麥子樂(lè)

[摘 要] 國(guó)有企業(yè)的特殊性質(zhì)和地位決定了公司治理必須考慮對(duì)政治因素的融入——堅(jiān)持中國(guó)共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)。建國(guó)以來(lái)，黨內(nèi)各項(xiàng)工作機(jī)制與國(guó)有企業(yè)公司治理經(jīng)歷了曲折發(fā)展和充分融合的過(guò)程，為提升企業(yè)績(jī)效提供了重要的支持。本文基于黨組織與國(guó)有企業(yè)的治理主導(dǎo)權(quán)、代理成本、合規(guī)管理三者關(guān)系，提出中國(guó)國(guó)有企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理的“三主體”定位模型，為中國(guó)特色國(guó)有企業(yè)公司治理模式的構(gòu)建提供參考。

[關(guān)鍵詞]黨的領(lǐng)導(dǎo)；公司治理；國(guó)有企業(yè)；代理成本

中圖分類號(hào)：D641 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

國(guó)有企業(yè)是中國(guó)共產(chǎn)黨和國(guó)家事業(yè)發(fā)展的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，是推進(jìn)現(xiàn)代化建設(shè)、保障人民根本利益的中堅(jiān)力量。特殊的性質(zhì)和地位決定了國(guó)有企業(yè)最大的政治就是在公司治理中堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)而維護(hù)全國(guó)人民的最大利益。把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理、黨組織嵌入公司治理結(jié)構(gòu)必將是中國(guó)對(duì)傳統(tǒng)公司治理理論的重要?jiǎng)?chuàng)新。

一、國(guó)有企業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理的融合

（一）黨的領(lǐng)導(dǎo)將觸動(dòng)傳統(tǒng)公司治理的格局

堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)是我國(guó)特有的成功經(jīng)驗(yàn)，緣于數(shù)千年中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化與近現(xiàn)代馬列主義中國(guó)化的偉大實(shí)踐，強(qiáng)調(diào)的是在中國(guó)共產(chǎn)黨的全方位領(lǐng)導(dǎo)下，公司治理的各個(gè)環(huán)節(jié)有效地協(xié)商與集中、協(xié)調(diào)與融合，進(jìn)而形成統(tǒng)一意志和行動(dòng)，依法實(shí)施生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。但傳統(tǒng)公司治理理論已形成基本范式，立足于權(quán)力制衡，追求股東所有權(quán)、董事會(huì)決策權(quán)、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督權(quán)、經(jīng)理層執(zhí)行權(quán)的各盡所能，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。因此，在兩者融合的過(guò)程中，必須基于中國(guó)國(guó)有企業(yè)的實(shí)際，對(duì)“傳統(tǒng)套路”進(jìn)行改造[1]。黨組織的運(yùn)作是實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)的基本保障，但要實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，則絕不僅限于在公司治理結(jié)構(gòu)上增設(shè)一個(gè)法定主體。國(guó)有企業(yè)黨的建設(shè)與公司治理的充分銜接，正是探索建立中國(guó)特色國(guó)有企業(yè)公司治理模式的重要內(nèi)容。

（二）國(guó)有企業(yè)黨組織與基于兩權(quán)分離的公司治理

中國(guó)的公司治理主要吸納了日本和美國(guó)模式的成功經(jīng)驗(yàn)，借鑒的思路以代理理論為主。然而，脫離了特定的發(fā)展環(huán)境，相關(guān)經(jīng)驗(yàn)往往就不相容。例如，基于我國(guó)獨(dú)特的市場(chǎng)發(fā)展水平和國(guó)情，部分國(guó)有企業(yè)的監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，不少國(guó)有企業(yè)獨(dú)立董事的監(jiān)督職能也難以發(fā)揮。另外還會(huì)產(chǎn)生的新問(wèn)題，如董事會(huì)難以充分體現(xiàn)“隱形股東”——全體人民的意志；在人民、國(guó)家、政府、國(guó)資委、企業(yè)董事會(huì)到各級(jí)管理人員之間冗長(zhǎng)的委托代理鏈條中，難以實(shí)行有效的激勵(lì)和監(jiān)督。但中國(guó)國(guó)有企業(yè)也擁有自己的經(jīng)驗(yàn)，如“黨管干部”“黨管人才”等制度對(duì)代理人行為產(chǎn)生有效制約。我國(guó)的國(guó)有企業(yè)堅(jiān)持共產(chǎn)主義信仰和全心全意為人民服務(wù)的宗旨，以精神層面的組織認(rèn)同和自我實(shí)現(xiàn)為驅(qū)動(dòng)，強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)中共產(chǎn)黨員的使命感和責(zé)任感，有超越一般物質(zhì)激勵(lì)的效果，這得到了現(xiàn)代管理理論的支持。

