龔 英

(貴州廣播電視大學(xué) 貴陽(yáng) 550004)

一、核心概念界定

(一)資產(chǎn)建設(shè)

資產(chǎn)建設(shè)是由美國(guó)邁克爾·謝若登提出來(lái)的不同于以收入為主的反貧困社會(huì)政策，其核心觀點(diǎn)可以概括為：對(duì)社會(huì)低收入者的社會(huì)轉(zhuǎn)移支付，不應(yīng)通過(guò)加大或維持立即提供生活消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的直接現(xiàn)金支付，而需要尋求以政府轉(zhuǎn)移支付的部分資源來(lái)刺激社會(huì)低收入者樂(lè)意對(duì)未來(lái)資產(chǎn)進(jìn)行積累的新社會(huì)政策形式。[1]據(jù)此可以看出，資產(chǎn)建設(shè)強(qiáng)調(diào)貧困個(gè)體及家庭的資產(chǎn)累積所帶來(lái)的正向福利效應(yīng)，社會(huì)政策并非僅僅滿足福利對(duì)象當(dāng)前收入維持和消費(fèi)需求，而應(yīng)該是發(fā)展性的，朝向福利對(duì)象的長(zhǎng)期社會(huì)保護(hù)。自從以資產(chǎn)建設(shè)為基礎(chǔ)的社會(huì)福利理論被提出以后，在全球掀起了一場(chǎng)從理念到實(shí)踐的社會(huì)政策革命。資產(chǎn)建設(shè)理論能在世界各地，尤其是國(guó)外得以實(shí)踐并有所發(fā)展，證明資產(chǎn)建設(shè)福利政策能適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的需求，是一種新的發(fā)展趨勢(shì)。

(二)新生代農(nóng)民工

新生代農(nóng)民工指的是在1980年及之后出生的，進(jìn)城從事非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)6個(gè)月及以上的，常住地在城市，戶籍地在鄉(xiāng)村的勞動(dòng)力，是新時(shí)代的產(chǎn)業(yè)工人。[2]他們基本沒(méi)有從事過(guò)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，長(zhǎng)期在城市從事著非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，從職業(yè)上來(lái)說(shuō)他們已經(jīng)成為工人，是城市建設(shè)的重要力量，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和城市的現(xiàn)代化建設(shè)做出了重要貢獻(xiàn)，卻無(wú)法從身份上真正變成城市市民，無(wú)法享受和城鎮(zhèn)市民一樣的待遇。

(三)公共財(cái)政

公共財(cái)政是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，為了彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈，滿足公共需要，由政府向社會(huì)提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而形成的資金收支分配活動(dòng)或經(jīng)濟(jì)行為。[3]公共財(cái)政作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)財(cái)政而存在，對(duì)解決社會(huì)環(huán)境、公共安全、處理利益分配關(guān)系、協(xié)調(diào)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、發(fā)展國(guó)家經(jīng)濟(jì)、提高綜合國(guó)力產(chǎn)生著積極的作用。

二、新生代農(nóng)民工市民化的意義

自2014年《國(guó)家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃(2014—2020年)》發(fā)布實(shí)施以來(lái)，我國(guó)城鎮(zhèn)化取得積極成效，但農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化進(jìn)展緩慢、城鎮(zhèn)化質(zhì)量不高等問(wèn)題依然存在。[4]農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化的主要對(duì)象是進(jìn)城農(nóng)民工，而新生代農(nóng)民工作為農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口的主體，其市民化程度對(duì)推動(dòng)我國(guó)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)、社會(huì)轉(zhuǎn)型及現(xiàn)代化建設(shè)等具有重大的作用和意義。

第一，新生代農(nóng)民工市民化有助于加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。推進(jìn)新生代農(nóng)民工市民化，并建立完善的農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)和承包經(jīng)營(yíng)權(quán)退出機(jī)制，耕地資源就可以向?qū)I(yè)農(nóng)戶集中，從而改變農(nóng)地經(jīng)營(yíng)細(xì)碎化的狀況，為農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?jīng)營(yíng)創(chuàng)造條件，以實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的集約化生產(chǎn)和機(jī)械化操作，提高農(nóng)業(yè)的土地利用率和勞動(dòng)生產(chǎn)率，提升現(xiàn)代化水平，逐步推動(dòng)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)化。

