鄭軍 楊玉潔

摘 要： 農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在美國農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)管理中起到重要作用?；谥贫茸冞w理論，從制度設(shè)計(jì)的創(chuàng)新性、制度運(yùn)行的強(qiáng)制性以及制度變遷的誘發(fā)性三重維度對(duì)中美農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)中的經(jīng)營模式、保單設(shè)計(jì)、財(cái)政補(bǔ)貼方式、法律環(huán)境、價(jià)格產(chǎn)量數(shù)據(jù)收集檢測(cè)系統(tǒng)等進(jìn)行比較，認(rèn)為需要增加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營層次、建立農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量?jī)r(jià)格收集檢測(cè)體系、健全法律法規(guī)制度環(huán)境、改進(jìn)財(cái)政補(bǔ)貼方式以及完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作體系，促進(jìn)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度在我國的進(jìn)一步開展，早日實(shí)現(xiàn)農(nóng)民脫貧致富的政策目標(biāo)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn);制度變遷;三重維度;中美比較

中圖分類號(hào)：F840.66? ?文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A? ?文章編號(hào)：1674-7356（2020）-04-0009-08

引言

2018年8月，財(cái)政部聯(lián)合農(nóng)業(yè)部及銀保監(jiān)會(huì)三部門發(fā)布了《關(guān)于開展三大糧食作物完全成本保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的通知》 （下文簡(jiǎn)稱《通知》），該通知對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障深度做出了進(jìn)一步的要求：在當(dāng)前關(guān)于農(nóng)作物種子、化肥等物化成本和土地租金成本的基礎(chǔ)上，增加勞動(dòng)力成本以涵蓋農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中所有涉及到的費(fèi)用成本，或開展收入保險(xiǎn)，促進(jìn)我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展。我國開展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在制度模式上有哪些需要改進(jìn)的地方？如何借鑒他國成功經(jīng)驗(yàn)改進(jìn)完善？收入保險(xiǎn)在美國的發(fā)展可追溯到1996年，1996—2003年八年左右的時(shí)間，各類收入保險(xiǎn)在美國國內(nèi)得到開發(fā)和試驗(yàn)，并于2003年開始在全國范圍內(nèi)普遍推廣。2011年，開展變革收入保護(hù)保險(xiǎn)（Revenue Protection，RP），美國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)規(guī)模首次突破100億美元;2016與2017年，美國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)年均總保費(fèi)收入均保持在90億①美元左右，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)取得了令人矚目的成效。因此，通過將中美兩國實(shí)施的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度模式進(jìn)行比較，探索美國成功經(jīng)驗(yàn)對(duì)中國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度開展的借鑒意義。

一、制度變遷理論在農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)中的適用性

從制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角來看，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是一種特殊的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度形式，該種制度的實(shí)行旨在解決農(nóng)作物產(chǎn)銷過程中可能遇到的各種不確定風(fēng)險(xiǎn)因素。新經(jīng)濟(jì)制度學(xué)通常借助博弈論和交易成本的概念以及外部性概念來分析制度的起源[1]，認(rèn)為制度的功能是為社會(huì)生產(chǎn)創(chuàng)造合作的條件，降低交易成本，將外部性內(nèi)部化，減少負(fù)的外部性并增加具有正外部性的行為[2]。美國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)就是在美國制度模式的基礎(chǔ)上發(fā)展演化而來的，中國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)也應(yīng)該充分結(jié)合中國的制度模式來進(jìn)行。

在對(duì)制度以及制度變遷的研究過程中，諾思的路徑依賴?yán)碚撝赋?，一旦人們做出了某種選擇，便會(huì)依賴這條已選擇的路徑，通過不斷地自我強(qiáng)化繼續(xù)走下去[3]。該理論由保羅·大衛(wèi)于1985年首次提出，隨后諾思在其基礎(chǔ)上對(duì)其內(nèi)涵進(jìn)行擴(kuò)展并應(yīng)用于制度變遷領(lǐng)域中。他認(rèn)為，國家通過強(qiáng)制性安排來界定產(chǎn)權(quán)的歸屬，對(duì)經(jīng)濟(jì)的增長負(fù)有重要責(zé)任[4]。根據(jù)制度變遷理論中的交易成本理論，制度的不斷演化改進(jìn)均是為了追求最小交易費(fèi)用成本和最大經(jīng)濟(jì)效益[5]。制度變遷的動(dòng)力和影響因素主要是行為主體期望獲得的最大潛在利潤或外部利潤，而外部利潤的獲取必須通過對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行再安排或創(chuàng)新[6]，因此，制度變遷具有創(chuàng)新性和誘發(fā)性特征。

