秦天如 康玲 梁文群

（1廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院會計(jì)與審計(jì)學(xué)院, 南寧 050001）（2太原理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院, 太原 030024）

1 引言

創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動力, 是建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系的戰(zhàn)略支撐, 同時(shí)工業(yè)企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè), 是國家科技創(chuàng)新的第一主體。改革開放以來, 工業(yè)企業(yè)立足實(shí)踐、面向市場、不斷創(chuàng)新, 為中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn),創(chuàng)造了全國40%的GDP, 但同時(shí)卻消耗了全國68%的能源, 排放了全國83%的二氧化碳（周五七, 聶鳴, 2013）,這種典型的“高投入、高消耗、高排放和高污染”的發(fā)展方式對中國氣候變化和生態(tài)環(huán)境造成了巨大傷害。據(jù)統(tǒng)計(jì),中國已成為世界上二氧化碳和二氧化硫第一排放國, 大氣污染物排放負(fù)荷持續(xù)加大, 復(fù)合性大氣污染日益突出（趙國浩, 楊毅, 朱莉莉, 2015）。2004-2014年, 中國工業(yè)SO2排放量以每年約0.95%的速度遞增, 煙（粉）塵排放量以每年約4.74%的速度遞增, 污染排放量已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過環(huán)境容量, 大部分地區(qū)環(huán)境承載力已達(dá)到或超過上限（任小靜,屈小娥, 張磊磊, 2018）。中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入了新時(shí)代, 黨中央提出了建設(shè)生態(tài)文明社會, 實(shí)現(xiàn)“美麗中國”的宏偉目標(biāo), 工業(yè)企業(yè)這種不可持續(xù)的粗放式發(fā)展模式顯然已經(jīng)難以為繼, 唯一的出路就是實(shí)行創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、加快綠色低碳轉(zhuǎn)型。提高區(qū)域綠色低碳創(chuàng)新效率是實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展和綠色低碳轉(zhuǎn)型的重要手段, 而提高區(qū)域綠色低碳創(chuàng)新效率的關(guān)鍵在于人力資本水平的提升, 只有擁有高質(zhì)量的人力資本才能提高區(qū)域創(chuàng)新效率, 發(fā)展綠色低碳技術(shù), 推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展（倪超, 孟大虎, 2017）。

人力資本是知識積累和科技創(chuàng)新的重要源泉, 是助推綠色低碳生產(chǎn)的重要源動力, 隨著知識經(jīng)濟(jì)的發(fā)展, 人力資本在企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造、技術(shù)創(chuàng)新和節(jié)能減排中的作用與日俱增, 成為決定創(chuàng)新活動質(zhì)量和影響綠色低碳創(chuàng)新效率的關(guān)鍵因素（張磊, 李榮杰, 趙領(lǐng)娣, 2016）。面對日益嚴(yán)重的資源與環(huán)境問題, 如何通過提升人力資本水平推動綠色低碳創(chuàng)新是新時(shí)代賦予科研人員的重要任務(wù)和現(xiàn)實(shí)中亟待解決的重要問題, 深入研究人力資本在工業(yè)企業(yè)綠色低碳發(fā)展中的創(chuàng)新效應(yīng), 對提高工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新能力、促進(jìn)區(qū)域可持續(xù)發(fā)展具有重大現(xiàn)實(shí)意義。

人力資本在國家和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用已得到理論界和政府的一致認(rèn)同, 學(xué)者們普遍認(rèn)為, 人力資本對經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有積極的促進(jìn)作用, 其中, 高質(zhì)量的人力資本對區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)更大, 但人力資本對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的解釋力也隨國家、地區(qū)的不同而存在顯著差異（劉智勇, 張瑋 , 2010）。Ertur和 Koch（2007） 對 1960-1995年 91個(gè)國家的研究發(fā)現(xiàn), 人力資本與國家經(jīng)濟(jì)增長呈正相關(guān)關(guān)系。閆春和鄧陽（2017）認(rèn)為, 盡管中國經(jīng)濟(jì)增長依然離不開勞動力數(shù)量和資本存量, 但是最有效的方式卻是人力資本投資, 對反映人力資本質(zhì)量的“學(xué)研型人力資本”投資的收益要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過對“人口型人力資本”投資的收益。倪超和孟大虎（2017）選取中國1978-2015年的省級面板數(shù)據(jù),驗(yàn)證了人力資本對中國經(jīng)濟(jì)增長的空間效應(yīng), 得出了不同層次人力資本對經(jīng)濟(jì)增長的空間效應(yīng)具有異質(zhì)性的結(jié)論。但是, 到目前為止, 關(guān)于人力資本在科技創(chuàng)新中作用的研究還不多, 對人力資本在不同地區(qū)的創(chuàng)新效應(yīng)的研究結(jié)論也未達(dá)成共識。Marvel和Lumpkin（2007）認(rèn)為, 一般和特殊的人力資本對企業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)出都有重要作用, 技術(shù)企業(yè)家對市場營銷了解得越少, 越會利用技術(shù)知識進(jìn)行突破性的創(chuàng)新。劉智勇和張瑋（2010）認(rèn)為, 人力資本促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步的理論假說并沒有得到實(shí)證上的一致認(rèn)同, 原因是不同類型的人力資本對技術(shù)創(chuàng)新的作用不同, 創(chuàng)新型人力資本是技術(shù)創(chuàng)新的“發(fā)動機(jī)”, 它通過技術(shù)創(chuàng)新推動技術(shù)進(jìn)步, 從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 胡鳳玲和張敏（2014）認(rèn)為,異質(zhì)性人力資本對企業(yè)創(chuàng)新績效具有正向效應(yīng), 但如果企業(yè)僅僅擁有高異質(zhì)性的人力資本, 但卻不具備與之相匹配的知識管理及轉(zhuǎn)換能力, 企業(yè)就無法充分發(fā)揮人力資本的異質(zhì)性對創(chuàng)新績效的積極影響。張海峰（2016）采用專業(yè)技術(shù)人員、大學(xué)生和技能工人就業(yè)密度三類指標(biāo), 分析了人力資本集聚對區(qū)域創(chuàng)新績效的影響效應(yīng), 結(jié)論是人力資本集聚有利于縣級區(qū)域創(chuàng)新績效的提升, 其中, 專業(yè)技術(shù)人員的促進(jìn)作用最為明顯。梁文群, 牛沖槐和楊春艷（2016）認(rèn)為, 人力資本教育結(jié)構(gòu)對區(qū)域創(chuàng)新效率具有顯著影響,高中、本科和研究生教育人力資本對區(qū)域創(chuàng)新效率有正向作用, 但大專教育人力資本對區(qū)域創(chuàng)新效率有抑制作用,人力資本的創(chuàng)新效應(yīng)在東、中和西部存在顯著異質(zhì)性。