第二，新生代農(nóng)民工市民化有助于縮小城鄉(xiāng)差距，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)和諧發(fā)展。新生代農(nóng)民工市民化可以使其享有城鎮(zhèn)居民已經(jīng)享有的公共服務(wù)和社會(huì)福利，從物質(zhì)和精神兩方面融入城市生活，有利于城市的穩(wěn)定和發(fā)展；新生代農(nóng)民工市民化帶動(dòng)了以家庭為單位的農(nóng)村人口的轉(zhuǎn)移，由此可以解決單一的農(nóng)村青壯年勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移所引起的留守兒童、留守老人等次生社會(huì)問(wèn)題；同時(shí)，農(nóng)村人口減少，為農(nóng)村資源的重新整合騰出空間，有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展，從而縮小農(nóng)村發(fā)展與城市發(fā)展之間的差距。

第三，新生代農(nóng)民工市民化有助于促進(jìn)社會(huì)公平，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。新生代農(nóng)民工市民化有助于暢通群體利益訴求渠道，保護(hù)農(nóng)民工自身權(quán)益，使其免遭不公平待遇，享有與城市居民同等的政治權(quán)利。新生代農(nóng)民工市民化有助于縮小城鄉(xiāng)居民間的收入差距，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的自由平等，從而實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民的經(jīng)濟(jì)地位平等，避免在城市造成新的社會(huì)斷裂，助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)秩序的安全、穩(wěn)定，也有助于建立民主法治、公平正義、誠(chéng)信友愛(ài)、充滿活力、安定有序、人與自然和諧相處的社會(huì)主義社會(huì)。

三、新生代農(nóng)民工市民化的重要舉措——資產(chǎn)建設(shè)

對(duì)新生代農(nóng)民工進(jìn)行資產(chǎn)建設(shè)是促進(jìn)新生代農(nóng)民工市民化的重要舉措，具有十分重要的作用：其一，資產(chǎn)是新生代農(nóng)民工融入城鎮(zhèn)的重要條件，是解決其最關(guān)鍵的生存前提——住房的最有效途徑；其二，資產(chǎn)是城市對(duì)戶籍準(zhǔn)入的重要條件，一些城市將戶籍準(zhǔn)入條件定為購(gòu)置一定面積的住房，或具有某些特定技能，或達(dá)到一定學(xué)歷，或在企業(yè)務(wù)工一定年限，通過(guò)新生代農(nóng)民工的個(gè)人資產(chǎn)建設(shè)及個(gè)人能力建設(shè)可使其達(dá)到準(zhǔn)入條件，從戶籍上變?yōu)槌擎?zhèn)居民；其三，資產(chǎn)是新生代農(nóng)民工在城鎮(zhèn)生存發(fā)展的重要保障。目前之所以未放開(kāi)戶籍制度和讓土地使用權(quán)充分流轉(zhuǎn)，其原因在于害怕大量無(wú)產(chǎn)無(wú)業(yè)的人口涌向城鎮(zhèn)形成大量城鎮(zhèn)貧困人口和貧民窟，因而必須有一定保障條件，但保障分為社會(huì)保障和個(gè)人保障，從個(gè)人的意義上講個(gè)人保障更加重要，而我們目前的城鎮(zhèn)化對(duì)策更多地關(guān)注了社會(huì)保障，卻對(duì)個(gè)人資產(chǎn)保障和能力保障關(guān)注不夠。

