陳建財(cái)

（廣西能幫法律咨詢有限公司，廣西 南寧 530028）

根據(jù)我國(guó)刑法規(guī)定，受賄罪、單位受賄罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、利用影響力受賄罪都屬于受賄犯罪，受賄犯罪主體為國(guó)家工作人員、單位、非國(guó)家工作人員和有影響力的人。同時(shí)，索取他人財(cái)物和非法收受他人財(cái)物是受賄罪、單位受賄罪、非國(guó)家工作人員受賄罪的兩種客觀行為，而索取請(qǐng)托人財(cái)物和收受請(qǐng)托人財(cái)物則為斡旋型受賄罪與利用影響力受賄罪的兩種客觀行為①為方便論述，下文將“他人”與“請(qǐng)托人”統(tǒng)稱為他人，將“非法收受”與“收受”統(tǒng)稱為收受。。但是，不論如何表述，這四種受賄犯罪的客觀行為都可以歸納為索賄型和收受型。在實(shí)踐當(dāng)中，不論何種受賄犯罪主體，亦不論索賄型受賄罪還是收受型受賄罪，都有可能出現(xiàn)“行為人收受行賄人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”的情形。不過(guò)，2007年7月8日“兩高”《關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》）第九條規(guī)定，“國(guó)家工作人員收受請(qǐng)托人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不是受賄。國(guó)家工作人員受賄后，因自身或者與受賄有關(guān)聯(lián)的人、事被查處，為掩飾犯罪而退還或者上交的，不影響認(rèn)定受賄罪。”顯然，該《意見(jiàn)》只是針對(duì)“國(guó)家工作人員”之“收受型受賄”所出現(xiàn)的“收受他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”案件定性問(wèn)題作出規(guī)定，但對(duì)于國(guó)家工作人員索取他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的案件定性問(wèn)題以及其他受賄犯罪主體即非國(guó)家工作人員、單位、有影響力的人索取或收受他人財(cái)物后及時(shí)予以退還或者上交之案件定性問(wèn)題，“兩高”并沒(méi)有作出解釋?；谖覈?guó)刑法禁止類(lèi)推解釋，因而“兩高”的前述解釋不能當(dāng)然適用于另外三種受賄犯罪主體和索賄情形。監(jiān)察體制改革后，監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法獨(dú)立行使監(jiān)察權(quán)，但在監(jiān)察調(diào)查辦案中仍然會(huì)出現(xiàn)“收受他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”的案件應(yīng)如何定性的問(wèn)題，對(duì)此值得深入研究。對(duì)此，本文以監(jiān)察為視角，以《意見(jiàn)》司法解釋為依據(jù)，對(duì)“收受他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”的不同情形進(jìn)行定性分析，以期為今后監(jiān)察實(shí)踐提供參考。由于各種受賄犯罪的構(gòu)成要件有所不同，本文仍需區(qū)分索賄型受賄犯罪與收受型受賄犯罪，對(duì)行為人“收受他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”的不同情況進(jìn)行分析，以便監(jiān)察機(jī)關(guān)更加準(zhǔn)確地理解、認(rèn)定和處理相關(guān)具體案件。

一、索賄型“收受財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”的認(rèn)定

根據(jù)刑法規(guī)定，同樣是索賄型受賄犯罪，不同主體的行為構(gòu)成要件是不一樣的，因而行為人索取他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，應(yīng)根據(jù)索賄型受賄犯罪的各自構(gòu)成要件情況作出不同的判斷。

