張?zhí)旃?/p>

摘要：貿(mào)易便利化對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際貿(mào)易的促進(jìn)作用愈加明顯，2014年《貿(mào)易便利化協(xié)定》被正式納入《WTO協(xié)定》。上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)以貿(mào)易便利化為基本功能，其主要目的在于通過(guò)貿(mào)易監(jiān)管制度創(chuàng)新，不斷提高貿(mào)易便利化水平，率先形成與國(guó)際接軌的高標(biāo)準(zhǔn)貿(mào)易投資規(guī)則體系；雖然內(nèi)涵仍在拓展之中，但已顯現(xiàn)出自身鮮明的特色，并產(chǎn)生了積極效應(yīng)。

關(guān)鍵詞：貿(mào)易便利化；上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)；內(nèi)涵；特點(diǎn)；效應(yīng)

中圖分類(lèi)號(hào)：

F74

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：16723198（2015）11004104

隨著關(guān)稅減讓的空間日漸狹小，貿(mào)易便利化對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際貿(mào)易的促進(jìn)作用愈加明顯。2008年金融危機(jī)爆發(fā)后，貿(mào)易保護(hù)主義再度升溫，對(duì)貿(mào)易便利化的阻礙正是其重要手段之一。2014年11月，有關(guān)落實(shí)《貿(mào)易便利化協(xié)定》的議定書(shū)在WTO總理事會(huì)特別會(huì)議上獲得批準(zhǔn)，《貿(mào)易便利化協(xié)定》被正式納入《WTO協(xié)定》附件中，只要2/3的WTO成員接受議定書(shū)其就將生效。作為全面深化改革、擴(kuò)大開(kāi)放的國(guó)家戰(zhàn)略，2013年9月正式掛牌的中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)）“以開(kāi)放促改革”，核心是制度創(chuàng)新。而貿(mào)易便利化不僅涉及政府職能的轉(zhuǎn)變、管理模式的創(chuàng)新，還直接關(guān)系貿(mào)易投資自由化水平的提高，是營(yíng)造公平、透明的良好貿(mào)易環(huán)境，實(shí)現(xiàn)對(duì)外貿(mào)易可持續(xù)發(fā)展，完成國(guó)家賦予的形成可復(fù)制、可推廣經(jīng)驗(yàn)這一重要使命的關(guān)鍵領(lǐng)域和途徑。

1貿(mào)易便利化的核心內(nèi)涵及其基本發(fā)展方向

盡管早在1923年國(guó)際聯(lián)盟就已提出貿(mào)易便利化議題，但時(shí)至今日全球范圍內(nèi)依然沒(méi)有形成關(guān)于貿(mào)易便利化的統(tǒng)一定義。這一方面與WTO、WCO等國(guó)際組織各自的側(cè)重點(diǎn)有所差異不無(wú)關(guān)系，更為重要的是，隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展和信息通訊技術(shù)的進(jìn)步，貿(mào)易便利化本身的內(nèi)涵也在不斷變化，已成為無(wú)論承擔(dān)主體還是衡量客體均日漸多元化的復(fù)雜體系。最初的貿(mào)易便利化，集中于邊境措施，海關(guān)是其能夠取得進(jìn)展的關(guān)鍵；如今的貿(mào)易便利化，更多涉及邊境內(nèi)措施，一國(guó)整體的營(yíng)商環(huán)境成為重要考量，檢驗(yàn)檢疫、工商、稅務(wù)、外管等政府部門(mén)均發(fā)揮一定的作用。這也是通常意義上貿(mào)易便利化的狹義與廣義之分。但無(wú)論如何，貿(mào)易程序的簡(jiǎn)化與協(xié)調(diào)、快捷與統(tǒng)一、開(kāi)放與公平、透明與可預(yù)見(jiàn)性，一直都是貿(mào)易便利化的核心內(nèi)涵，根本目的則在于降低交易成本，促進(jìn)貿(mào)易要素的跨境自由流動(dòng)，減少貿(mào)易壁壘和扭曲，推動(dòng)國(guó)際貿(mào)易高效、穩(wěn)定、安全發(fā)展。

作為全球性多邊貿(mào)易組織和國(guó)際貿(mào)易規(guī)則的主要制定者，WTO對(duì)于貿(mào)易便利化的規(guī)定無(wú)疑是最為基本的。從2004年開(kāi)始，其主要就GATT 1994第5、8、10條，即“過(guò)境自由”、“進(jìn)出口規(guī)費(fèi)和手續(xù)”、“貿(mào)易法規(guī)的公布和實(shí)施”展開(kāi)貿(mào)易便利化談判。盡管由于印度等成員方的反對(duì)，2013年12月達(dá)成的《貿(mào)易便利化協(xié)定》未能如期在2014年7月獲得通過(guò)，其最終還是在拖延4個(gè)月后于2014年11月正式成為WTO規(guī)則體系中的一份子，一定程度上反映了國(guó)際規(guī)則層面貿(mào)易便利化的基本發(fā)展方向和要求（見(jiàn)表1）。

2中國(guó)對(duì)貿(mào)易便利化的基本態(tài)度和上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)貿(mào)易便利化的主要內(nèi)涵