隨著中國生態(tài)文明建設(shè)的逐步推進(jìn), 國內(nèi)學(xué)者開始關(guān)注人力資本在資源環(huán)境約束下推動綠色低碳轉(zhuǎn)型的重要作用, 已有研究發(fā)現(xiàn), 人力資本可有效緩解資源約束, 改善環(huán)境污染, 促進(jìn)低碳轉(zhuǎn)型（宋濤, 榮婷婷, 2016; 張磊等,2016）。但是, 到目前為止, 將人力資本作為重點(diǎn)專門研究人力資本在工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新中作用的文獻(xiàn)還沒有,少數(shù)的相關(guān)研究也只考慮了能源和“三廢”排放等指標(biāo),忽視了創(chuàng)新活動過程中產(chǎn)生的碳排放這一重要的非期望產(chǎn)出, 影響了對人力資本作用的正確認(rèn)識。鑒于此, 本研究首先構(gòu)建綠色低碳視域下人力資本的創(chuàng)新效應(yīng)理論模型,從理論上對其作用機(jī)制進(jìn)行探討; 其次, 選擇中國30個(gè)區(qū)域規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的面板數(shù)據(jù), 運(yùn)用包含非期望產(chǎn)出的SBM模型, 依據(jù)共同前沿分析理論對各區(qū)域在能源、環(huán)境與碳排放約束下的創(chuàng)新效率進(jìn)行測算, 并稱之為綠色低碳創(chuàng)新效率; 然后對人力資本對綠色低碳創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)進(jìn)行了實(shí)證研究; 最后提出了相關(guān)的政策建議。與現(xiàn)有研究相比, 本研究在以下三方面進(jìn)行了拓展: (1)構(gòu)建綠色低碳發(fā)展視域下人力資本的創(chuàng)新效應(yīng)作用機(jī)制理論模型,對其作用機(jī)理進(jìn)行深入分析與闡釋; (2)同時(shí)將代表環(huán)境效應(yīng)和低碳效應(yīng)的指標(biāo)納入創(chuàng)新效率的評價(jià)指標(biāo)體系, 對區(qū)域工業(yè)企業(yè)的綠色低碳創(chuàng)新效率進(jìn)行科學(xué)測度, 首次對人力資本在綠色低碳創(chuàng)新中的作用效應(yīng)進(jìn)行定量研究; (3)分別對全國整體及分地區(qū)樣本進(jìn)行實(shí)證研究, 驗(yàn)證了人力資本對不同地區(qū)的影響效應(yīng)存在差異的假設(shè), 也進(jìn)一步驗(yàn)證了模型的穩(wěn)健性。

2 綠色低碳發(fā)展視域下人力資本創(chuàng)新效應(yīng)的理論分析

“人力資本理論之父”舒爾茨認(rèn)為, 人力資本是通過投資形成的, 凝結(jié)在勞動者身上的知識、技能和健康狀況的總和。根據(jù)人力資本理論的內(nèi)涵, 不同質(zhì)量的人力資本對企業(yè)生產(chǎn)所做的貢獻(xiàn)不同, 高質(zhì)量的人力資本可以獲得較高的勞動生產(chǎn)率, 對企業(yè)的貢獻(xiàn)較大。作為一種“活資本”, 人力資本具有增值性、創(chuàng)新性和創(chuàng)造性, 具有促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步、緩解能源環(huán)境約束和有效配置資源的能力。根據(jù)人力資本的內(nèi)涵及對眾多文獻(xiàn)的梳理, 本研究認(rèn)為, 人力資本對工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率具有積極的促進(jìn)作用, 其作用主要通過直接和間接兩種影響渠道來實(shí)現(xiàn), 如圖1所示。