對(duì)于受賄罪來(lái)說(shuō)，在德國(guó)和日本索取賄賂的，以行為人實(shí)施索要行為為既遂標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)刑法也持同樣觀點(diǎn)。根據(jù)刑法第三百八十五條第一款的規(guī)定，“國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物的，是受賄罪?！睋?jù)此，國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利索取他人財(cái)物的，不論是否“為他人謀取利益”，均構(gòu)成受賄罪。這是采用文理解釋可以得出的當(dāng)然結(jié)論，“兩高”司法解釋也持同樣的理解（詳見(jiàn)“兩高”1989年《關(guān)于執(zhí)行〈關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定〉若干問(wèn)題的解答》和最高檢察院1999年《關(guān)于人民檢察院直接受理立案?jìng)刹榘讣笜?biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（試行）》）。換句話說(shuō)，國(guó)家工作人員的索賄型受賄罪不以為他人謀取利益為要件，只要行為人“利用職務(wù)上的便利索取他人財(cái)物”，亦即只要行為人實(shí)施了索取行為，即可認(rèn)定其受賄既遂。因此，國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利索取他人財(cái)物的，不論是否“為他人謀取利益”，均構(gòu)成受賄罪。其實(shí)際索取他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不影響受賄罪的成立，但可以作為量刑情節(jié)予以考慮。

對(duì)于非國(guó)家工作人員受賄罪、單位受賄罪來(lái)說(shuō)，根據(jù)刑法的相應(yīng)規(guī)定，行為人須具備索取他人財(cái)物與為他人謀取利益才能構(gòu)成犯罪，而對(duì)于斡旋型受賄罪和利用影響力受賄罪來(lái)說(shuō)，則行為人須具備索取他人財(cái)物與為請(qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益才能構(gòu)成犯罪。因此，如果行為人實(shí)施了索取行為，并具備為他人謀取利益或?yàn)檎?qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益要件，就可認(rèn)定其相應(yīng)受賄犯罪既遂。對(duì)其收受他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不影響相應(yīng)受賄犯罪的成立，但可以作為量刑情節(jié)予以考慮，如果行為人實(shí)施了索取行為，若不具備為他人謀取利益或?yàn)檎?qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益之要件，則其行為不構(gòu)成相應(yīng)受賄犯罪，對(duì)其收受他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的行為，也不需再作刑法上的判斷。