美國從1939年到1996年這57年，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品主要是以承保多種自然風(fēng)險(xiǎn)為主的產(chǎn)量保險(xiǎn)，而從1996年以后，逐步開展收入保險(xiǎn)的試驗(yàn)[7]7。隨著農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)化，由市場(chǎng)因素引起的價(jià)格變動(dòng)給農(nóng)戶收入帶來的影響日趨顯著，美國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)通過對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的收入進(jìn)行承保，在一定程度上降低了由價(jià)格和產(chǎn)量同時(shí)變動(dòng)帶來的農(nóng)戶收入大幅減少的風(fēng)險(xiǎn)[8]74。目前，我國學(xué)者關(guān)于農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的研究，主要集中于在我國開展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的必要性和在全國范圍內(nèi)進(jìn)行推廣的可行性[9-10]，認(rèn)為我國農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量和價(jià)格數(shù)據(jù)的收集整理系統(tǒng)、農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)的價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能以及保障收入保險(xiǎn)實(shí)施的法治環(huán)境方面，相較于發(fā)展成熟的美國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度模式而言仍存在許多不足[11-12]。

本文通過從制度變遷理論的角度出發(fā)，依據(jù)制度變遷的創(chuàng)新性、強(qiáng)制性與誘導(dǎo)性三個(gè)維度對(duì)中美農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的制度模式進(jìn)行比較，找出中美在實(shí)施農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度中的差異所在。借鑒美國成功的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國進(jìn)一步開展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度提出政策建議，認(rèn)為我國政府應(yīng)從增加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營層次、建立農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量?jī)r(jià)格收集檢測(cè)體系、健全法律法規(guī)制度環(huán)境、改進(jìn)財(cái)政補(bǔ)貼方式以及完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作體系等方面保障農(nóng)戶在生產(chǎn)經(jīng)營中面臨的產(chǎn)量和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，早日實(shí)現(xiàn)幫助農(nóng)戶脫貧致富的工作目標(biāo)。

二、農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)創(chuàng)新性的中美對(duì)比

根據(jù)諾思提出的路徑依賴?yán)碚摚瑲v史偶然事件是決定制度變遷走上何種道路的重要影響因素，制度變遷的最終效果與最初對(duì)于制度條件的設(shè)計(jì)息息相關(guān)[13]。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是美國農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心，其制度設(shè)計(jì)將會(huì)對(duì)制度的運(yùn)行及開展起到重要的影響作用。而農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是基于農(nóng)業(yè)產(chǎn)量保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)價(jià)格保險(xiǎn)的保險(xiǎn)創(chuàng)新，其制度設(shè)計(jì)的創(chuàng)新之處主要體現(xiàn)在收入保險(xiǎn)的經(jīng)營模式以及收入保險(xiǎn)保單中的具體設(shè)計(jì)等。因此，將中美的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)中的經(jīng)營模式與保險(xiǎn)保單的設(shè)計(jì)進(jìn)行比較，旨在找出中美收入保險(xiǎn)在制度設(shè)計(jì)創(chuàng)新中的差距。

（一）農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)營模式比較

1. 美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)營模式

現(xiàn)階段美國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營模式主要可以分為三層，第一層指聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司，亦稱為風(fēng)險(xiǎn)管理局（RMA）。第二層是具有經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資格的私營保險(xiǎn)公司，由它進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)的直接業(yè)務(wù)。第三層是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的代理人以及進(jìn)行查勘核損人員[14]。

美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)主要包括收入保障保險(xiǎn)（包括RP和RP-HPE）、區(qū)域收入保障保險(xiǎn)（包括ARP和ARP-HPE）、農(nóng)場(chǎng)整體收入保障計(jì)劃（WFRP）、農(nóng)作物收入保險(xiǎn)（ARH）、補(bǔ)充保障選擇（包括SCO-RP和SCO-RPHPE）及累計(jì)收入保險(xiǎn)計(jì)劃（包括STAX-RP和STAX-RPHPE）六項(xiàng)[15]57。美國聯(lián)邦的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的多層次的經(jīng)營管理模式使其從相關(guān)政策立法、組織架構(gòu)、保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)開發(fā)到銷售、定損核損、理賠、統(tǒng)計(jì)收集資料以及推廣宣傳保險(xiǎn)等方面，形成了一個(gè)相對(duì)完整的組織體系。

2. 中國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)營模式

我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)的主體是基層政府及相關(guān)部門，其在承擔(dān)部分農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)資金投入的同時(shí)還需要直接參與到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)的具體過程中。我國農(nóng)戶主要的生產(chǎn)經(jīng)營方式呈現(xiàn)小規(guī)模、分散化的特點(diǎn)。中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)作模式主要有以下五種：一是由商業(yè)保險(xiǎn)公司代理開辦的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn);二是在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營開展基礎(chǔ)較好的地區(qū)設(shè)立具有專門或主要經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的股份制保險(xiǎn)公司;三是設(shè)立相互制的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司;四是設(shè)立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)共保體;五是引進(jìn)外資或合資的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。