圖1 綠色低碳視域下人力資本創(chuàng)新效應(yīng)的理論模型

人力資本對綠色低碳創(chuàng)新效率的直接影響是將人力資本視為最終創(chuàng)新產(chǎn)品的直接投入要素, 這種影響機(jī)制下,人力資本是通過其內(nèi)部效應(yīng)、外部效應(yīng)和替代效應(yīng)直接作用于綠色低碳創(chuàng)新效率。內(nèi)部效應(yīng)是指通過人力資本投資提高個(gè)體人力資本存量, 帶來個(gè)人生產(chǎn)率和收入提高的效應(yīng), 由教育投資產(chǎn)生的人力資本以內(nèi)部效應(yīng)的形式溢出,產(chǎn)生知識創(chuàng)新, 知識與技能越多的人具有越高的生產(chǎn)力與創(chuàng)造性。外部效應(yīng)是指人力資本投資所形成的知識和能力,能夠提高周圍人的生產(chǎn)效率, 還能夠提高物質(zhì)資本的生產(chǎn)率。由“干中學(xué)”所產(chǎn)生的外部效應(yīng)能產(chǎn)生知識外溢效應(yīng),使其它生產(chǎn)要素的收益遞增。替代效應(yīng)是指人力資本能夠通過知識的進(jìn)步來增加資源, 克服自然資源、物質(zhì)資本與“原生勞動”的不足, 保持經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。人力資本對能源、物質(zhì)資本要素的替代是減少環(huán)境污染的重要手段,其替代能力由人力資本的水平和質(zhì)量決定。

人力資本對綠色低碳創(chuàng)新效率的間接影響是將人力資本視為其他活動的投入要素, 是通過影響其它中介而間接作用于綠色低碳創(chuàng)新效率。諸多研究表明, 區(qū)域綠色低碳創(chuàng)新依賴于技術(shù)進(jìn)步、節(jié)能減排和環(huán)境規(guī)制等因素, 而人力資本是影響這些因素的重要因素（錢麗, 肖仁橋, 陳忠衛(wèi), 2015; 劉銳, 2017）。首先, 人力資本是區(qū)域技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)動機(jī)。區(qū)域的技術(shù)進(jìn)步主要通過自主創(chuàng)新和技術(shù)吸收或模仿兩種方式產(chǎn)生, 人力資本是技術(shù)進(jìn)步的源泉、技術(shù)吸收和模仿的必要條件, 人力資本水平對技術(shù)創(chuàng)新的作用表現(xiàn)在兩方面: 一是人力資本是新技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用的主體,人力資本能推動技術(shù)積累, 為自主創(chuàng)新提供知識來源, 人力資本的知識積累和結(jié)構(gòu)決定了自主創(chuàng)新的效率與效果;二是人力資本能通過對外交流和外商投資學(xué)習(xí)國外先進(jìn)技術(shù)、制度和管理經(jīng)驗(yàn), 提高知識存量并促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新。其次, 人力資本通過節(jié)能減排來促進(jìn)綠色低碳創(chuàng)新效率的提升。人力資本對節(jié)能減排的作用主要有二種: 一是企業(yè)研發(fā)活動加速了人力資本與物質(zhì)資本的聯(lián)接, 新型節(jié)能產(chǎn)品的研發(fā)與推廣驅(qū)動企業(yè)能源強(qiáng)度下降, 進(jìn)而能提高企業(yè)全要素能源效率, 促進(jìn)資源節(jié)約; 二是勞動者的受教育程度越高, 節(jié)能環(huán)保意識越強(qiáng), 在工作中會更注重綠色、低碳、環(huán)保技術(shù)和減排技術(shù)的研發(fā)和應(yīng)用, 進(jìn)而降低企業(yè)的碳排放強(qiáng)度, 抑制環(huán)境污染, 在生活中會形成綠色、低碳和環(huán)保的生活方式, 并會利用其所學(xué)知識對他人進(jìn)行環(huán)保宣傳,也會抑制環(huán)境污染, 減少資源浪費(fèi)。第三, 人力資本還能通過作用于環(huán)境規(guī)制促進(jìn)綠色低碳創(chuàng)新效率的提升。Poter和Van Der Linde（1995）認(rèn)為, 嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制可以引致技術(shù)創(chuàng)新, 由技術(shù)創(chuàng)新帶來的收益能夠彌補(bǔ)甚至超過環(huán)境規(guī)制的遵循成本。作為一種重要的生產(chǎn)要素, 人力資本不僅有助于提高生產(chǎn)過程中的能源與資本的使用效率, 而且有利于企業(yè)采取嚴(yán)格的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)降低能源強(qiáng)度, 提高全要素能源效率, 已有學(xué)者研究發(fā)現(xiàn), 人力資本的知識積累、知識結(jié)構(gòu)一定程度上決定了環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新效率, 環(huán)境規(guī)制與一定水平的人力資本相結(jié)合才會對技術(shù)進(jìn)步產(chǎn)生推動作用（張磊等, 2016）。

通過對現(xiàn)有文獻(xiàn)的梳理及以上作用機(jī)理的分析可知,人力資本對區(qū)域綠色低碳創(chuàng)新效率具有積極的促進(jìn)作用,但是, 中國地大物博, 不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、技術(shù)條件及資源稟賦存在很大差異, 各地區(qū)人力資本水平也存在顯著異質(zhì)性, 人力資本對不同地區(qū)綠色低碳創(chuàng)新的影響效應(yīng)如何? 為了進(jìn)一步對此問題進(jìn)行探究, 本研究提出如下研究假設(shè):

H1： 人力資本對不同地區(qū)綠色低碳創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)存在差異。