二、收受型“收受財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”的認(rèn)定

2007年“兩高”《意見(jiàn)》規(guī)定，“國(guó)家工作人員收受請(qǐng)托人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不是受賄”，而“將認(rèn)為收受財(cái)物后及時(shí)退還或者上交不是受賄罪的根本理由，是根據(jù)刑法第十三條規(guī)定的‘情節(jié)顯著輕微危害不大的，不認(rèn)為是犯罪’而認(rèn)為該行為不是犯罪?！盵1]因?yàn)?，司法解釋沒(méi)有區(qū)分收受財(cái)物者在當(dāng)時(shí)是否具有受賄故意的情形，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為無(wú)論當(dāng)時(shí)是否具有受賄故意，收受后只要及時(shí)退還的，就不再認(rèn)為是受賄[2]。筆者認(rèn)為，上述兩種觀點(diǎn)都不準(zhǔn)確，不僅不能用于一般受賄罪的判斷參考，更不能用于其他類(lèi)型受賄犯罪的判斷參考。如上所述，《意見(jiàn)》司法解釋既不能將刑法明文規(guī)定為犯罪的行為解釋為無(wú)罪，也不能將刑法明文規(guī)定為無(wú)罪的行為解釋為有罪。受賄罪的主觀方面是直接故意，間接故意和過(guò)失都不能構(gòu)成犯罪[3]。對(duì)于一般受賄罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、單位受賄罪來(lái)說(shuō)，根據(jù)刑法的相應(yīng)規(guī)定，行為人須具備非法收受他人財(cái)物和為他人謀取利益才能構(gòu)成犯罪；對(duì)于斡旋型受賄罪和利用影響力受賄罪來(lái)說(shuō)，則行為人須具備收受他人財(cái)物和為他人謀取不正當(dāng)利益才能構(gòu)成犯罪。在收受賄賂的情況下，應(yīng)以行為人接受賄賂作為既遂標(biāo)準(zhǔn)[4]。換句話說(shuō)，只要行為人具有主觀上的受賄故意，并且在客觀上收受了他人財(cái)物，且符合為他人謀取利益或?yàn)樗酥\取不正當(dāng)利益要件的，就構(gòu)成相應(yīng)受賄犯罪既遂。如果行為人客觀上收受了他人財(cái)物，但不符合為他人謀取利益或?yàn)樗酥\取不正當(dāng)利益要件；或者缺乏受賄的主觀故意；或者以上二者均不具備，則行為人不構(gòu)成相應(yīng)受賄犯罪。根據(jù)罪刑法定原則，對(duì)于一個(gè)完全符合受賄罪犯罪構(gòu)成的行為，除非有法律明文規(guī)定，任何規(guī)范性文件（包括司法解釋、刑事政策等）都無(wú)權(quán)規(guī)定“及時(shí)退還或者上交所收受的財(cái)物”后該犯罪行為可以轉(zhuǎn)化成“不是犯罪”或“不是受賄”。因此，學(xué)者依據(jù)《意見(jiàn)》司法解釋已經(jīng)符合受賄犯罪構(gòu)成要件的犯罪行為理解為“不是犯罪”或“不是受賄”，明顯違背“罪刑法定原則”。正如有學(xué)者所言，“按照上述觀點(diǎn)，即使故意收受他人價(jià)值1000萬(wàn)元的賄賂，但只要及時(shí)退還或者上交的，就不以受賄罪論處，這顯然不合適。”[5]136-137實(shí)際上，就《意見(jiàn)》“收受請(qǐng)托人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不是受賄”本身而言，并不能必然推理出受賄罪“及時(shí)退還或者上交所收受的財(cái)物”后可以轉(zhuǎn)化為“不是受賄”。因?yàn)?，在行為人客觀上收受了他人財(cái)物的情況下，“及時(shí)退還或者上交”只是針對(duì)行為人占有他人財(cái)物時(shí)的主觀故意而言。也就是說(shuō)，《意見(jiàn)》中“及時(shí)退還或者上交”情形只是針對(duì)行為人客觀上收受或占有他人財(cái)物當(dāng)時(shí)的主觀心理狀態(tài)而言，亦即用于行為人客觀上收受或占有他人財(cái)物當(dāng)時(shí)沒(méi)有主觀故意，因而其收受行為“不是受賄”。為什么要用“及時(shí)退還或者上交”來(lái)判斷行為人收受或占有他人財(cái)物時(shí)的主觀故意呢？很簡(jiǎn)單，根據(jù)司法實(shí)踐來(lái)看，就是因?yàn)楝F(xiàn)有證據(jù)不足以證明行為人的主觀故意問(wèn)題，而行為人又辯稱其沒(méi)有收受或占有他人財(cái)物時(shí)的主觀故意。如果行為人自認(rèn)其與對(duì)方約定收受對(duì)方財(cái)物或有充分證據(jù)證明行為人收受對(duì)方財(cái)物的主觀故意，則在客觀上收受或占有他人財(cái)物且符合為他人謀取利益條件下，收受型受賄罪已經(jīng)構(gòu)成，不能因?yàn)樾袨槿恕凹皶r(shí)退還或者上交”而認(rèn)定其行為轉(zhuǎn)化為無(wú)罪。