而農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)作為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的創(chuàng)新，其運(yùn)營模式與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)無顯著差異，即主要是在政府補(bǔ)貼的基礎(chǔ)上，由政府補(bǔ)貼農(nóng)戶大部分的保費(fèi)，農(nóng)戶自行負(fù)擔(dān)剩下的一小部分保費(fèi)。例如2017年由南華期貨與陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司在黑龍江農(nóng)墾集團(tuán)趙光農(nóng)產(chǎn)合作開展的以大豆為保險(xiǎn)標(biāo)的的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)試點(diǎn)項(xiàng)目，該農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保費(fèi)為每畝68元，農(nóng)民實(shí)際自繳的保費(fèi)為每畝11.25元，自費(fèi)比例為16.54%，該數(shù)額與傳統(tǒng)產(chǎn)量保險(xiǎn)相同②。相較于美國嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娜龑哟无r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營模式，我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營呈現(xiàn)層次性較差與多樣性缺乏，限制了保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散、保障農(nóng)業(yè)發(fā)展的職能發(fā)揮。其次，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營模式使得部分保險(xiǎn)公司對(duì)政府產(chǎn)生過度依賴，一旦政府的財(cái)政支持不足便會(huì)引發(fā)一系列相關(guān)經(jīng)營問題[16]。

（二）農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保單設(shè)計(jì)比較

1. 美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保單設(shè)計(jì)

美國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在保險(xiǎn)責(zé)任范圍上實(shí)現(xiàn)了一個(gè)重要突破：相比于傳統(tǒng)的產(chǎn)量保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在保單設(shè)計(jì)上增加了對(duì)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)因素的承保。非典型可保風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是可能引起農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)因素，這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給保險(xiǎn)人帶來很大的不確定性，因而難以承擔(dān)由這種不確定性帶來的價(jià)格下降引起的損失[17]。然而美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在實(shí)施發(fā)展的過程中，通過對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的保單設(shè)計(jì)進(jìn)行改進(jìn)，使得保險(xiǎn)公司在一定程度上能夠承受農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)帶來的影響。

美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保單設(shè)計(jì)中，以美國四大商品交易所中的農(nóng)產(chǎn)品的期貨價(jià)格作為保單中設(shè)定農(nóng)產(chǎn)品收貨價(jià)格的參考依據(jù)，根據(jù)參保農(nóng)產(chǎn)品的不同，設(shè)置50%-75%③不等的保障程度。針對(duì)收入保障計(jì)劃、團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)收入保障計(jì)劃以及牲畜風(fēng)險(xiǎn)保障計(jì)劃等制定了詳細(xì)的保單賠償約定，當(dāng)實(shí)際收入低于目標(biāo)保障收入時(shí)由保險(xiǎn)公司履行賠償責(zé)任。

2. 中國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保單設(shè)計(jì)

我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保單中，關(guān)于農(nóng)產(chǎn)品預(yù)測(cè)價(jià)格的確定，我國采取的是將與農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)上的價(jià)格水平作為參考依據(jù)。目前在我國價(jià)格保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作主要包括蔬菜價(jià)格保險(xiǎn)以及四川和北京等地的生豬價(jià)格保險(xiǎn)，這些收入保險(xiǎn)在部分地區(qū)得以實(shí)施的一個(gè)重要原因就是蔬菜以及生豬大都是由本地生產(chǎn)并在本地進(jìn)行銷售的，但是其具有較短的儲(chǔ)存時(shí)間以及較為苛刻的運(yùn)輸條件，在某種程度上具有一定的限制性，不適用于大范圍內(nèi)的推廣。

在財(cái)政部等三部門共同印發(fā)的《通知》中，提出將關(guān)系國計(jì)民生和糧食安全的水稻、小麥、玉米三大主糧作物作為保險(xiǎn)標(biāo)的，于2018—2021年這3年中在6個(gè)省份進(jìn)行試點(diǎn)工作，實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)被保農(nóng)產(chǎn)品的種類的擴(kuò)展?！锻ㄖ分兄赋鲛r(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)中對(duì)于保險(xiǎn)責(zé)任的劃定應(yīng)當(dāng)覆蓋由于農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格、產(chǎn)量波動(dòng)而造成的收入的損失。且依照保本微利的原則進(jìn)行保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定，要求試點(diǎn)中相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品不得設(shè)置絕對(duì)免賠，相對(duì)免賠的比例不得超過30%④。

三、農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度運(yùn)行強(qiáng)制性的中美對(duì)比

任何一個(gè)系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)發(fā)展過程都可以看作為其為了滿足存在和發(fā)展必須具備的某些基本需求的過程，且一個(gè)系統(tǒng)能否很好地適應(yīng)其所在的環(huán)境很大程度上取決于其實(shí)現(xiàn)這些需求的能力大小[18]。諾思認(rèn)為在經(jīng)濟(jì)增長的過程中，一個(gè)高效有序的經(jīng)濟(jì)組織起到關(guān)鍵作用，并且指出規(guī)則對(duì)于制度運(yùn)行的重要意義[19]61。對(duì)運(yùn)行過程的把握將是制度是否能夠落地成效的重要依據(jù)，因此，政府及監(jiān)管部門通過強(qiáng)制性的措施（如創(chuàng)造完善有效的法治環(huán)境以及完備科學(xué)的財(cái)政補(bǔ)貼政策）推動(dòng)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的運(yùn)行發(fā)展。