（三）國(guó)有企業(yè)黨組織與基于利益相關(guān)者的公司治理

國(guó)有企業(yè)掌握著國(guó)家授權(quán)的龐大生產(chǎn)資源，享受著各方面的天然優(yōu)勢(shì)，也必須承擔(dān)與眾不同的社會(huì)責(zé)任和人民期望。同時(shí)，全體人民作為“隱性股東”并沒(méi)有直接參與利潤(rùn)分配，而是通過(guò)獲得國(guó)家公共服務(wù)來(lái)享受“紅利”，股東價(jià)值最大化的原則在某種意義上可以視為社會(huì)價(jià)值最大化。而當(dāng)前卻缺乏充分的理論和機(jī)制驅(qū)動(dòng)國(guó)有企業(yè)高級(jí)管理人員系統(tǒng)性地代表各方利益。對(duì)此，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)，可以發(fā)揮黨組織的獨(dú)特作用。作為政治組織，中國(guó)共產(chǎn)黨堅(jiān)持走群眾路線，在國(guó)有企業(yè)決策、經(jīng)營(yíng)和管理的工作中，黨組織必須有效地覆蓋主要的利益相關(guān)方，從而在“三會(huì)一層”之外開(kāi)辟新路徑。

二、黨組織在國(guó)有企業(yè)公司治理中的突出作用

（一）黨組織與國(guó)有企業(yè)的治理主導(dǎo)權(quán)

中國(guó)特色社會(huì)主義最本質(zhì)的特征是堅(jiān)持中國(guó)共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，國(guó)家的發(fā)展在黨的領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。國(guó)有企業(yè)的治理也必須是在黨的領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，作為維護(hù)黨對(duì)于國(guó)家治理地位和能力的必要保障，黨組織在國(guó)有企業(yè)公司治理中必須發(fā)揮重要的作用。第一，要通過(guò)政治建設(shè)，帶領(lǐng)國(guó)有企業(yè)剛性響應(yīng)黨中央和國(guó)家的部署和要求，高度重視履行社會(huì)責(zé)任，在主營(yíng)業(yè)務(wù)和公共領(lǐng)域貢獻(xiàn)力量[2]。第二，通過(guò)落實(shí)黨組織在國(guó)有企業(yè)治理中的法定地位，不僅要由企業(yè)黨委對(duì)董事會(huì)的決策工作進(jìn)行前置性把關(guān)，促成各級(jí)黨組織在下屬單位發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用。這既避免了黨的領(lǐng)導(dǎo)在基層單位的弱化和邊緣化，又強(qiáng)化了公司董事會(huì)、經(jīng)理層對(duì)基層單位的治理能力。第二，通過(guò)黨內(nèi)嚴(yán)密的政治管理和組織建設(shè)，持續(xù)強(qiáng)化所在國(guó)有企業(yè)上行下效、令行禁止的管理效能。

（二）黨組織與國(guó)有企業(yè)的代理成本

針對(duì)國(guó)有企業(yè)委托人和代理人信息不對(duì)稱、目標(biāo)函數(shù)不一致等一般性問(wèn)題，以及委托人層級(jí)和定位復(fù)雜化、代理人行為短期化、契約關(guān)系行政化等特有矛盾，過(guò)去多聚焦于信息公開(kāi)、強(qiáng)化監(jiān)督等應(yīng)對(duì)手段；而隨著近年來(lái)全面從嚴(yán)治黨的深入落實(shí)，國(guó)有企業(yè)黨組織的建設(shè)有了明顯提升。通過(guò)加強(qiáng)思想建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)，增強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部和黨員員工的監(jiān)督和督促，為國(guó)有企業(yè)代理成本的管控提供了新突破口。第一，壓實(shí)國(guó)有企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理責(zé)任，特別是政治巡視巡察等工作的開(kāi)展，相當(dāng)于為公司治理引入了權(quán)威的外部監(jiān)督。第二，通過(guò)對(duì)黨員的思想建設(shè)，強(qiáng)化黨員管理者的工作使命感和責(zé)任感，引導(dǎo)黨員們發(fā)揮先進(jìn)性和領(lǐng)軍作用，促進(jìn)管家心態(tài)。第三，實(shí)施嚴(yán)格的作風(fēng)建設(shè)和問(wèn)責(zé)機(jī)制，有助于限制國(guó)有企業(yè)管理者的短期行為和機(jī)會(huì)主義傾向，也通過(guò)純潔性、先進(jìn)性的要求促使黨員自我提升、規(guī)范行為操守。第四，堅(jiān)持“黨管干部”，樹(shù)立國(guó)有企業(yè)黨組織的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)威，統(tǒng)籌干部管理和人力資源培養(yǎng)，推動(dòng)內(nèi)生代理人培養(yǎng)和選拔機(jī)制的完善。