從司法實(shí)踐歸納起來(lái)，上述情形一般有以下三種：一是行為人基于某種顧慮沒(méi)有當(dāng)場(chǎng)拒收（比如，顧慮到當(dāng)場(chǎng)拒收會(huì)讓對(duì)方?jīng)]面子）；二是行為人明確拒收，但他人強(qiáng)行將財(cái)物留下；三是行為人基于某種合理原因無(wú)法拒收（比如，對(duì)方在行為人不知情的情況下，私下將財(cái)物交給行為人的近親屬或其他關(guān)系密切的人，或置于行為人可控制的場(chǎng)所，或者是對(duì)方將高價(jià)值財(cái)物偽裝成低價(jià)值禮物作為“人情往來(lái)”送給行為人，行為人以為是小額禮品而接收）。當(dāng)然，日常工作、生活形式多樣，這只是三種常見(jiàn)的情形，不排除還有其他可能的情況。但是，不論哪一種情形，其核心都是行為人辯稱其收受或占有他人財(cái)物當(dāng)時(shí)沒(méi)有主觀上的故意，亦即行為人與他人沒(méi)有就收受財(cái)物達(dá)成過(guò)合意或約定（明示或默示）。根據(jù)證明要求，行為人收受或占有他人財(cái)物當(dāng)時(shí)是否具有主觀上的故意，并不是僅僅依賴于行為人的自我辯護(hù)，而是要綜合收受或占有他人財(cái)物當(dāng)時(shí)及之后的客觀情況作出判斷。這個(gè)“之后的客觀情況”，主要就是行為人收受或占有他人財(cái)物后的客觀表現(xiàn)，亦即行為人是否“及時(shí)”退還或者上交?！凹皶r(shí)”退還或者上交的，證明行為人沒(méi)有收受或占有他人財(cái)物的主觀故意，應(yīng)認(rèn)定其行為不構(gòu)成受賄犯罪；“不及時(shí)”退還或者上交的，則可以認(rèn)定行為人具有收受或占有他人財(cái)物的主觀故意，應(yīng)認(rèn)定其行為構(gòu)成受賄犯罪。

雖然《意見(jiàn)》中的“及時(shí)退還或者上交”只是適用于證明國(guó)家工作人員收受或占有他人財(cái)物時(shí)沒(méi)有主觀故意，但該司法解釋把“及時(shí)退還或者上交”作為受賄主觀故意的一種證明方法（事實(shí)推定），監(jiān)察機(jī)關(guān)還是可以借鑒其用于其他受賄主體和受賄類(lèi)型的判斷。換句話說(shuō)，對(duì)于《意見(jiàn)》中沒(méi)有涉及其他類(lèi)型受賄犯罪中可能出現(xiàn)的行為人客觀上已收受或占有他人財(cái)物的問(wèn)題，在監(jiān)察實(shí)踐中如果行為人辯稱其沒(méi)有受賄故意，而其收受他人財(cái)物確實(shí)具有上述三種情形之一或其他合理情形，監(jiān)察機(jī)關(guān)則應(yīng)根據(jù)行為人是否“及時(shí)退還或者上交”來(lái)判斷其收受或占有他人財(cái)物時(shí)是否具有主觀故意：“及時(shí)”退還或者上交的，證明行為人沒(méi)有收受或占有他人財(cái)物的主觀故意，應(yīng)認(rèn)定其行為不構(gòu)成受賄犯罪；“不及時(shí)”退還或者上交的，則推定行為人具有收受或占有他人財(cái)物的主觀故意，應(yīng)認(rèn)定其行為構(gòu)成受賄犯罪。