（一）農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼比較

1. 美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策

美國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策并未根據(jù)產(chǎn)量保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)進(jìn)行區(qū)別，基于政府、保險(xiǎn)公司和參保農(nóng)戶三方的共同利益，美國聯(lián)邦政府構(gòu)建了雙向財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制以對(duì)保險(xiǎn)公司與參保農(nóng)戶進(jìn)行事前的純保費(fèi)補(bǔ)貼、事中對(duì)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理費(fèi)補(bǔ)貼和事后的再保險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)銷售全過程的保障作用。美國對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制的探索開始于1938年，美國基于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的相關(guān)費(fèi)用理論構(gòu)建出的完備科學(xué)的財(cái)政補(bǔ)貼制度，使其在70多年的制度演化中推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展[20]。

美國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是對(duì)產(chǎn)量、價(jià)格保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展，對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼的比例是由投保的保障水平高低、投保單元的種類以及投保規(guī)模的大小所共同決定的。若投保的保障水平越高，則意味著承保人所承保的風(fēng)險(xiǎn)越大，那么投保人就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)較高的保費(fèi)，政府對(duì)于保費(fèi)的補(bǔ)貼比例相應(yīng)較低。若是投保單元的種類較單一且投保的規(guī)模較大，那么該保險(xiǎn)的交易成本較低，補(bǔ)貼費(fèi)率較高。美國聯(lián)邦政府一方面通過審慎的管理、積極利用市場(chǎng)等手段來對(duì)保險(xiǎn)公司和農(nóng)戶的行為做出約束，另一方面通過加強(qiáng)宣傳教育提高農(nóng)戶參保的積極性，降低其發(fā)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的可能性，從而提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策的實(shí)施效率。

2. 中國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策

農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組成部分，其財(cái)政補(bǔ)貼政策在農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策基礎(chǔ)上根據(jù)所屬區(qū)域不同進(jìn)行部分調(diào)整。目前我國對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼政策主要是對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)貼，保費(fèi)補(bǔ)貼的比例根據(jù)農(nóng)作物種類制定，大約在75%—80%左右。根據(jù)財(cái)政部公開的數(shù)據(jù)顯示，2007年到2017年間，由中央財(cái)政安排的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)的補(bǔ)貼金額由21.5億元增加至179.04億元⑤。但是與美國相比，我國現(xiàn)行的財(cái)政補(bǔ)貼政策主要針對(duì)農(nóng)民購買收入保險(xiǎn)時(shí)的保費(fèi)補(bǔ)貼，而對(duì)于經(jīng)營過程中相關(guān)管理費(fèi)用并沒有相關(guān)補(bǔ)貼政策的扶持，財(cái)政補(bǔ)貼的形式和對(duì)象都相對(duì)單一。我國的財(cái)政補(bǔ)貼政策是由中央及地方各級(jí)政府分級(jí)提供的，中央、省級(jí)以及市縣級(jí)政府分別提供35%—40%、20%及15%⑥左右，其中與農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)實(shí)施相關(guān)的交易成本主要由市縣級(jí)政府承擔(dān)[21]。

《通知》關(guān)于農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)保費(fèi)的相關(guān)補(bǔ)貼政策作出了新增規(guī)定：農(nóng)戶自己繳納的保費(fèi)比例應(yīng)不低于總保費(fèi)的30%，中央根據(jù)所屬區(qū)域?qū)χ形鞑亢蜄|北地區(qū)補(bǔ)貼40%，對(duì)東部其他地區(qū)補(bǔ)貼35%，同時(shí)取消市縣級(jí)財(cái)政對(duì)保費(fèi)的補(bǔ)貼。為進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的開展，鼓勵(lì)有條件的地區(qū)對(duì)建檔立卡貧困戶的自繳部分保費(fèi)給予減免⑦。

（二）農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)法律環(huán)境比較

1. 美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)法律環(huán)境

美國在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展初期就頒布了專門的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法，經(jīng)過多年發(fā)展和改進(jìn)，逐漸形成了較為完善的法律法規(guī)體系，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的順利開展提供了可靠的法制環(huán)境。美國聯(lián)邦政府于1938年頒布了《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》，并自次年開始在全國范圍內(nèi)進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作，到1980年該法正式全面推廣，形成了一套全面完整的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律體系，為美國對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的創(chuàng)新發(fā)展創(chuàng)造了良好的法律環(huán)境。2014年，美國修正并通過了新的農(nóng)業(yè)法案，法案中規(guī)定減少對(duì)農(nóng)業(yè)的直接補(bǔ)貼，取而代之的是對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)更高的保費(fèi)補(bǔ)貼，該法案促進(jìn)了農(nóng)作物保險(xiǎn)從產(chǎn)量保險(xiǎn)向收入保險(xiǎn)發(fā)展的進(jìn)程，保障美國農(nóng)業(yè)在經(jīng)濟(jì)體系中的戰(zhàn)略性地位。表1中給出了美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)相關(guān)立法的發(fā)展歷程：

