劉帥帥

摘要：我國加入世貿組織后，與國際貿易的交往越來越頻繁，經濟全球化的加劇為我國的金融企業(yè)帶來了很多機遇，同時也帶來了巨大的挑戰(zhàn)。如果金融企業(yè)中暗藏的金融風險得不到很好的處理，就會轉化為金融危機，這將會給企業(yè)帶來嚴重的后果。因此，在這種形勢下，企業(yè)如何更穩(wěn)定、持續(xù)的發(fā)展，如何有效規(guī)避金融風險，成為企業(yè)管理人員重點探討和研究的問題。本文通過對金融風險的分析，提出有效的措施規(guī)避風險，為企業(yè)獲得更多的經濟效益提供保障。

關鍵詞：金融風險；持續(xù)性；規(guī)避策略

金融風險是指任何有可能導致企業(yè)或機構財務損失的風險。金融風險會對企業(yè)的生存造成嚴重的威脅，甚至導致企業(yè)倒閉，還可能對該企業(yè)所在的金融體系的整體運行造成威脅，引起經濟秩序的混亂。企業(yè)管理人員在經營和管理企業(yè)的過程中一定要給予金融風險足夠的重視，通過對金融風險的分析，找到有效的措施來規(guī)避金融風險，避免企業(yè)在高速的發(fā)展過程中受到金融風險的威脅，為企業(yè)長久、穩(wěn)定的發(fā)展提供保障。

一、金融企業(yè)面臨的各類金融風險

（一）信用風險

信用風險是指金融企業(yè)在交易活動中由于借款人、證券發(fā)行人或交易雙方因種種原因而不能有效地履行合同條款，導致銀行、投資者或交易雙方出現利益損失的情況。在當今社會中，金融企業(yè)的生存及社會效益與企業(yè)的信用有著密不可分的聯(lián)系。如果金融企業(yè)沒能有效履行交易雙方的合同，交易對方的利益必然受到損失，從而致使企業(yè)自身的信貸質量降低。信用風險就主要表現為信貸質量下降。

（二）財務風險

金融企業(yè)在經營管理過程中，必然要有一定的固定資金和流動資金，來確保企業(yè)正常運行。企業(yè)財務結構不合理、融資不當等原因會使企業(yè)失去償還債務的能力，從而導致投資者的預期收益下降，這就產生了財務風險。金融企業(yè)的資金比例太低，使得其運行管理活動受到限制。在運行過程中賬實不符等情況都會引發(fā)一定的財務風險，如果金融企業(yè)沒有保持良好的財務指標，就會直接影響其正常的經營管理活動，出現嚴重的財務風險問題。

（三）利率風險

激烈的市場競爭和變化莫測的市場環(huán)境使得市場利率處于不斷的變動中，從而引發(fā)企業(yè)利率風險。為了吸引更多的資金和客戶，一些國有企業(yè)往往提高存款利率，以此來提高市場競爭力。長此以往，就會對企業(yè)的信貸質量造成影響，從而增加利率風險。

（四）流動風險

流動風險是指金融企業(yè)由于資產流動的不確定性變動使經濟主體受到經濟損失的可能性。當金融企業(yè)沒有充足的資金來償還債務時，就可能導致企業(yè)兼并、破產等問題。如果企業(yè)存在較大的流動風險，將會在很大程度上影響企業(yè)的正常運行，從而導致國家經濟政策無法正常實施。

二、金融風險的持續(xù)性及其規(guī)避策略

（一）金融風險的持續(xù)性

隨著經濟全球化的加劇，金融企業(yè)與國際貿易的交流不斷增多。在激烈的市場競爭環(huán)境中，引發(fā)金融風險的原因包括主觀因素和客觀因素兩種。主觀因素包括企業(yè)信用度下降、企業(yè)管理者對市場變化認識不到位等，使得企業(yè)制定錯誤的經濟決策，從而引發(fā)金融風險；客觀因素則包括人民幣升值、國家政策變化及金融企業(yè)財務危機等。

金融風險持續(xù)性的存在主要表現在時間的流逝中，金融風險處于時間序列方差上不穩(wěn)定波動的狀態(tài)，并沒有因為時間的推移而消失。這種方差持續(xù)性金融風險將對企業(yè)投資產生連續(xù)的影響，金融的企業(yè)管理人員應當充分分析金融風險的持續(xù)性，為制定有效規(guī)避風險的措施奠定基礎。我國通常采用時變均值法和方差法來分析金融風險對企業(yè)資產利用和發(fā)展造成的影響。企業(yè)管理人員應當充分研究和重視金融風險的持續(xù)性，為制定科學、合理的投資決策提供保障，最大限度地減小企業(yè)的金融風險。