H2： 人力資本對綠色低碳創(chuàng)新效率具有正向影響效應(yīng)。

3 綠色低碳發(fā)展視域下人力資本創(chuàng)新效應(yīng)的實(shí)證研究

3.1 模型構(gòu)建

(1) SBM模型

本研究的內(nèi)容是人力資本對綠色低碳創(chuàng)新效率的影響效應(yīng), 而從現(xiàn)有的統(tǒng)計(jì)報(bào)表中不能直接獲得綠色低碳創(chuàng)新效率的數(shù)據(jù), 所以需要對其進(jìn)行測算。目前學(xué)者們對傳統(tǒng)創(chuàng)新效率的測算主要是基于創(chuàng)新活動的資本、勞動投入和期望產(chǎn)出, 借助生產(chǎn)前沿分析法來進(jìn)行, 常用的方法有確定性和隨機(jī)性生產(chǎn)前沿法2種, 前者以數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（Data Envelopment Analysis, 簡稱DEA）為代表, 后者以隨機(jī)前沿分析法（Stochastic Frontier Approach, 簡稱SFA）為代表。SFA能考慮統(tǒng)計(jì)噪音和隨機(jī)因素的影響, 但需要對模型設(shè)定和隨機(jī)干擾項(xiàng)的正態(tài)分布進(jìn)行假設(shè), 而且只能對單一產(chǎn)出情況下的效率進(jìn)行測定。DEA是對決策單元進(jìn)行相對評價(jià)時(shí)常用的方法, 傳統(tǒng)的DEA方法由Charnes和Rodes（1978）提出, 它運(yùn)用線性規(guī)劃模型構(gòu)造生產(chǎn)前沿面,通過比較決策單元與生產(chǎn)前沿面的距離來計(jì)算被評價(jià)單元的相對效率（劉明廣, 2017）, 不需要設(shè)定生產(chǎn)函數(shù)的具體形式, 也不需要對生產(chǎn)活動施加各種假設(shè)條件, 對多投入多產(chǎn)出系統(tǒng)效率的評價(jià)具有獨(dú)特優(yōu)勢。但是經(jīng)典的DEA模型忽略了能源投入和生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的環(huán)境污染和碳排放等非期望產(chǎn)出, 不能準(zhǔn)確地反映真實(shí)的技術(shù)效率水平。對此, 本研究采用了Tone（2001）提出的非徑向、非角度的SBM模型進(jìn)行測算, 該模型將松馳變量納入目標(biāo)函數(shù),同時(shí)從投入和產(chǎn)出兩個(gè)角度對決策單元的無效率狀況進(jìn)行計(jì)算, 可避免因徑向與角度選擇不同導(dǎo)致的偏差, 既解決了徑向模型對無效率的計(jì)算中沒有考慮松弛變量的問題,又能較好地?cái)M合能源與環(huán)境約束下的工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新活動的真實(shí)過程。模型公式為:

其中,ρ*為被評價(jià)單元的創(chuàng)新效率值;n為決策單元個(gè)數(shù),m、q1與q2分別表示創(chuàng)新投入、期望與非期望產(chǎn)出指標(biāo)數(shù),X、Y g和Y b分別為投入、期望與非期望產(chǎn)出向量;xik表示第k個(gè)決策單元的第i項(xiàng)投入,yrk表示第k個(gè)決策單元的第r項(xiàng)期望產(chǎn)出,yuk表示第k個(gè)決策單元的第u項(xiàng)非期望產(chǎn)出,s-、s g和s b分別為投入、期望與非期望產(chǎn)出的松弛變量;λ為權(quán)重向量。對于特定的決策單元, 當(dāng)且僅當(dāng)ρ*=1 即s -= 0、s g= 0、s b= 0 時(shí)是技術(shù)有效的 ; 如果ρ*小于1, 說明決策單元是技術(shù)無效的。

(2) Tobit模型

鑒于SBM 模型計(jì)算得到的效率值是介于 0 到 1 之間的數(shù)據(jù), 屬于受限因變量, 需要建立截?cái)嘁蜃兞炕貧w模型,若采用普通最小二乘法回歸, 往往會導(dǎo)致參數(shù)估計(jì)有偏（余淑均, 李雪松, 彭哲遠(yuǎn), 2017）, 因此, 本研究采用美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家Tobin（1958）提出的Tobit模型進(jìn)行研究, Tobit模型采用的是最大似然估計(jì)方法, 可使截?cái)鄶?shù)據(jù)得到一致性的估計(jì)結(jié)果（余淑均等, 2017）。模型設(shè)定如下:其中,i和t分別表示區(qū)域與年份,eff*it為被解釋變量,本研究中為綠色低碳創(chuàng)新效率值。α0為截距項(xiàng),β0為人力資本變量的待估系數(shù),βi為控制變量的待估系數(shù),xit為解釋變量, 代表人力資本變量,zit代表一系列控制變量, 包括碳排放水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、對外開放水平、環(huán)境規(guī)制水平、技術(shù)市場成熟度和市場化水平,εit為擾動項(xiàng),εit ～（0,σ2ε）分布,ui為個(gè)體效應(yīng), 如果u1= u2=...= un,

則可直接進(jìn)行混合回歸, 如果各區(qū)域的個(gè)體異質(zhì)性非常顯著, 則更適合采用隨機(jī)效應(yīng)的面板回歸（陳強(qiáng), 2017）。