2. 中國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)法律環(huán)境

我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)法律環(huán)境并不是很完善，這與我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的起步較晚有關(guān)。1993年全國人大通過的《中華人民共和國農(nóng)業(yè)法》中曾指出國家鼓勵(lì)商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。《中華人民共和國保險(xiǎn)法》第155條指出“國家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險(xiǎn)事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”，然而我國目前仍尚未有專門規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的組織體系、經(jīng)營管理相關(guān)細(xì)節(jié)作出規(guī)定約束，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定以及賠款標(biāo)準(zhǔn)等尚缺乏相關(guān)法律支持。

農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)作為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的創(chuàng)新，其試點(diǎn)發(fā)展的效果與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法治大環(huán)境息息相關(guān)。2015年12月31日，在中共中央、國務(wù)院《關(guān)于落實(shí)發(fā)展新理念加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化實(shí)現(xiàn)全面小康目標(biāo)的若干意見》中，明確指出要將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為支持發(fā)展農(nóng)業(yè)的重要方式，要求各地根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)作物生產(chǎn)情況積極開展重要農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格產(chǎn)量保險(xiǎn)，以及農(nóng)作物收入、天氣指數(shù)保險(xiǎn)等試點(diǎn)工作，穩(wěn)步推進(jìn)“期貨+保險(xiǎn)”的試點(diǎn)工作。2017年的《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革加快培育農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展新動(dòng)能的若干意見》明確提出要對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式進(jìn)行進(jìn)一步的探索，2018年財(cái)政部聯(lián)合農(nóng)業(yè)部及銀保監(jiān)會(huì)三部門出臺(tái)的《關(guān)于開展三大糧食作物完全成本保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的通知》要求在部分省份中對(duì)農(nóng)作物的收入保險(xiǎn)進(jìn)行試點(diǎn)工作，為響應(yīng)該號(hào)召要求，各省陸續(xù)出臺(tái)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的相關(guān)安排。

四、農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度變遷誘導(dǎo)性的中美對(duì)比

經(jīng)濟(jì)組織的效率性體現(xiàn)為其通過制度安排和權(quán)責(zé)歸屬的確立，來激勵(lì)人們將個(gè)人努力的目標(biāo)變?yōu)閷⑺饺说氖找媛氏蛏鐣?huì)收益率靠近的活動(dòng)[19]62。外部環(huán)境的變遷導(dǎo)致對(duì)現(xiàn)有制度不滿意，從而誘導(dǎo)新制度的設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)[22]。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是從農(nóng)業(yè)價(jià)格產(chǎn)量保險(xiǎn)發(fā)展演化而來的，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的“期貨+保險(xiǎn)”模式以及價(jià)格產(chǎn)量數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)的發(fā)展完善，誘導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度由產(chǎn)量?jī)r(jià)格保險(xiǎn)向收入保險(xiǎn)進(jìn)行變遷。

（一）農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格“期貨+保險(xiǎn)”模式比較

1. 美國農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格“期貨+保險(xiǎn)”模式

美國關(guān)于農(nóng)產(chǎn)品收入保險(xiǎn)的探索早在1966年就已經(jīng)開始。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是以農(nóng)產(chǎn)品的收入作為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格或產(chǎn)量因保險(xiǎn)范圍內(nèi)的因素而發(fā)生下降導(dǎo)致農(nóng)民收入低于保障收入水平時(shí)，給與參保農(nóng)戶相應(yīng)補(bǔ)償[23]。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍不僅包含農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中面臨的自然風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也對(duì)農(nóng)作物生產(chǎn)銷售過程面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承保，這一險(xiǎn)種受到廣泛的認(rèn)可。美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)成功的一個(gè)很重要的因素就是采取了將保險(xiǎn)體系與農(nóng)產(chǎn)品期貨產(chǎn)品相結(jié)合的模式，即通過“期貨+保險(xiǎn)”的形式來對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行定價(jià)。在對(duì)收入保障保險(xiǎn)和地區(qū)收入保障保險(xiǎn)等農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格類保險(xiǎn)險(xiǎn)種的賠付數(shù)額進(jìn)行計(jì)算的過程中，主要的依據(jù)是在芝加哥商業(yè)交易所集團(tuán)的農(nóng)產(chǎn)品期貨價(jià)格[24]。

在美國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)中，期貨與農(nóng)作物保險(xiǎn)之間的關(guān)系有著穩(wěn)定的作用機(jī)制。當(dāng)農(nóng)作物的產(chǎn)量大增時(shí)，收獲期的價(jià)格可能大跌，保險(xiǎn)公司可能面臨極大的賠付風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)保險(xiǎn)公司可以在期貨市場(chǎng)上進(jìn)行以相關(guān)農(nóng)作物的價(jià)格作為標(biāo)的的賣出套期保值操作，以防范農(nóng)產(chǎn)品收貨價(jià)格下跌帶來的償付風(fēng)險(xiǎn);當(dāng)農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量下跌時(shí)，農(nóng)民的收入下降，此時(shí)保險(xiǎn)公司依然對(duì)參保農(nóng)戶進(jìn)行償付。而對(duì)于農(nóng)戶來說，只要在該農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售中獲得的總收入低于預(yù)期的保障收入，即可獲得保險(xiǎn)公司對(duì)其的賠償。除此以外，美國的農(nóng)民還經(jīng)常通過合作社來對(duì)農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行賣出套期保值操作，從而防范農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格大幅下跌可能帶來的巨大損失[25]。