（二）金融風險的規(guī)避策略

金融企業(yè)的管理人員要充分認識金融風險的重要性，積極分析金融風險的特點及引發(fā)金融風險的因素，不斷創(chuàng)新金融規(guī)避手段，制定有效的金融風險規(guī)避措施，促進金融企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展，提高我國的國民經濟水平。金融企業(yè)可以采取以下幾方面措施來規(guī)避金融風險。

第一，企業(yè)應當完善金融風險預警系統(tǒng)。金融企業(yè)在經營管理過程中要根據企業(yè)自身的實際情況，將實際工作經驗與理論知識結合在一起，積極研究金融市場的變化規(guī)律，建立完善的金融風險預警系統(tǒng)。金融企業(yè)的各項金融活動會在金融風險預警系統(tǒng)的監(jiān)管下進一步得到保障，進而更降低風險對企業(yè)帶來的影響。

第二，金融企業(yè)在發(fā)展過程中要時刻關注時代的變化，調整企業(yè)的架構，進一步完善金融企業(yè)結構。金融企業(yè)的結構調整有利于企業(yè)實現經濟增長方式由產業(yè)型向技術型的轉變。完善的結構能夠幫助企業(yè)更好地適應市場經濟的變化，從而設計出更高效的金融服務和更高質量的金融產品，吸引更多的客戶和資金，推動企業(yè)高效發(fā)展。通過金融風險預警系統(tǒng)的完善，實現金融企業(yè)之間的定期溝通與資源共享，為企業(yè)帶來更多的經濟效益。

第三，企業(yè)應當加強社會信用制度的建設。金融企業(yè)的社會形象和信用是提高社會效益、保證經濟效益的關鍵因素。因此，企業(yè)在制定金融風險規(guī)避策略的過程中，要加強社會信用制度的建設，最大限度地提高企業(yè)信貸質量和自身的信用度，為企業(yè)經濟效益的提高提供保障。企業(yè)應充分運用計算機系統(tǒng)，建立詳盡的客戶資料庫，詳細記錄不同客戶的情況并針對不同的客戶提供不同的金融服務。加強企業(yè)風險管理力度，提高企業(yè)的信用度，有效掌控金融風險。

第四，金融企業(yè)需要建立健全貸款管理責任制度，完善并落實資產負債比例管理制度。完善的內部監(jiān)控制度是金融企業(yè)防范金融風險的第一道防線。我國金融企業(yè)內部監(jiān)控制度不健全或執(zhí)行不力是金融風險產生的主要原因。為了防范金融風險，資金的操作必須實行第一責任人負責制，實現控制機制與激勵機制相結合。對大額貸款、表外資產、風險資產等要實行備案制度，對貸款的調查、審批和發(fā)放檢查都要實行全過程的系統(tǒng)監(jiān)測。這也是防范不良貸款和金融犯罪的有效手段。

第五，相關部門要建立完善的法律法規(guī)。目前，很多金融企業(yè)在運行管理過程中存在著很多不規(guī)范行為，使得金融企業(yè)的固定資金和流動資金比例失衡，金融風險增大。國家應當完善金融市場運行監(jiān)管相關的法律法規(guī)，相關部門要增強執(zhí)行力度，對于出現不規(guī)范或違法金融交易行為的企業(yè)，應當給予嚴厲的打擊，最大限度地降低金融風險的發(fā)生率，為金融市場的健康運行提供保障。金融企業(yè)也要加強金融的監(jiān)督和管理，加強各個監(jiān)管部門的交流與合作，嚴格遵循市場的發(fā)展規(guī)律，有效執(zhí)行金融監(jiān)管機制，提高金融風險監(jiān)管效率，達到規(guī)避金融風險的目的。

三、結語

總而言之，隨著我國市場經濟的高速發(fā)展，金融企業(yè)不斷增多，企業(yè)規(guī)模不斷增大，金融企業(yè)的管理人員要充分研究國家金融政策，充分重視企業(yè)的金融風險，關注金融市場的變化，制訂出有效、合理的發(fā)展規(guī)劃，有效規(guī)避金融風險。只有這樣，才能在激烈的市場競爭環(huán)境中保持較強的競爭力，促進金融企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

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（作者單位：山東科技大學泰山科技學院）