3.2 模型變量與數(shù)據(jù)說明

3.2.1 人力資本變量

人力資本是勞動者所擁有的知識與技能的存量, 可以用勞動者的數(shù)量和質(zhì)量來表示, 目前常用的計(jì)量方法有成本法、教育指標(biāo)法和收入法3種。成本法是從人力資本投資的角度來對人力資本進(jìn)行衡量, 教育指標(biāo)法是以識字率、入學(xué)率和平均受教育年限等教育成果來測量人力資本的存量, 收入法一般以個(gè)人的預(yù)期收入或終身收入來衡量人力資本的價(jià)值, 這3種方法各有利弊, 但收入法因收集和獲取數(shù)據(jù)的難度較大, 所以一般較少采用。由于人力資本對創(chuàng)新活動的影響是通過人力資本投資形成的人力資本存量發(fā)揮作用的, 為了全面地對人力資本的創(chuàng)新效應(yīng)進(jìn)行研究, 本研究分別采用成本法和教育指標(biāo)法來對區(qū)域的人力資本水平進(jìn)行測量, 由于教育投資是人力資本投資的主要部分, 所以本研究采用教育成本法來計(jì)量人力資本水平, 用人均教育投資來表示。用教育指標(biāo)法計(jì)量的人力資本水平借鑒梁文群等（2016）的研究成果, 采用從業(yè)人員平均受教育年限來表示。本研究依據(jù)《中國勞動統(tǒng)計(jì)年鑒（2007-2015年）》中就業(yè)人口平均受教育程度的分類方法, 將就業(yè)人口受教育程度劃分為7類, 分別是文盲、小學(xué)、初中、高中、大專、本科和研究生教育, 按照中國目前各階段教育年限分別把各類受教育程度的平均累計(jì)受教育年限分別界定為0年、6年、9年、12年、15年、16年和20年, 研究生之所以定為20年, 是考慮到研究生包括碩士和博士研究生, 碩士研究生平均教育年限為3年,博士研究生的教育年限最低也為3年, 按照《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》中各年碩士和博士畢業(yè)生人數(shù)的比例為權(quán)數(shù)進(jìn)行加權(quán)平均, 計(jì)算得到的研究生受教育年限約為3.4年, 所以本研究中研究生階段的教育年限按4年計(jì)算。計(jì)算公式為;從業(yè)人員平均受教育年限=小學(xué)學(xué)歷從業(yè)人員比重*6+初中學(xué)歷從業(yè)人員比重*9+高中學(xué)歷從業(yè)人員比重*12+大專學(xué)歷從業(yè)人員比重*15+本科學(xué)歷從業(yè)人員比重*16+研究生學(xué)歷從業(yè)人員比重*20。

3.2.2 綠色低碳創(chuàng)新投入與產(chǎn)出變量

本研究在選擇創(chuàng)新投入變量時(shí)除了考慮一般創(chuàng)新活動的勞動和資金要素的投入外, 還加入了能源這一重要的生產(chǎn)要素, 分別用規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)R&D人員全時(shí)當(dāng)量、R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出以及能源強(qiáng)度來表示。能源強(qiáng)度的計(jì)算公式為; 能源強(qiáng)度=工業(yè)能源消費(fèi)總量/工業(yè)生產(chǎn)總值。其中, 工業(yè)能源消費(fèi)總量的計(jì)算采用《中國能源統(tǒng)計(jì)年鑒》中各區(qū)域能源平衡表中工業(yè)部門九類能源（煤炭、焦炭、柴油、汽油、燃料油、煤油、天然氣、原油、電力）的終端消費(fèi)量折算成標(biāo)準(zhǔn)煤, 然后加總得到。各類能源折算標(biāo)準(zhǔn)煤的系數(shù)來源于《中國能源統(tǒng)計(jì)年鑒（2015年）》附錄4, 工業(yè)生產(chǎn)總值以2006年為基期進(jìn)行平減。在選擇創(chuàng)新產(chǎn)出指標(biāo)時(shí), 除了考慮期望產(chǎn)出外, 還考慮了生產(chǎn)活動過程中的非期望產(chǎn)出, 期望產(chǎn)出用區(qū)域規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)有效發(fā)明專利數(shù)和新產(chǎn)品銷售收入來衡量, 非期望產(chǎn)出分別用代表環(huán)境效應(yīng)的環(huán)境污染指數(shù)和代表低碳效應(yīng)的碳排放強(qiáng)度來衡量。環(huán)境污染指數(shù)運(yùn)用熵權(quán)法、利用工業(yè)“三廢”排放量來進(jìn)行計(jì)算, 采用《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》中提供的廢氣中主要污染物排放量（包括二氧化硫和煙、粉塵排放量）、廢水排放總量和工業(yè)固體廢物產(chǎn)生量3類數(shù)據(jù)進(jìn)行測算。碳排放強(qiáng)度是區(qū)域工業(yè)碳排放和地區(qū)工業(yè)生產(chǎn)總值之比,工業(yè)碳排放總量依據(jù)《中國能源統(tǒng)計(jì)年鑒》中各區(qū)域能源平衡表中工業(yè)部門九類能源（煤炭、焦炭、柴油、汽油、燃料油、煤油、天然氣、原油、電力）的終端消費(fèi)量數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算, 計(jì)算方法及各類能源的碳排放系數(shù)參見金萬富、湯曉華和陳春橋（2011）的研究成果。

本研究數(shù)據(jù)集的截面數(shù)為30個(gè), 時(shí)間跨度為2007-2014年, 樣本期間工業(yè)企業(yè)所面對的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境具有很強(qiáng)的同質(zhì)性, 為了避免因生產(chǎn)技術(shù)前沿邊界的變動而導(dǎo)致不同時(shí)點(diǎn)的效率無法準(zhǔn)確比較, 所以采用跨期數(shù)據(jù)分析法, 將樣本期間各區(qū)域工業(yè)企業(yè)全部投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)作為當(dāng)期的參考技術(shù)集, 在全樣本的共同前沿生產(chǎn)函數(shù)分析框架下來進(jìn)行效率測算, 30個(gè)區(qū)域工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率的測算結(jié)果見表1。從表1可以看出, 全國及東中西部三大地區(qū)綠色低碳創(chuàng)新效率總體較低, 無效率現(xiàn)象嚴(yán)重, 東中西部的效率呈“東部最高, 中部第二, 西部最低”的階梯式發(fā)展格局, 地區(qū)間及省域間均存在明顯的發(fā)展不平衡問題。