2. 中國農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格“期貨+保險(xiǎn)”模式

近年來我國許多地市都創(chuàng)造開發(fā)了蔬菜價(jià)格保險(xiǎn)、生豬價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)以及“保險(xiǎn)+期貨”等單純對(duì)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行承保的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，對(duì)承保市場(chǎng)進(jìn)行了探索。這些價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)在本質(zhì)上都類似于“看跌期權(quán)”，即通過購買價(jià)格保險(xiǎn)產(chǎn)品可抵御因價(jià)格下降而帶來的損失風(fēng)險(xiǎn)。但是由于純粹的價(jià)格保險(xiǎn)存在一定的局限性，而目前在我國只能根據(jù)套期保值在相關(guān)地區(qū)的可實(shí)施性來決定試點(diǎn)的區(qū)域與規(guī)模，在短期內(nèi)難以在全國范圍內(nèi)大面積展開[7]6。同時(shí)，實(shí)施直接對(duì)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行承保會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)機(jī)制的作用難以得到發(fā)揮。根據(jù)交易成本的理論，將農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格保險(xiǎn)的主體形態(tài)由產(chǎn)量保險(xiǎn)逐漸演化為收入保險(xiǎn)更加符合世貿(mào)組織的綠箱政策規(guī)則，更能發(fā)揮市場(chǎng)化運(yùn)作效率，能更好地發(fā)揮財(cái)政資金的使用效率，值得積極探索[8]75。

2017年7月，內(nèi)蒙古甘河農(nóng)場(chǎng)與華信期貨和人保財(cái)險(xiǎn)共同開展了國內(nèi)首例大豆期貨保險(xiǎn)，覆蓋甘河農(nóng)場(chǎng)2.77萬畝大豆，該保險(xiǎn)對(duì)大豆的目標(biāo)收入進(jìn)行承保，通過目標(biāo)產(chǎn)量、大豆的目標(biāo)收貨價(jià)格以及保險(xiǎn)的保障水平來確定目標(biāo)收入約為每畝608元。當(dāng)該地區(qū)農(nóng)戶在進(jìn)行大豆的生產(chǎn)種植銷售過程中的總收入低于每畝608元時(shí)，無論是由于大豆產(chǎn)量較低還是大豆的價(jià)格較低，農(nóng)場(chǎng)都將會(huì)收到保險(xiǎn)公司的賠付。截至2017年12月該項(xiàng)目結(jié)束時(shí)，甘河農(nóng)場(chǎng)共收到保險(xiǎn)公司約430萬元的賠償⑧。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保障范圍既包含了產(chǎn)量因素又包含了價(jià)格因素，解決了過去農(nóng)戶可能面臨的農(nóng)作物產(chǎn)量與價(jià)格共同作用導(dǎo)致的總收入下降的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)量數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)比較

1. 美國農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)量數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)

農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在美國得以順利開展并取得相關(guān)成效的一個(gè)重要原因就是美國政府構(gòu)建的系統(tǒng)的土地規(guī)劃和完備的數(shù)據(jù)收集體系。根據(jù)搜集到的數(shù)據(jù)信息，運(yùn)用“期貨+保險(xiǎn)”的產(chǎn)品定價(jià)模式對(duì)農(nóng)產(chǎn)品收入保險(xiǎn)進(jìn)行合理定價(jià)。

美國通過對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)涉及到的農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)面積、單位土地中的產(chǎn)量數(shù)據(jù)、農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的費(fèi)率以及在收入保險(xiǎn)的經(jīng)營過程中面臨的道德風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)問題的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行采集和統(tǒng)一管理，將每一塊耕地進(jìn)行規(guī)劃編號(hào)，運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)對(duì)其進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，建立農(nóng)產(chǎn)品交易市場(chǎng)和價(jià)格采集系統(tǒng)，根據(jù)商品交易價(jià)格條款（CEPP）規(guī)定的期貨市場(chǎng)價(jià)格決定“預(yù)測(cè)價(jià)格”和“收獲期價(jià)格”，依據(jù)土地規(guī)劃制定不同區(qū)域和不同灌溉條件下的不同地塊的保險(xiǎn)費(fèi)率，并將每個(gè)農(nóng)場(chǎng)和農(nóng)場(chǎng)主的相關(guān)信息采集進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)管理局（RMA）的信息管理系統(tǒng)，一旦出現(xiàn)不誠信的行為，信息管理系統(tǒng)將會(huì)通過社會(huì)信用系統(tǒng)對(duì)該失信農(nóng)戶進(jìn)行懲罰，從而降低道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

2. 產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)量數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)