三、“及時(shí)、退還或上交”的認(rèn)定

首先，要正確認(rèn)定“及時(shí)”問(wèn)題。對(duì)退還或者上交是否及時(shí)的判斷，實(shí)際上只是對(duì)國(guó)家工作人員是否具有受賄故意的判斷[5]137。言及全部受賄犯罪，則收受請(qǐng)托人財(cái)物后退還或者上交的“及時(shí)”性，是判斷行為人收受或占有他人財(cái)物時(shí)是否具有主觀故意的關(guān)鍵（但不是唯一因素）。有學(xué)者認(rèn)為，只要行為人在被查處前主動(dòng)退還的，都應(yīng)認(rèn)定為及時(shí)退還[6]。也有學(xué)者認(rèn)為，“‘及時(shí)’應(yīng)以一個(gè)月為期”。筆者認(rèn)為，判斷行為人退還或者上交他人財(cái)物是否“及時(shí)”，還是應(yīng)首先對(duì)“及時(shí)”作出文義判斷。所謂及時(shí)，是指不拖延，立刻，馬上。例如，“有問(wèn)題及時(shí)解決”中的“及時(shí)”，就是這個(gè)意思。同樣，“及時(shí)退還或者上交”中的“及時(shí)”，也應(yīng)是這個(gè)意思。換句話說(shuō)，行為人“收受他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”，應(yīng)當(dāng)是指行為人如果沒(méi)有收受故意，則應(yīng)在收受他人財(cái)物后不拖延地、立刻或馬上退還或者上交。按照文義解釋，理論上或?qū)嵺`中將“及時(shí)”確定為某一個(gè)時(shí)間段，顯然過(guò)于簡(jiǎn)單化。實(shí)際上，行為人能否“不拖延地、立刻或馬上”地退還或者上交，還是要具體情況具體分析。比如，行為人在北京培訓(xùn)，他人強(qiáng)行將10萬(wàn)元人民幣現(xiàn)金放入行為人住房后就迅速離開(kāi)。行為人在6個(gè)月培訓(xùn)結(jié)束后回到地方，一上班就將這10萬(wàn)元現(xiàn)金上交本單位紀(jì)檢組。很明顯，雖然行為人收受10萬(wàn)元現(xiàn)金后有6個(gè)月時(shí)間，但其培訓(xùn)結(jié)束回到單位上班后立即上交他人所送10萬(wàn)元的事實(shí)，足以表明其沒(méi)有受賄的主觀故意，因而完全可以認(rèn)定其收受行為“不是受賄”。又如，甲某為了公司能夠在某銀行繼續(xù)獲得貸款，在行長(zhǎng)乙某車(chē)?yán)镎f(shuō)送一袋禮品給乙某。乙某當(dāng)時(shí)認(rèn)為是小禮品就收下，回家之后打開(kāi)袋子發(fā)現(xiàn)是港幣100萬(wàn)元。次日，乙某一上班就向時(shí)任銀行紀(jì)委書(shū)記丙某告知此事，經(jīng)過(guò)商量決定退還給甲某，并將裝有100萬(wàn)元港幣的袋子交給銀行董事會(huì)秘書(shū)丁某放于保險(xiǎn)柜內(nèi)保管，待下次見(jiàn)面歸還甲某。同月某日，甲某約乙某晚上在一茶莊見(jiàn)面。丁某按照乙某的指示將裝有100萬(wàn)元港幣現(xiàn)金的袋子拿到茶莊。待乙某離開(kāi)茶莊后，丁某按照乙某吩咐將該100萬(wàn)元港幣交還給甲某，事后并告知了乙某。在這個(gè)案件中，乙某一開(kāi)始不知道所收受的是100萬(wàn)元港幣，但其知道后次日就與單位紀(jì)委書(shū)記明確要退還給甲某，實(shí)際上也及時(shí)將該100萬(wàn)元退還給了甲某。雖然什么時(shí)候再見(jiàn)到甲某并沒(méi)有確定，但乙某將該100萬(wàn)元先行交給董事會(huì)秘書(shū)保管以及再見(jiàn)到甲某時(shí)讓董事會(huì)秘書(shū)退還的客觀事實(shí)，足以證明乙某退還的“及時(shí)”性，足以推定其收受甲某財(cái)物時(shí)確實(shí)不具有主觀故意，因而其收受甲某100萬(wàn)元之行為當(dāng)然不是受賄。但是,如果甲某在車(chē)上明確告知乙某袋子里是100萬(wàn)元港幣，乙某當(dāng)時(shí)完全可以拒絕而不拒絕，并將之帶回家。此后乙某一直正常上班，但卻沒(méi)有做出任何退還或者上交的意思表示或行為,直到第八天后乙某才將這100萬(wàn)元港幣退還給甲某。對(duì)此，由于乙某明知甲某是為了續(xù)貸而給予其100萬(wàn)元港幣卻予以收受，其受賄主觀故意明顯，已經(jīng)構(gòu)成受賄罪。雖然其一周后退還財(cái)物的時(shí)間也算“及時(shí)”，但不影響其行為的犯罪性質(zhì)，因而其退款行為只能作為量刑情節(jié)考慮。