表1 工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率的測算結(jié)果

表2 人力資本對工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率作用效應(yīng)的估計(jì)結(jié)果

3.2.3 控制變量

由于工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率不僅受人力資本水平的影響, 還受到區(qū)域經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、市場等其他環(huán)境因素的影響, 為了避免夸大人力資本的作用, 本研究借鑒學(xué)者們的研究成果, 結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)條件和工業(yè)企業(yè)的差異, 選擇碳排放水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、對外開放、環(huán)境規(guī)制、技術(shù)市場成熟度及市場化水平作為控制變量。其中,碳排放水平用各區(qū)域人均碳排放表示, 人口數(shù)為各區(qū)域年末總?cè)丝? 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平用各區(qū)域人均GDP表示, GDP以2006年為基期進(jìn)行平減; 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)用第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占地區(qū)GDP的比重表示; 對外開放水平用外商投資企業(yè)年底投資額占地區(qū)GDP的比重表示; 環(huán)境規(guī)制用工業(yè)企業(yè)污染治理完成投資占地區(qū)GDP的比重表示; 技術(shù)市場成熟度用技術(shù)市場成交額占地區(qū)GDP比重表示; 市場化水平用國有控股企業(yè)工業(yè)銷售產(chǎn)值占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)銷售產(chǎn)值的比重表示。

本研究的數(shù)據(jù)來源于2006-2015年的《中國科技統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國勞動統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國能源統(tǒng)計(jì)年鑒》, 研究對象為中國內(nèi)地30個(gè)省級行政區(qū)（西藏由于統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不全, 暫未考慮）。由于創(chuàng)新投入和產(chǎn)出之間存在一定時(shí)滯, 本研究借鑒大多數(shù)學(xué)者的做法, 投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)間選擇了1年的滯后期。

3.3 研究結(jié)果

3.3.1 結(jié)果分析

以前文測算出的工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率為因變量, 分別以教育成本法和教育年限法計(jì)量的人力資本水平及其控制變量為自變量, 利用前文構(gòu)建的Tobit模型, 借助Stata12軟件進(jìn)行模型估計(jì)。首先以全國30個(gè)區(qū)域?yàn)闃颖? 采用面板回歸模型對綠色低碳發(fā)展視域下人力資本的創(chuàng)新效應(yīng)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn), 并采用最大似然法對模型的個(gè)體效應(yīng)進(jìn)行LR檢驗(yàn), 檢驗(yàn)結(jié)果強(qiáng)烈拒絕“不存在個(gè)體效應(yīng)”的原假設(shè), 故認(rèn)為存在個(gè)體效應(yīng), 所以采用隨機(jī)效應(yīng)面板Tobit模型進(jìn)行回歸, 回歸結(jié)果見表2。為了進(jìn)一步分析人力資本對不同地區(qū)工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率的影響, 本研究還分別以東中西部三大地區(qū)為樣本對模型進(jìn)行了驗(yàn)證, 對三大地區(qū)的個(gè)體效應(yīng)進(jìn)行LR檢驗(yàn)時(shí), 檢驗(yàn)結(jié)果均強(qiáng)烈拒絕“不存在個(gè)體效應(yīng)”的原假設(shè), 故也采用隨機(jī)效應(yīng)面板Tobit模型進(jìn)行回歸, 估計(jì)結(jié)果見表2。

從表2可以看出, 人力資本對工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率具有正向影響作用, 但對全國及不同地區(qū)的綠色低碳創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)存在一定差異。以成本法計(jì)量的人力資本水平, 即教育投資對全國及東中西部工業(yè)企業(yè)的綠色低碳創(chuàng)新效率均具有正向效應(yīng), 但效果不顯著, 不顯著的原因可能有二: 一是教育投資的數(shù)量還不足。雖然近年來中國各地區(qū)的教育投資均不斷增加, 但是數(shù)量還不足, 所以人力資本水平總體上不高, 對綠色低碳創(chuàng)新效率的促進(jìn)作用不明顯。二是教育投資結(jié)構(gòu)不合理。由于資金有限,教育投資主要被用在了基礎(chǔ)設(shè)施的改善和義務(wù)教育的普及等方面, 對高等教育的投資不足, 導(dǎo)致高層次和創(chuàng)新型人力資本的短缺, 所以教育投資對綠色低碳創(chuàng)新效率的推動作用不明顯。說明各地區(qū)在注重投資總量增加的同時(shí), 更應(yīng)該注重投資結(jié)構(gòu), 因?yàn)橹挥懈邔哟魏透哔|(zhì)量的人力資本才能提高物質(zhì)資本的生產(chǎn)效率, 物質(zhì)投資必須與一定質(zhì)量的人力資本相匹配才能發(fā)揮其最大效益, 沒有高質(zhì)量的人力資本, 單純增加投資是不夠的。以教育年限法計(jì)量的人力資本水平對全國及東中西部工業(yè)企業(yè)的綠色低碳創(chuàng)新效率均具有正向效應(yīng), 但其作用效果的顯著性不同。人均受教育程度對全國及東部的綠色低碳創(chuàng)新效率具有顯著的促進(jìn)作用, 從業(yè)人員受教育程度越高, 對綠色低碳創(chuàng)新效率的推動作用越大; 但對中西部的作用效果則不顯著, 不顯著的原因主要是由于中西部的人力資本水平與東部相比還有很大差距, 尤其是高層次與高質(zhì)量的人力資本不足, 低質(zhì)量的人力資本難以形成與技術(shù)進(jìn)步的動態(tài)匹配, 對能源及其他要素的替代能力較小, 所以對創(chuàng)新效率的影響作用不顯著。此外, 中西部不僅在人力資本水平上與東部有一定的差距, 而且在技術(shù)與管理水平上也差距較大, 人力資本發(fā)揮作用的環(huán)境還較差, 所以人力資本在東部綠色低碳創(chuàng)新活動中的作用更明顯。總之, 造成這種地區(qū)差異的原因與中國地區(qū)間的經(jīng)濟(jì)條件、區(qū)位條件、管理水平、政策支持及地區(qū)內(nèi)部各省域的個(gè)體差異都有密切關(guān)系, 深層次的原因還是由于東中西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡造成的。本研究的結(jié)果充分證明了前文的2條假設(shè): 人力資本對不同地區(qū)綠色低碳創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)存在差異, 人才資本對綠色低碳創(chuàng)新效率具有正向影響效應(yīng)。