中國(guó)對(duì)WTO貿(mào)易便利化談判抱持開(kāi)放積極的態(tài)度，提交和參與聯(lián)署過(guò)8份提案，并較規(guī)定時(shí)間提前1個(gè)月即在2014年6月向WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》籌備委員會(huì)通報(bào)了自身的A類(lèi)措施。隨著貿(mào)易便利化重要性的日漸突出和覆蓋范圍的不斷拓展，降低跨境交易成本、促進(jìn)要素跨境流動(dòng)、提高貿(mào)易可預(yù)見(jiàn)性所涉及的跨邊界尤其邊界內(nèi)的敏感問(wèn)題和實(shí)施難度也在不斷增加，已與中國(guó)自身正努力推進(jìn)的全面深化改革緊密交織在一起。2013年7月24日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議研究確定了包括便利通關(guān)、減少進(jìn)出口環(huán)節(jié)收費(fèi)和法定檢驗(yàn)種類(lèi)在內(nèi)的6項(xiàng)通過(guò)制度創(chuàng)新、提高貿(mào)易便利化水平的具體措施。兩個(gè)多月后正式掛牌的上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)只能在此基礎(chǔ)上繼續(xù)前行。其貿(mào)易便利化的主要內(nèi)涵，可從2013年9月的《上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)總體方案》（《總體方案》）和2014年7月的《上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)條例》（《條例》）的相關(guān)規(guī)定中一窺究竟。

《總體方案》并未形成“貿(mào)易便利化”具體而直接的集中規(guī)定，而是散落在各處。無(wú)論“總體要求”中“促進(jìn)貿(mào)易和投資便利化”，還是“主要任務(wù)和措施”，抑或“營(yíng)造相應(yīng)的監(jiān)管和稅收制度環(huán)境”，其具體條款均能或多或少、或明或暗地與貿(mào)易便利化聯(lián)系在一起。尤其提高政府行政效率、簡(jiǎn)化行政手續(xù)是貿(mào)易便利化的必然要求，“加快政府職能轉(zhuǎn)變”、“創(chuàng)新監(jiān)管服務(wù)模式”的相關(guān)措施對(duì)貿(mào)易便利化的推動(dòng)作用明顯。而服務(wù)業(yè)擴(kuò)大開(kāi)放、實(shí)施準(zhǔn)入前國(guó)民待遇和“負(fù)面清單”管理模式，也是平等準(zhǔn)入市場(chǎng)環(huán)境的關(guān)鍵。經(jīng)過(guò)近1年的實(shí)踐，《條例》終于以專(zhuān)門(mén)一章共七條（第4章第18-24條）的形式對(duì)“貿(mào)易便利”進(jìn)行系統(tǒng)闡釋?zhuān)来慰珊?jiǎn)單歸納為監(jiān)管模式、海關(guān)監(jiān)管、檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管、國(guó)際貿(mào)易單一窗口、推動(dòng)貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)、提升國(guó)際航運(yùn)服務(wù)能級(jí)、商務(wù)人員流動(dòng)領(lǐng)域的具體推進(jìn)措施，其在某種程度上也是對(duì)《總體方案》相關(guān)規(guī)定的進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)、分類(lèi)細(xì)化與補(bǔ)充（見(jiàn)表2）。

顯然，上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的貿(mào)易便利化屬于廣義范疇。除具有貿(mào)易便利化的一般內(nèi)涵之外，由于其所擔(dān)負(fù)的特殊使命，而貿(mào)易便利化本身涉及的體制機(jī)制問(wèn)題又極為廣泛，上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)貿(mào)易便利化不可避免地烙有自身鮮明的印記，根本目的則在于通過(guò)制度創(chuàng)新，“著力培育國(guó)際化和法治化的營(yíng)商環(huán)境”。2008年金融危機(jī)爆發(fā)后，尤其隨著TTP的推進(jìn)、TTIP的啟動(dòng)，中國(guó)可持續(xù)發(fā)展所面對(duì)的體制機(jī)制約束日漸強(qiáng)化，對(duì)更高級(jí)國(guó)際貿(mào)易規(guī)則及其話語(yǔ)權(quán)的需求愈加強(qiáng)烈。十八屆三中全會(huì)決定明確，“改革市場(chǎng)準(zhǔn)入、海關(guān)監(jiān)管、檢驗(yàn)檢疫等管理體制”，加快投資保護(hù)、電子商務(wù)等新議題談判，形成面向全球的高標(biāo)準(zhǔn)FTA網(wǎng)絡(luò)。上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)新途徑的探索、新經(jīng)驗(yàn)的積累，正是要釋放制度紅利，在“下一代”貿(mào)易和投資問(wèn)題內(nèi)涵與外延尚不斷拓展、高標(biāo)準(zhǔn)貿(mào)易規(guī)則正形成時(shí)，積極提升自身的貿(mào)易投資規(guī)則體系水平，加強(qiáng)透明度和規(guī)范性、法治化和公平性，主動(dòng)在更高標(biāo)準(zhǔn)上與國(guó)際接軌，并通過(guò)與BIT、TISA、FTA談判的互相促進(jìn)、互為基礎(chǔ)，切實(shí)增強(qiáng)相關(guān)談判能力，逐步掌握規(guī)則制定的話語(yǔ)權(quán)，優(yōu)化對(duì)內(nèi)對(duì)外貿(mào)易環(huán)境。endprint