四、資產(chǎn)建設(shè)需要解決的重大問(wèn)題——資金來(lái)源

任何一項(xiàng)社會(huì)政策的推行都需要資金的支持，資金來(lái)源將是推行新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目道路上的關(guān)鍵。為了解決資金難題，通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目中資金的來(lái)源進(jìn)行總結(jié)和梳理發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的推行都是在政府財(cái)政政策的支持下，通過(guò)來(lái)自政府資源的資產(chǎn)作為低收入者資產(chǎn)的啟動(dòng)支持形式，以鼓勵(lì)更多的低收入者進(jìn)行資產(chǎn)建設(shè)。如“美國(guó)夢(mèng)”示范工程，英國(guó)的“兒童信托基金”，新加坡設(shè)立的“中央公積金制度”，臺(tái)灣推出的“臺(tái)北市家庭發(fā)展賬戶”，中國(guó)香港成立的“兒童發(fā)展基金”等項(xiàng)目，獲得來(lái)自政府的資助成為這些以資產(chǎn)為基礎(chǔ)的社會(huì)福利政策的共同點(diǎn)。此外，資產(chǎn)建設(shè)理論也強(qiáng)調(diào)，每個(gè)人應(yīng)該擁有平等的資產(chǎn)積累權(quán)利，對(duì)于沒(méi)有資產(chǎn)初始積累的低收入者，政府應(yīng)該建立相應(yīng)的制度向低收入者傾斜，幫助低收入者建立起屬于他們自己的資產(chǎn)賬戶。據(jù)此，本文提出利用公共財(cái)政來(lái)支持新生代農(nóng)民工的資產(chǎn)建設(shè)。

五、公共財(cái)政的支持模式——個(gè)人發(fā)展賬戶

謝若登教授在提出資產(chǎn)社會(huì)政策的同時(shí)，也設(shè)置了資產(chǎn)建設(shè)的實(shí)踐工具——個(gè)人發(fā)展賬戶。個(gè)人發(fā)展賬戶是一種面向所有人，以低收入者為主要對(duì)象，自愿的、可選擇參與的賬戶，被設(shè)計(jì)用于實(shí)現(xiàn)參與者的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，如住房、教育、投資等，以促進(jìn)低收入者的脫貧和發(fā)展，最終達(dá)到改善生活條件的目的。個(gè)人發(fā)展賬戶包括配款率、時(shí)間限制、配款限制和每月儲(chǔ)蓄目標(biāo)這四個(gè)重要的參數(shù)。定期儲(chǔ)蓄是個(gè)人發(fā)展賬戶最顯著的特點(diǎn)，參與者每個(gè)月必須按要求向賬戶中存款，如若不能達(dá)到存款要求則會(huì)失去參與機(jī)會(huì)。存款用途也做了限定，只能用于實(shí)現(xiàn)預(yù)先設(shè)定的特定目標(biāo)，對(duì)用于非指定性目標(biāo)的取款，不但無(wú)法獲得配額和存款的增值收入，還有可能受到處罰。通過(guò)采用這種限制存款和資金用途的方式幫助參與者進(jìn)行資產(chǎn)積累。為了激發(fā)參與者儲(chǔ)蓄的積極性，個(gè)人發(fā)展賬戶還引入了配額機(jī)制，存款配額成為了賬戶的主要資助形式。此外，為了增強(qiáng)參與者的發(fā)展能力，參與者還必須參加與特定資產(chǎn)目標(biāo)相關(guān)的金融培訓(xùn)課程。另外，個(gè)人發(fā)展賬戶還具有繼承性，以幫助年輕一代實(shí)現(xiàn)生活目標(biāo)。

本文認(rèn)為，在實(shí)踐新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)問(wèn)題上，個(gè)人發(fā)展賬戶是一種很有潛力的實(shí)踐途徑。第一，中國(guó)人的消費(fèi)觀念和消費(fèi)行為偏于“保守”，習(xí)慣量入為出的消費(fèi)模式，并且樂(lè)意為應(yīng)對(duì)將來(lái)的不時(shí)之需推遲現(xiàn)在的消費(fèi)，比如子女的教育、購(gòu)房、疾病、養(yǎng)老等，為將來(lái)的消費(fèi)而進(jìn)行儲(chǔ)蓄是被中國(guó)人普遍接受的一種傳統(tǒng)文化，所以以儲(chǔ)蓄為目標(biāo)的“個(gè)人發(fā)展賬戶”很容易被人們接受。并且在儲(chǔ)蓄還有配額的情況下，新生代農(nóng)民工將有更大的儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)和積極性。第二，個(gè)人發(fā)展賬戶與中國(guó)現(xiàn)在所推行的一些福利政策有相似之處，比如城市中為在職居民購(gòu)房而設(shè)定的住房公積金，資金作為將來(lái)購(gòu)房的一種儲(chǔ)蓄，只能用于購(gòu)買住房這一特定目的。個(gè)人發(fā)展賬戶與這類項(xiàng)目的相似性可以降低宣傳難度，更容易獲得廣泛支持。第三，個(gè)人發(fā)展賬戶要求賬戶持有者向賬戶中存款才能獲得相應(yīng)的配額，所以這要求參與者必須要具備一定的支付能力，新生代農(nóng)民工有打工收入，容易滿足個(gè)人發(fā)展賬戶設(shè)立的前提條件。