從表2還可以看出, 碳排放水平對全國及三大地區(qū)工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率的影響方向與顯著性均不相同,對全國及東西部均具有顯著的抑制作用, 說明人均碳排放越多, 工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率越低; 對中部的影響為正, 但不顯著, 原因可能與中部的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)倚重和發(fā)展方式粗放有關(guān), 由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)倚重, 導(dǎo)致產(chǎn)生了“高投入、高消耗、高排放和高產(chǎn)出”的模式, 所以碳排放水平與創(chuàng)新產(chǎn)出正相關(guān)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平對全國及東西部具有顯著的促進(jìn)作用, 對中部具有負(fù)向作用但效果不顯著, 主要是由于中部屬于資源型地區(qū), 人均GDP越高, 生產(chǎn)過程中投入的能源越多, 產(chǎn)生的碳排放和環(huán)境污染越高, 所以綠色低碳創(chuàng)新效率越低。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對全國及三大地區(qū)均有負(fù)向作用, 只是對中部不顯著, 說明二產(chǎn)占比越高, 工業(yè)企業(yè)的綠色低碳創(chuàng)新效率越低。對外開放對全國及東中西部的影響存在顯著差異, 對全國具有正向作用, 但不顯著, 對東部有負(fù)向影響, 也不顯著, 對中部的影響則顯著為負(fù), 對西部的影響顯著為正, 這種結(jié)果與中國區(qū)域發(fā)展的異質(zhì)性有很大關(guān)系。眾所周知, 對外開放是一把雙刃劍, 既可為區(qū)域提供發(fā)展資金, 又會帶來環(huán)境污染, 技術(shù)創(chuàng)新需要大量的資金, 綠色低碳創(chuàng)新需要花費(fèi)的資金更多, 而西部不發(fā)達(dá)地區(qū)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和技術(shù)創(chuàng)新過程中存在著嚴(yán)重資金缺口, 資本積累不足制約著區(qū)域的創(chuàng)新活動, 對外開放為西部提供了大量的資金, 促進(jìn)了綠色低碳創(chuàng)新效率的提高,但是由于中國的環(huán)境規(guī)制水平較低, 在引進(jìn)外資中相當(dāng)部分集中在技術(shù)水平較低、高污染、高能耗的加工制造行業(yè),由于東部和中部外資企業(yè)的規(guī)模效應(yīng), 加劇了這些地區(qū)的環(huán)境污染和資源消耗, 所以對外開放產(chǎn)生了更多的負(fù)面影響。環(huán)境規(guī)制在全國及三大地區(qū)均存在正向作用, 但效果均不顯著, 說明環(huán)境規(guī)制越高, 工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率越高, 但是由于目前政府對環(huán)境規(guī)制的力度還不大, 所以效果還不明顯。技術(shù)市場成熟度對全國及中部的影響為正, 但效果不顯著, 對東部有顯著負(fù)向作用, 對西部的影響為負(fù), 但不顯著, 原因是雖然技術(shù)市場的成熟與完善程度越高, 越能為創(chuàng)新主體進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化提供良好的平臺, 但是由于中國技術(shù)市場的機(jī)制還不健全, 各區(qū)域的差異很大,所以限制了其為創(chuàng)新主體服務(wù)的功能的發(fā)揮。國有企業(yè)的比重對全國及三大地區(qū)的影響方向均為負(fù), 只是對東西部的效果不顯著, 可見國有企業(yè)比重越高, 區(qū)域綠色低碳創(chuàng)新效率越低, 所以加快市場化改革進(jìn)程是提高工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率的重要途徑。

表3 穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果

3.3.2 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

本研究借鑒倪超和孟大虎（2017）的研究方法對所用模型進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。一是采用變量替換法, 當(dāng)用受教育年限代替教育投資對模型進(jìn)行回歸時(shí), 各控制變量的顯著性與原有模型基本一致, 系數(shù)大小變化不大（見表2）, 可以認(rèn)為原模型是穩(wěn)健的。第二種方法是從研究對象出發(fā),去掉綠色低碳創(chuàng)新效率最高和最低的兩個(gè)區(qū)域, 對其余區(qū)域的數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸, 結(jié)果見表3。結(jié)果表明, 各變量的顯著性都和原模型結(jié)果基本一致, 系數(shù)變化也不大, 從另一方面證明了模型的穩(wěn)健性。