（三）黨組織與國(guó)有企業(yè)的合規(guī)管理

公司治理的效能往往通過(guò)企業(yè)績(jī)效來(lái)反映，其中業(yè)務(wù)合規(guī)性又是重要的構(gòu)成部分。國(guó)有企業(yè)黨組織大力推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，著力強(qiáng)化黨的紀(jì)律建設(shè)、制度建設(shè)，融合黨內(nèi)監(jiān)督與公司治理監(jiān)督，可為國(guó)有企業(yè)的合規(guī)管理注入強(qiáng)大的內(nèi)生力量。一方面，國(guó)有企業(yè)黨委既處于公司治理的領(lǐng)導(dǎo)地位，又擔(dān)負(fù)著全面從嚴(yán)治黨的主體責(zé)任，必須將企業(yè)治理與運(yùn)行的合規(guī)性作為工作重點(diǎn)，進(jìn)而對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層以及各分公司、子公司管理機(jī)構(gòu)起到帶動(dòng)作用。另一方面，國(guó)有企業(yè)黨組織推動(dòng)監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”，對(duì)嚴(yán)重問(wèn)題進(jìn)行“一案雙查”“以案治本”，通過(guò)責(zé)任追究、警示教育、制度修訂等手段把風(fēng)險(xiǎn)控制在前段，倒逼各級(jí)組織和人員切實(shí)履職，一定程度上為企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)提供政治保障。

三、黨組織在國(guó)有企業(yè)治理中的“三主體”定位

結(jié)合以上論述，筆者借鑒黨組織內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)的理論，增加黨組織的工作定位，提出中國(guó)國(guó)有企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理的“三主體”定位模型（如下圖所示）——基于中國(guó)特色的政治和經(jīng)濟(jì)體制。國(guó)有企業(yè)黨組織居于公司治理的領(lǐng)導(dǎo)地位，將黨的建設(shè)融入國(guó)有企業(yè)管理，通過(guò)黨組織的政治建設(shè)和組織建設(shè)主導(dǎo)企業(yè)發(fā)展，擔(dān)當(dāng)企業(yè)發(fā)展總指揮的主體定位；通過(guò)思想建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)抓實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部、黨員以及員工的管理，擔(dān)當(dāng)人才隊(duì)伍總領(lǐng)隊(duì)的主體定位；通過(guò)紀(jì)律建設(shè)和制度建設(shè)促進(jìn)國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理，擔(dān)當(dāng)業(yè)務(wù)合規(guī)總督導(dǎo)的主體定位，系統(tǒng)性地領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)開(kāi)展決策，領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)理層貫徹執(zhí)行，與監(jiān)事會(huì)協(xié)同監(jiān)督，形成公司治理上的合力。

四、結(jié)語(yǔ)

從世界范圍來(lái)看，公司治理是一般性原理在不同制度下的反映。我國(guó)國(guó)有企業(yè)所處的社會(huì)環(huán)境決定了公司治理制度是具有國(guó)家特性的。中國(guó)企業(yè)的公司治理，除了要吸收先進(jìn)國(guó)家、企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，更重要的是要與本國(guó)的市場(chǎng)制度、環(huán)境特征以及社會(huì)傳統(tǒng)相協(xié)調(diào)。中國(guó)國(guó)有企業(yè)公司治理的形態(tài)，比西方企業(yè)經(jīng)典的范式更講求對(duì)本國(guó)國(guó)情，特別是對(duì)政治形態(tài)的適應(yīng)。隨著全面從嚴(yán)治黨的持續(xù)深化以及我國(guó)國(guó)力的持續(xù)增強(qiáng)，國(guó)有企業(yè)公司治理的“中國(guó)模式”將更加成熟。

參考文獻(xiàn)：

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