綜上，判斷受賄犯罪主體的退還或上交財(cái)物的及時(shí)性及其對(duì)主觀故意判斷的證明力，應(yīng)綜合考慮收受之前、當(dāng)時(shí)與之后的客觀因素，不能單純根據(jù)收受與退還或上交之間的時(shí)間間隔長(zhǎng)短來(lái)判斷。根據(jù)實(shí)踐來(lái)看，判斷退還或上交財(cái)物的及時(shí)性及其對(duì)主觀故意判斷的證明力，主要應(yīng)考慮以下因素：一是雙方是否有收受約定；二是行為人有無(wú)明確拒收的意思表示；三是行為人是否有拒收行為；四是行為人沒(méi)有當(dāng)場(chǎng)拒收的顧慮是否符合人之常情；五是行為人是否知道對(duì)方給予財(cái)物，或者是行為人是否知道對(duì)方給予財(cái)物的性質(zhì)或價(jià)值，知道后有無(wú)退還或上交的意思表示；六是有無(wú)影響行為人退還或者上交的客觀原因或影響；七是行為人知道收受他人財(cái)物時(shí)間與退還或者上交時(shí)間的間隔長(zhǎng)短。

其次，要正確認(rèn)定“退還或上交”問(wèn)題。所謂“退還”，是指行為人將所收受的財(cái)物退回或交還給他人。所謂“上交”，是指行為人將所收受的財(cái)物上繳給紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及其派出機(jī)構(gòu)。不論退還或上交，都需要行為人在收受后具有明確的意思表示和具體的退還或上交行為。在司法實(shí)踐中，退還或上交的意思表示可以向給予人或其關(guān)系密切的人作出，也可以向紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及其派出機(jī)構(gòu)作出。至于退還或上交的方式，行為人可以自己直接退還或上交，也可以委托第三人代為退還或上交。需要注意的是，根據(jù)他人給予財(cái)物的類(lèi)型不同，退還或上交的法律效果會(huì)因行為人的使用而有所不同。如果他人給予的是金錢(qián)，則由于金錢(qián)是種類(lèi)物，行為人收受后由于合理原因使用了全部或部分的，只要行為人收受后有過(guò)退還或上交的意思表示，則行為人使用后及時(shí)退還或上交的，仍然應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其收受行為沒(méi)有主觀故意。如果他人給予的是特定物，則不論何種原因，只要行為人收受后作出有處分行為，即使其收受后有過(guò)退還或上交的意思表示并及時(shí)以同等價(jià)值或更高價(jià)值替代物退還或上交，均應(yīng)認(rèn)定行為人具有受賄故意。如果行為人收受特定物后毀損滅失的，則要具體情況具體分析：若屬行為人明確拒收但他人強(qiáng)行給予的，行為人不承擔(dān)退還或上交責(zé)任；若屬他人偷偷給予，特定物在行為人知道前毀損滅失的，或行為人知道后明確表示拒收并盡到合理注意義務(wù)的，不承擔(dān)退還或上交責(zé)任；行為人知道所收受特定物后明確表示拒收，但由于未盡到合理注意義務(wù)導(dǎo)致特定物毀損滅失的，則應(yīng)折價(jià)或以同等價(jià)值替代物退還或上交。

實(shí)踐證明，由于自然與社會(huì)的復(fù)雜性和人類(lèi)認(rèn)知的局限性、滯后性，不管刑法還是其司法解釋，都不可能對(duì)有關(guān)問(wèn)題規(guī)定和解釋得非常全面而具體。因此，在新時(shí)代的監(jiān)察實(shí)踐中，對(duì)于受賄犯罪中各種可能存在的“收受他人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交”問(wèn)題，監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)秉持獨(dú)立性，根據(jù)刑法所保護(hù)的法益和基本原則，按照刑法規(guī)定的犯罪構(gòu)成要件理論，運(yùn)用法律解釋原理作出準(zhǔn)確判斷。