綜上所述，在新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目中，我們可以引入“個(gè)人發(fā)展賬戶”的實(shí)踐模式，并把它作為公共財(cái)政支持資產(chǎn)建設(shè)的一種依托。但由于國(guó)情的差異，我們也不能完全照搬國(guó)外的“個(gè)人發(fā)展賬戶”，而要根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況做出相應(yīng)的調(diào)整。

(一)強(qiáng)調(diào)資助的公平性

雖然針對(duì)新生代農(nóng)民工的資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目是一個(gè)普遍性的社會(huì)政策，所有的新生代農(nóng)民工都可以參與其中，但這種普遍參與性并不意味無(wú)差異化的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)貼應(yīng)該具有一定的傾向性和限制，采取受益平衡的補(bǔ)貼思路，即不是所有參與資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的新生代農(nóng)民工都能獲得相同的財(cái)政支持，公共財(cái)政支持新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)時(shí)更應(yīng)當(dāng)偏向于新生代農(nóng)民工群體中的貧困者。一般情況下，我們可以根據(jù)新生代農(nóng)民工所在地經(jīng)濟(jì)水平和收入水平指標(biāo)，再結(jié)合新生代農(nóng)民工自身的資產(chǎn)狀況，制定評(píng)定新生代農(nóng)民工資產(chǎn)等級(jí)的指標(biāo)體系，只有新生代農(nóng)民工中的貧困群體才能獲得存款配額，而新生代農(nóng)民工中的較高收入者要自己承擔(dān)全部的存款數(shù)額，但賬戶余額可以享受到稅收優(yōu)惠待遇，比如免稅或推遲稅收時(shí)間等。只有這樣才能避免因投資能力不同，導(dǎo)致高收入者從資產(chǎn)建設(shè)中受益越多，低收入者受益越少的“福利倒置”現(xiàn)象。

(二)弱化具體賬戶間的界限

根據(jù)人生階段與人生需求之間的相互聯(lián)系，在不同的人生階段，人們有不同的需求側(cè)重點(diǎn)。在步入職場(chǎng)以前，人們的需求重點(diǎn)是教育，教育費(fèi)用是人們的大宗支出。步入職場(chǎng)以后，大多數(shù)人面臨著結(jié)婚的問(wèn)題，購(gòu)置住房成了人們的需求重點(diǎn)。年老退休以后，養(yǎng)老和醫(yī)療成為了人們的需求重點(diǎn)。謝若登在個(gè)人發(fā)展賬戶下設(shè)置了不同用途的分賬戶，如住房賬戶、教育賬戶、養(yǎng)老賬戶等，每個(gè)分賬戶中資金只能用于指定目的，不得挪作他用的規(guī)定降低資金利用效率。所以我們?cè)谠O(shè)置新生代農(nóng)民工的個(gè)人發(fā)展賬戶時(shí)，應(yīng)該弱化個(gè)人發(fā)展賬戶中特定賬戶間的分界線。當(dāng)參與者的需求重點(diǎn)是子女教育時(shí)，不管個(gè)人發(fā)展賬戶中的資金是來(lái)源于住房賬戶還是養(yǎng)老賬戶，都可以用于支付子女教育費(fèi)用。當(dāng)子女教育得到滿足而賬戶中還有資金剩余時(shí)，又可以將其轉(zhuǎn)移到其他賬戶，以滿足下一階段的需求。如此，通過(guò)不同賬戶間資金的流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)提高資金利用效率的目的。