4 結(jié)論與建議

以環(huán)境為代價(jià)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)對中國的可持續(xù)發(fā)展造成了巨大威脅, 綠色低碳發(fā)展的重要性已經(jīng)提上重要議程,本研究將環(huán)境效應(yīng)和低碳效應(yīng)同時(shí)納入創(chuàng)新效率的前沿分析框架下, 采用SBM模型, 對全國及東中西部的工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率進(jìn)行測算, 并對人力資本在全國及東中西部的創(chuàng)新效應(yīng)進(jìn)行了實(shí)證研究, 結(jié)果表明: 中國各地區(qū)綠色低碳創(chuàng)新效率總體較低, 無效率現(xiàn)象嚴(yán)重, 東中西部綠色低碳創(chuàng)新效率呈“東部最高, 中部第二, 西部最低”的階梯式發(fā)展格局, 地區(qū)間存在明顯的發(fā)展不平衡問題;人力資本對東中西部不同地區(qū)的影響效應(yīng)存在一定差異:從業(yè)人員平均受教育年限對全國及東部工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率具有顯著促進(jìn)作用, 對中西部有正向影響, 但不顯著; 教育投資對東中西部工業(yè)企業(yè)綠色低碳創(chuàng)新效率均具有正向效應(yīng), 但不顯著?；谝陨戏治? 本研究提出如下建議:

第一, 加大人力資本教育投資, 縮小區(qū)域人力資本差距。中國作為人口大國, 教育投入與世界平均水平存在較大差距, 且區(qū)域間存在很大的不均衡, 致使區(qū)域間人力資本水平出現(xiàn)巨大差異, 嚴(yán)重影響了區(qū)域的均衡發(fā)展。因此,首先應(yīng)繼續(xù)加大政府對各級教育的投入, 提高勞動者的知識水平、生產(chǎn)技能、處理信息及資源配置能力, 提高人力資本質(zhì)量; 其次, 優(yōu)化人力資本結(jié)構(gòu), 加大對高等教育的投資, 提高高層次人力資本比重, 強(qiáng)化高端專業(yè)人力資本積累, 加大綠色低碳專業(yè)技術(shù)人才的培養(yǎng), 使人力資本與物質(zhì)資本達(dá)到高效匹配與相互支撐。第三, 開拓多元化的教育投資模式, 引導(dǎo)民營資本進(jìn)入人力資本投資領(lǐng)域, 推動民營教育的發(fā)展, 形成政府與市場互補(bǔ)并存的教育投資體系。

第二, 發(fā)揮人力資本的外部效應(yīng), 加強(qiáng)區(qū)域間的人才交流與協(xié)作。加強(qiáng)區(qū)域間在人力資本領(lǐng)域的合作, 鼓勵東部的優(yōu)秀人才以技術(shù)參股或咨詢指導(dǎo)的方式參與到西部經(jīng)濟(jì)大開發(fā)與中部地區(qū)崛起戰(zhàn)略中, 實(shí)現(xiàn)高層次稀缺人力資本的共享, 鼓勵東部的機(jī)構(gòu)以開辦學(xué)校及其他教育機(jī)構(gòu)等方式, 對中西部的企業(yè)員工進(jìn)行專業(yè)技能和管理方法的培訓(xùn), 促進(jìn)中西部人力資本積累, 提高中西部人力資本的替代能力, 解決資源型地區(qū)對能源資源的過度依賴問題。

第三, 建立完善的人力資本市場體系, 健全人力資本流動機(jī)制。充分發(fā)揮市場在人力資本流動中的重要作用,實(shí)現(xiàn)人力資本在全國范圍內(nèi)的優(yōu)化配置, 創(chuàng)新人力資本流動機(jī)制, 鼓勵人才自由流動, 改革戶籍和人事檔案制度, 建立全國統(tǒng)籌的社會養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)制度, 降低人力資本遷移流動的成本, 逐步建立以人力資本為核心的薪酬激勵制度, 保障要素報(bào)酬與產(chǎn)出貢獻(xiàn)相一致, 調(diào)整人力資本創(chuàng)新活動的報(bào)酬結(jié)構(gòu), 引導(dǎo)人力資本配置到創(chuàng)新活動中, 適應(yīng)新時(shí)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

第四, 發(fā)揮區(qū)域競爭優(yōu)勢, 制定差異化人才發(fā)展戰(zhàn)略。中國地大物博, 區(qū)域異質(zhì)性顯著, 制定人才發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)不能千篇一律。東部應(yīng)發(fā)揮其人力資本聚集優(yōu)勢, 加大對高層次和創(chuàng)新型人才的投入和培養(yǎng), 提高人力資本的自主創(chuàng)新能力, 成為全國人力資本自主創(chuàng)新示范區(qū); 中部應(yīng)充分利用資源型地區(qū)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的有利時(shí)機(jī), 有效調(diào)控要素配置結(jié)構(gòu), 在提高人力資本存量的同時(shí), 加大對高科技領(lǐng)軍人才和綠色低碳專業(yè)人才的引進(jìn)和培養(yǎng), 建立綠色、低碳專業(yè)人才培養(yǎng)和激勵機(jī)制, 提升人力資本要素對能源和資源的替代能力; 西部應(yīng)積極借鑒東部發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)驗(yàn), 加強(qiáng)對人力資本重要性的認(rèn)識, 為人才發(fā)展創(chuàng)造良好的工作和生活環(huán)境, 制定優(yōu)惠政策引進(jìn)急需人才和高端技術(shù)人才,充分利用東部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的機(jī)會, 引導(dǎo)人才回流, 改善人力資本的行業(yè)分布, 提高人力資本的使用效率, 加大人力資本積累, 促進(jìn)資源型產(chǎn)業(yè)的技術(shù)進(jìn)步和綠色低碳轉(zhuǎn)型。