身污染治理的水平和效率，同時可適當(dāng)通過稅收減免、出口補貼等優(yōu)惠政策對綠色型出口企業(yè)予以扶持，推動其生產(chǎn)并出口具有高附加值的清潔產(chǎn)品；進(jìn)一步轉(zhuǎn)變加工貿(mào)易方式，綜合通過出口退稅、排污許可證等政策方式，引導(dǎo)從事加工貿(mào)易的企業(yè)從事綠色生產(chǎn)活動。其次，對不同地區(qū)和行業(yè)實施差異化的貿(mào)易政策和環(huán)境政策。從前文的研究可以看出，出口對環(huán)境的影響因地區(qū)和行業(yè)而異，因此在制定相關(guān)貿(mào)易和環(huán)境政策時，應(yīng)注重將區(qū)域特點和行業(yè)特征與發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，對不同地區(qū)和行業(yè)實施差異化政策。例如對于污染密集型企業(yè)較為集中的東部地區(qū)，應(yīng)加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，充分利用其優(yōu)質(zhì)的技術(shù)和人力資源，促進(jìn)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；而對于技術(shù)上落后的中西部地區(qū)，則應(yīng)積極推進(jìn)產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)升級，在加大中西部地區(qū)開放程度的同時，也要注重所引進(jìn)外資的質(zhì)量，提高其在承接發(fā)達(dá)國家和地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移時的環(huán)境門檻，防止污染嚴(yán)重且技術(shù)落后的產(chǎn)業(yè)被轉(zhuǎn)移到我國中西部地區(qū)。再次，加大對微觀企業(yè)污染排放的監(jiān)管力度。國家和政府在制定污染減排目標(biāo)時，既要著眼宏觀層面，控制污染排放總量，也應(yīng)進(jìn)一步加大對微觀企業(yè)污染排放的監(jiān)管力度，適當(dāng)推出專門針對微觀企業(yè)尤其是高污染出口企業(yè)的減排政策，提高企業(yè)進(jìn)行污染減排的主動性。最后，擴(kuò)寬出口企業(yè)在污染治理過程中的融資渠道。應(yīng)完善企業(yè)融資渠道，緩解出口企業(yè)尤其是私營企業(yè)和中小型出口企業(yè)在污染治理過程中面臨的融資約束問題，確保企業(yè)有充足的資金來吸收出口的技術(shù)效應(yīng)，研發(fā)或引進(jìn)清潔生產(chǎn)技術(shù)，推動企業(yè)污染治理效率的提升，助力污染企業(yè)轉(zhuǎn)型。

注釋

①J. Cherniwchan， “Trade Liberalization and the Environment: Evidence from NAFTA and US Manufacturing，”JournalofInternationalEconomics， vol.105， 2017， pp.130-149;L. D. Laplue， “The Environmental Effects of Trade within and across Sectors，”JournalofEnvironmentalEconomicsandManagement， vol.94， 2019， pp.118-139．

②黃慶波、范厚明：《對外貿(mào)易、經(jīng)濟(jì)增長與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級——基于中國、印度和亞洲“四小龍”的實證檢驗》，《國際貿(mào)易問題》2010年第2期;隨洪光：《外資引入、貿(mào)易擴(kuò)張與中國經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量提升——基于省際動態(tài)面板模型的經(jīng)驗分析》，《財貿(mào)經(jīng)濟(jì)》2013年第9期。

③付喆、顏建曄、孫艷梅、何靜：《基于綠色索羅模型的中國碳排放峰值預(yù)測》，《華中師范大學(xué)學(xué)報(人文社會科學(xué)版)》2019年第5期。

④數(shù)據(jù)來源于《中國環(huán)境統(tǒng)計年鑒2017》。

⑤S. Ambec and J. Coria， “Prices vs Quantities with Multiple Pollutants，”JournalofEnvironmentalEconomicsandManagement， vol.66， no.1， 2013， pp.123-140．

⑥魏偉、楊勇、熊靈：《企業(yè)異質(zhì)性、市場退出與中國制造業(yè)企業(yè)生產(chǎn)率的空間有偏分布》，《華中師范大學(xué)學(xué)報(人文社會科學(xué)版)》2018年第2期。

⑦J. S. Holladay， “Exporters and the Environment，”CanadianJournalofEconomics， vol.49， no.1， 2016， pp.147-172；U. Kreickemeier and P. M. Richter， “Trade and the Environment: The Role of Firm Heterogeneity，”ReviewofInternationalEconomics， vol.22， 2014， pp.209-225．

⑧席婷婷：《自然、社會與人:習(xí)近平生態(tài)文明思想的三維解讀》，《長江師范學(xué)院學(xué)報》2019年第4期。

⑨H. R. Torres， “The Trade and Environment Interaction in the WTO-How Can a ‘New Round’ Contribute？,”JournalofWorldTrade， vol.33， no.5， 1999， pp.153-167．

⑩李小平、盧現(xiàn)祥：《國際貿(mào)易、污染產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移和中國工業(yè)CO2排放》，《經(jīng)濟(jì)研究》2010年第1期。