(三)提高賬戶的靈活性

為了避免參與者隨意取款，謝若登規(guī)定個(gè)人發(fā)展賬戶的參與者用于非指定性目標(biāo)的取款，不但無(wú)法獲得配額和存款的增值收入，還有可能受到處罰。這一規(guī)定有其必要性，但也有局限性，尤其是在面對(duì)突發(fā)情況時(shí)，此規(guī)定可能成為參與者應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的阻礙。例如，參與者的儲(chǔ)蓄是為了購(gòu)房，當(dāng)他不幸遭遇了疾病或其他突發(fā)情況急需用錢時(shí)，雖然住房賬戶中有錢，但不符合規(guī)定用途，如果為了應(yīng)對(duì)當(dāng)前的需求提款，將使長(zhǎng)期的努力付諸東流；如果不提款，又無(wú)力解決當(dāng)務(wù)之急，所以，這很容易讓參與者陷入兩難的境地。為了避免類似情況的發(fā)生，在新生代農(nóng)民工的個(gè)人發(fā)展賬戶中應(yīng)該考慮制定應(yīng)對(duì)此類問(wèn)題的機(jī)制。比如，可以給他們制定一個(gè)還款期限，只要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)把挪用的資金補(bǔ)上，他們就可以繼續(xù)參與該項(xiàng)目。如此，通過(guò)一種更為人性化的設(shè)計(jì)，提高賬戶的靈活性，以維持賬戶的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

六、公共財(cái)政的運(yùn)作機(jī)制

(一)財(cái)政資金投入方式

1.配款比率

(1)中央和地方政府的配款比率。很多新生代農(nóng)民工都有儲(chǔ)蓄愿望，而他們儲(chǔ)蓄較少的根源不僅僅是因?yàn)樗麄兊氖罩ЫY(jié)余少，更因?yàn)檎疀](méi)有向他們提供像城鎮(zhèn)居民一樣的資產(chǎn)積累渠道和機(jī)會(huì)。在財(cái)政資金支持新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)這一問(wèn)題上，毫無(wú)疑問(wèn)中央政府有著義不容辭的責(zé)任，但按“誰(shuí)受益誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，地方政府也有不可推卸的責(zé)任。

根據(jù)我國(guó)新生代農(nóng)民工的流動(dòng)特點(diǎn)，可以發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)或是內(nèi)陸地級(jí)以上城市是新生代農(nóng)民工的主要流入地，雖然新生代農(nóng)民工的聚集給當(dāng)?shù)卣畮?lái)了一定的壓力，但這種勞動(dòng)力的流動(dòng)也為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。從公平的角度來(lái)看，地方政府分擔(dān)新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的成本也在情理之中，并且這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)本身就比較發(fā)達(dá)，加之新生代農(nóng)民工市民化是分批次進(jìn)行，不可能整體一步到位，所以平攤到每一年，地方財(cái)政需要投入的資金也不會(huì)太多，以此來(lái)看，地方政府應(yīng)該具備支持資產(chǎn)建設(shè)的財(cái)政實(shí)力。

對(duì)支持新生代農(nóng)民工進(jìn)行資產(chǎn)建設(shè)的公共財(cái)政應(yīng)該包括兩部分：中央財(cái)政和地方財(cái)政。不過(guò)需要明確中央和地方政府在新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)中的支出責(zé)任，以決定采取何種配款方式，并且這一方式一定要遵循財(cái)權(quán)與事權(quán)相統(tǒng)一的原則，使各級(jí)政府間的投入責(zé)任和財(cái)力能合理匹配，并且配款比例要包含有激勵(lì)作用的設(shè)計(jì)理念，這樣才能充分調(diào)動(dòng)各個(gè)參與主體的積極性。