與美國完備科學(xué)的信息數(shù)據(jù)收集整理系統(tǒng)相比，我國目前農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)量的數(shù)據(jù)收集過程還存在不足，并且價(jià)格數(shù)據(jù)與產(chǎn)量數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)度較差，在國家對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格干預(yù)政策影響作用下，價(jià)格數(shù)據(jù)的代表性差，無法有效反映糧食作物生產(chǎn)季節(jié)內(nèi)的價(jià)格波動(dòng)。以上海等試點(diǎn)區(qū)域?yàn)槔?，?duì)該地區(qū)農(nóng)作物的目標(biāo)產(chǎn)量的估計(jì)是依據(jù)各鎮(zhèn)區(qū)域產(chǎn)量的數(shù)據(jù)，對(duì)目標(biāo)價(jià)格的估計(jì)是以當(dāng)年生產(chǎn)的國標(biāo)中晚稻的價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)。但是由于國慶等假期對(duì)于國慶稻（國慶節(jié)前上市的早熟稻）的價(jià)格影響較大，其實(shí)際價(jià)格偏高，在國慶節(jié)后價(jià)格面臨大幅下滑的風(fēng)險(xiǎn)，即農(nóng)作物的種類以及銷售時(shí)間對(duì)價(jià)格都具有一定的影響作用。

隨著我國新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的不斷增加，農(nóng)業(yè)經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)張、現(xiàn)代化進(jìn)程的不斷加深，基于個(gè)體經(jīng)營農(nóng)場(chǎng)的農(nóng)作物收入保險(xiǎn)可能會(huì)受到市場(chǎng)的歡迎。我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主要以小農(nóng)經(jīng)營為主，大范圍的農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營模式難以實(shí)行，在實(shí)行農(nóng)作物收入保險(xiǎn)的過程中，農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量?jī)r(jià)格數(shù)據(jù)難以收集，收集數(shù)據(jù)的成本遠(yuǎn)高于實(shí)行農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)帶來的風(fēng)險(xiǎn)保障的收益，這也在一定程度上抑制了農(nóng)戶參保、保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的熱情。

五、美國經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的啟示

我國在農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量?jī)r(jià)格收集監(jiān)測(cè)體系、法律法規(guī)制度環(huán)境、財(cái)政補(bǔ)貼方式以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作體系方面相較于美國還存在不足，從美國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)成功發(fā)展經(jīng)驗(yàn)中我們可以得到以下幾個(gè)啟示。

（一）完善農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的運(yùn)作體系

與美國相比，中國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)處于剛剛起步的階段，沒有完備的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作體系，整體的運(yùn)作過程主要依靠保險(xiǎn)公司，政府在農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的運(yùn)作過程中充當(dāng)?shù)膬H是給與購買保險(xiǎn)農(nóng)戶保費(fèi)補(bǔ)貼和對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營賠償行為進(jìn)行監(jiān)督的角色，而對(duì)于農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度運(yùn)行中相關(guān)的立法設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)宣傳以及保險(xiǎn)人才與產(chǎn)品創(chuàng)新的激勵(lì)方面做得還略顯不足，這就需要政府部門不斷加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)人才培養(yǎng)、保險(xiǎn)產(chǎn)品宣傳方面的資金投入，完善中國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的運(yùn)行體系[15]59。

（二）改進(jìn)政府的財(cái)政補(bǔ)貼方式

美國聯(lián)邦關(guān)于農(nóng)作物保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼采用供需雙向補(bǔ)貼制度，不僅在事前對(duì)投保農(nóng)場(chǎng)主進(jìn)行純保費(fèi)補(bǔ)貼，在事中還對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行經(jīng)營管理費(fèi)用補(bǔ)貼。同時(shí)，為了維持美國聯(lián)邦農(nóng)作物收入保險(xiǎn)的持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營，分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中自然災(zāi)害及農(nóng)作物價(jià)格大幅下降給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來的巨額償付風(fēng)險(xiǎn)，政府為經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司提供再保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼。與之相比，我國政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)分散工具還不完善。因此，我國政府應(yīng)在當(dāng)前對(duì)投保農(nóng)戶進(jìn)行差額保費(fèi)補(bǔ)貼政策的基礎(chǔ)上，積極開展對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理費(fèi)用補(bǔ)貼的政策，并逐步完善對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)補(bǔ)貼機(jī)制，通過多樣化、多方位的補(bǔ)貼使政府財(cái)政補(bǔ)貼的風(fēng)險(xiǎn)分散職能充分發(fā)揮保障農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。

（三）健全保險(xiǎn)法律法規(guī)的制度環(huán)境

從制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角出發(fā)，美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的蓬勃發(fā)展得益于其相對(duì)完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法環(huán)境。中國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，為保證其順利進(jìn)入良性發(fā)展軌道，必須要通過健全相關(guān)立法環(huán)境來保障制度的落地實(shí)施。盡管《中華人民共和國保險(xiǎn)法》中提及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)， 《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的出臺(tái)與修訂，我國目前仍沒有規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)進(jìn)行約束保障，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的經(jīng)營機(jī)構(gòu)在銷售中表現(xiàn)出隨意性和盲目性。因此需要針對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)對(duì)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》進(jìn)行相關(guān)補(bǔ)充解釋說明，從立法層面進(jìn)行完善，逐步健全農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的法律環(huán)境，為其提供依據(jù)保障，為整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)制度的運(yùn)轉(zhuǎn)建立起強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)保障制度。