我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中出現(xiàn)了中東西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的顯著差異，在考慮地方政府的配額時(shí)，要充分考慮到當(dāng)?shù)卣氖袌?chǎng)開(kāi)放水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度以及當(dāng)?shù)叵M(fèi)水平，不能使責(zé)任均等化，要區(qū)別對(duì)待。對(duì)于有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的東部沿海地區(qū)，中央與地方政府按照1：1的比例進(jìn)行配款，即中央政府每投入1元，相應(yīng)的地方政府就要配套1元，具體可以采用中央：?。菏?1：0.5：0.5的投入方式。而對(duì)于經(jīng)濟(jì)落后的東西地區(qū)，中央與地方政府按照1：0.5的比例進(jìn)行配款，具體可以采用中央：?。菏?1：0.3：0.2的投入方式。當(dāng)然，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，今后可以適當(dāng)提高配款比率，以增強(qiáng)扶持力度。

(2)不同賬戶的配款比率。借鑒謝若登對(duì)個(gè)人發(fā)展賬戶的設(shè)計(jì)模式，在我國(guó)新生代農(nóng)民工的“個(gè)人發(fā)展賬戶”下也該設(shè)置住房賬戶、教育賬戶、養(yǎng)老賬戶、投資賬戶等各種不同用途的賬戶。如何確定不同賬戶的配款比率，可以從兩方面來(lái)考慮：一方面，由于每個(gè)特定用途的發(fā)展賬戶在未來(lái)投入使用時(shí)，所需的啟動(dòng)資金存在差異，所以針對(duì)不同的發(fā)展賬戶，可以按照賬戶目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的難易程度，采取不同的配款標(biāo)準(zhǔn)。譬如，對(duì)住房賬戶，可以根據(jù)新生代農(nóng)民工所在地的社會(huì)平均房?jī)r(jià)水平來(lái)確定參與者和政府之間的配款比率。長(zhǎng)期以來(lái)，像北京、東部沿海等大中發(fā)達(dá)城市的房?jī)r(jià)居高不下，高房?jī)r(jià)成了外來(lái)人口落戶的最大羈絆，對(duì)于身處這些高房?jī)r(jià)地區(qū)的新生代農(nóng)民工，他們的住房賬戶可以采取1：3的配款比率，即新生代農(nóng)民工個(gè)人每投入1元，就可以獲得來(lái)自政府3元的配款。對(duì)于房?jī)r(jià)相對(duì)較低的地區(qū)可以采取1：1.5的配款，甚至可以更低。同樣，對(duì)于教育賬戶、養(yǎng)老賬戶，都要根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、人均收入水平和消費(fèi)水平等指標(biāo)，因地制宜的確定不同的配額比例。另一方面，配款比率的高低還可以和國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)掛鉤。例如，當(dāng)國(guó)家認(rèn)為就業(yè)是解決新生代農(nóng)民工市民化的重要途徑時(shí)，可以通過(guò)提高對(duì)教育賬戶的配款比率，引導(dǎo)新生代農(nóng)民工對(duì)教育投入的重視，以此來(lái)提高自身的素質(zhì)和就業(yè)技能進(jìn)而實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)。

2.配款限制

根據(jù)上述對(duì)配款比率的設(shè)置，我們能夠想象得到，這些配款措施對(duì)于新生代農(nóng)民工而言應(yīng)該具有相當(dāng)大的吸引力，似乎個(gè)人存款越多，獲得的財(cái)政補(bǔ)貼也就越多，在這種激勵(lì)措施的刺激下，不排除一部分人會(huì)通過(guò)舉債的方式來(lái)提高存款數(shù)量，以爭(zhēng)取更多的財(cái)政配額。所以，對(duì)配款數(shù)額進(jìn)行限制顯得尤為重要，對(duì)超過(guò)配款上限的存款就不進(jìn)行配款，一方面可以控制財(cái)政負(fù)擔(dān)，另一方面也可以避免一些投機(jī)行為。當(dāng)然，為了保障各種賬戶最終能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的，也要規(guī)定賬戶每月的最少儲(chǔ)蓄額，如此才能規(guī)定財(cái)政配款的下限。此外，對(duì)配額上下限的設(shè)定，也要綜合考慮地域、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、賬戶類型等對(duì)實(shí)現(xiàn)賬戶目標(biāo)有影響的各種因素，以把配款的浮動(dòng)范圍制定得更加客觀和科學(xué)。

(二)拓寬融資渠道

雖然公共財(cái)政是新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)的支持主體，但受財(cái)政資金的限制，公共財(cái)政也只能發(fā)揮有限作用，所提供的財(cái)政資金并不能完全滿足新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)的需求，因此還需積極尋求其他融資渠道來(lái)解決資金缺口問(wèn)題。

1.企業(yè)的投入

對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，參與新生代農(nóng)民工的資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目能為其帶來(lái)潛在的經(jīng)濟(jì)收益。首先，現(xiàn)代企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)不光是產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)，更是人才和技術(shù)的競(jìng)爭(zhēng)。新生代農(nóng)民工作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重要構(gòu)成要素，如果新生代農(nóng)民工能被市民化，能在城市定居下來(lái)，不再頻繁流動(dòng)，這樣就能為企業(yè)的發(fā)展儲(chǔ)備豐富的人力資源，減少企業(yè)的招人壓力，在一定程度上能降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。其次，對(duì)新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的支持，也是企業(yè)社會(huì)責(zé)任的一種體現(xiàn)，能擴(kuò)大企業(yè)的影響力和社會(huì)知名度，能為其帶來(lái)潛在的經(jīng)濟(jì)效益。所以從企業(yè)的角度來(lái)看，分擔(dān)新生代農(nóng)民工市民化的成本也是其自身發(fā)展的一種需要，企業(yè)理應(yīng)為新生代農(nóng)民工的資產(chǎn)建設(shè)投入一定的資金。

2.非政府組織和個(gè)人的募捐

20世紀(jì)80年代以來(lái)，非政府組織在我國(guó)公共管理領(lǐng)域里的活動(dòng)越來(lái)越活躍，尤其在環(huán)保和扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)域占據(jù)著越來(lái)越重要的地位，在各種突出社會(huì)問(wèn)題的解決上做出了積極的貢獻(xiàn)。新生代農(nóng)民工市民化作為我國(guó)城鎮(zhèn)化進(jìn)程中一個(gè)十分棘手的問(wèn)題，非政府組織應(yīng)該為這個(gè)問(wèn)題的解決出力，它也完全符合非政府組織為社會(huì)公益服務(wù)的宗旨。像中國(guó)扶貧基金會(huì)、中華慈善總會(huì)、中國(guó)人口福利基金會(huì)等有較強(qiáng)影響力的非政府組織可以成為新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)中的重要參與者，通過(guò)無(wú)償捐款的模式直接支持新生代農(nóng)民工的資產(chǎn)建設(shè)。除了非政府組織以外，一些熱衷于慈善事業(yè)的個(gè)人也能為這個(gè)項(xiàng)目提供一定的支持。從本質(zhì)上來(lái)講，捐贈(zèng)本身是與利益無(wú)關(guān)的一種無(wú)償?shù)?、自愿的慈善行為，但如果政府能夠在法律允許的范圍內(nèi)，為這些善良的捐贈(zèng)者進(jìn)行適當(dāng)?shù)睦嫜a(bǔ)償(側(cè)重于精神方面的補(bǔ)償)，定能對(duì)這種捐贈(zèng)行為起到正強(qiáng)化的激勵(lì)作用。

3.外國(guó)援助

在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，隨著改革開(kāi)放的深入，我國(guó)與世界各國(guó)的交往日益密切，并與不少國(guó)家建立了友好合作的伙伴關(guān)系，所以我們應(yīng)該利用好當(dāng)前這種良好的國(guó)際關(guān)系，積極爭(zhēng)取包括外國(guó)政府、國(guó)際組織、非政府組織、基金會(huì)和個(gè)人等一切國(guó)外資源對(duì)新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的援助。在爭(zhēng)取外國(guó)援助時(shí)，要密切關(guān)注那些熱衷于公益事業(yè)，并對(duì)新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目感興趣的組織，因?yàn)檫@樣更容易獲得對(duì)方的認(rèn)同和道義上的支持，提高獲得資助的可能性。政府應(yīng)該掃清籌資道路上的一切障礙，保證外國(guó)資金的順利流入。