（四）支持保險(xiǎn)公司進(jìn)行收入保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新

我國是農(nóng)業(yè)大國，僅靠政府的財(cái)政補(bǔ)貼并不足以支撐農(nóng)業(yè)發(fā)展的需求，且由于我國幅員遼闊，不同地域不同氣候條件下農(nóng)作物的種植種類與生產(chǎn)方式均有所區(qū)別。因此，應(yīng)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司首先在經(jīng)營規(guī)模較大的東北糧食主產(chǎn)區(qū)進(jìn)行個(gè)體農(nóng)作物收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)，同時(shí)在與其具有相似自然條件的糧食主產(chǎn)縣進(jìn)行區(qū)域性的農(nóng)作物收入保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，針對(duì)新型經(jīng)營主體進(jìn)行農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的產(chǎn)品創(chuàng)新。

（五）逐步建立起農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量?jī)r(jià)格數(shù)據(jù)的收集檢測(cè)系統(tǒng)

美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)得以迅速發(fā)展的一個(gè)重要原因就是其系統(tǒng)的土地規(guī)劃和完備的數(shù)據(jù)收集體系。由于我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式主要是農(nóng)戶的小規(guī)模經(jīng)營以及我國對(duì)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)制度前后發(fā)生變化，現(xiàn)有農(nóng)業(yè)產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)存在質(zhì)量較差以及涉及的范圍較窄的問題，尤其是缺乏鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下的數(shù)據(jù)。因此，我國應(yīng)充分借鑒美國的成功經(jīng)驗(yàn)，逐步建立起農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量?jī)r(jià)格相關(guān)數(shù)據(jù)的收集檢測(cè)體系，利用現(xiàn)代信息技術(shù)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)各地區(qū)、各農(nóng)作物種類產(chǎn)量?jī)r(jià)格的綜合信息平臺(tái)，為農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)中的農(nóng)產(chǎn)品預(yù)測(cè)價(jià)格提供參考依據(jù)。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保障對(duì)象主要以糧食等大宗作物為主，因此應(yīng)當(dāng)提前做出謀劃布局，在范圍內(nèi)對(duì)大宗作物的產(chǎn)量、價(jià)格等數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)收集，充分運(yùn)用期貨市場(chǎng)的價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能，對(duì)農(nóng)作物的目標(biāo)價(jià)格進(jìn)行合理預(yù)估。通過搭建收入保險(xiǎn)的“大數(shù)據(jù)”平臺(tái)，為農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)與賠付提供可靠的信息支持。

（六）建立完善農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)不僅承保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中由自然風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，而且還對(duì)農(nóng)產(chǎn)品因市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素造成的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承保，而這兩者之間具有很強(qiáng)的相關(guān)關(guān)系，極易導(dǎo)致大災(zāi)損失，經(jīng)營農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)必須將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制放在非常重要的位置。與美國相比，我國的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的缺乏是導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在很長時(shí)間內(nèi)得不到進(jìn)一步發(fā)展的重要原因。因此，我國應(yīng)逐步建立并完善農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再保險(xiǎn)及運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品如基金債券等將風(fēng)險(xiǎn)分散化，從而促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。

注釋：

①? 數(shù)據(jù)來源：美國農(nóng)業(yè)部網(wǎng)站，https：//www.ers.usda.gov/data-products#！topicid=&subtopicid=.

②? 數(shù)據(jù)來源：和訊網(wǎng)網(wǎng)站，https：//futures.hexun.com/2018-02-05/19237756.html.

③? 數(shù)據(jù)來源：美國農(nóng)業(yè)部網(wǎng)站，https：//www.ers.usda.gov/data-products#！topicid=&subtopicid=.

④? 數(shù)據(jù)來源：中華人民共和國財(cái)政部，http：//jrs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201808/t20180831_3003951.html

⑤? 數(shù)據(jù)來源：中華人民共和國財(cái)政部，http：//jrs.mof.gov.cn/zxzyzf/nybxbfbt/201801/t20180109_2793887.html

⑥? 數(shù)據(jù)來源：中華人民共和國財(cái)政部，http：//www.gov.cn/gongbao/content/2017/content_5217756.html

⑦? 數(shù)據(jù)來源：中華人民共和國財(cái)政部，http：//jrs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201808/t20180831_3003951.html

⑧? 數(shù)據(jù)來源：金融界網(wǎng)站，http：//futures.jrj.com.cn/2017/12/2823 2823867722.shtml

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收稿日期：2019-04-13

基金項(xiàng)目：安徽省社科規(guī)劃基金項(xiàng)目（AHSKY2019D089）

作者簡(jiǎn)介：鄭? ? 軍（1976—），重慶開州人，博士，教授，碩導(dǎo)，研究方向：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。