4.小額信貸

小額信貸作為一種重要的金融扶貧方式，通過(guò)金融服務(wù)幫助城鄉(xiāng)的低收入者獲得就業(yè)創(chuàng)業(yè)的發(fā)展機(jī)會(huì)。新生代農(nóng)民工作為城市的貧困群體，他們應(yīng)該成為小額信貸的受惠對(duì)象。但是，由于新生代農(nóng)民工沒(méi)有固定的住所，流動(dòng)性大，缺乏穩(wěn)定的收入來(lái)源，使他們無(wú)法達(dá)到申請(qǐng)小額信貸的基本條件。此外，有些地方的小額信貸本身就存在資金來(lái)源不足的問(wèn)題，無(wú)力擴(kuò)大受惠對(duì)象范圍，為了突破新生代農(nóng)民工接受小額信貸的困境，我們要立足制度創(chuàng)新，可以嘗試為新生代農(nóng)民工量身定做一種新的信貸扶貧制度——個(gè)人發(fā)展賬戶質(zhì)押貸款。參加個(gè)人發(fā)展賬戶的新生代農(nóng)民工，在急需資金的情況下，可以用自己的個(gè)人發(fā)展賬戶作為質(zhì)押物到指定銀行申請(qǐng)貸款，貸款額為個(gè)人發(fā)展賬戶中繳費(fèi)金額的85%，貸款資金來(lái)自新生代農(nóng)民工個(gè)人發(fā)展賬戶項(xiàng)目中的存款，貸款利息一部分歸個(gè)人發(fā)展賬戶組織機(jī)構(gòu)，一部分作為銀行的手續(xù)費(fèi)，根據(jù)貸款資金的用途設(shè)置合理的還款期限。當(dāng)新生代農(nóng)民工無(wú)法歸還貸款時(shí)，可以用個(gè)人發(fā)展賬戶中存款抵賬。這種個(gè)人發(fā)展賬戶質(zhì)押貸款的模式首先解決了新生代農(nóng)民工貸款無(wú)抵押品的問(wèn)題；其次盤(pán)活了個(gè)人發(fā)展賬戶中的存款，降低了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)；再次也拓寬了新生代農(nóng)民工的融資渠道，解決了他們生產(chǎn)生活的資金需求；最后，貸款者支付的利息又實(shí)現(xiàn)了個(gè)人發(fā)展賬戶中資金的保值增值。

在此需要說(shuō)明的是，對(duì)參與資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的新生代農(nóng)民工開(kāi)放小額信貸，不是讓他們把獲得的貸款直接投入資產(chǎn)賬戶，而是當(dāng)他們遇到緊急情況急需用錢時(shí)，作為應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，以防止他們?cè)谥型酒扔跓o(wú)奈做出放棄參與資產(chǎn)建設(shè)的錯(cuò)誤決定，所以這種融資渠道可以被認(rèn)為是資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的一種保障方式。

此外，為了拓寬融資渠道，也要注重靈活運(yùn)用多種籌資方法，如電視勸募、傳媒報(bào)道勸募。因?yàn)樯鐣?huì)各界對(duì)新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)的支持是建立在對(duì)該項(xiàng)目的理解和認(rèn)可的基礎(chǔ)上，所以需要政府加大對(duì)該項(xiàng)目的宣傳，讓社會(huì)各界了解新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)的社會(huì)價(jià)值，為新生代農(nóng)民工的資產(chǎn)建設(shè)營(yíng)造良好的社會(huì)輿論環(huán)境，擴(kuò)大社會(huì)影響力，爭(zhēng)取獲得更好的籌資成效。但新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)的籌資工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、系統(tǒng)的、復(fù)雜的工程，必須加強(qiáng)組織保證，可以考慮通過(guò)成立新生代農(nóng)民工資產(chǎn)建設(shè)籌集組織來(lái)保證籌資工作有序、有效開(kāi)展。總之，在拓寬融資渠道的過(guò)程中，政府應(yīng)該充分發(fā)揮財(cái)政資金的導(dǎo)向作用，鼓勵(lì)社會(huì)各界參與到資產(chǎn)建設(shè)中來(lái)，讓社會(huì)共同發(fā)揮作用，努力形成政府、企業(yè)、非政府組織和新生代農(nóng)民工個(gè)人的多元化融資渠道。