顏 蕾，洪德勝，鄭淑真

(重慶理工大學(xué)管理學(xué)院，重慶 400054)

在環(huán)境污染越來越嚴重的今天，環(huán)境保護和經(jīng)濟發(fā)展之間的矛盾早已成為當今國際社會普遍關(guān)注的重大問題。排污權(quán)交易作為一種有效控制污染的環(huán)境經(jīng)濟制度，已經(jīng)為許多國家所借鑒和采納。重慶市作為排污權(quán)交易試點省市之一，2009年開始對排污權(quán)交易制度試點，2011年正式實行排污權(quán)交易制度。兩年來，重慶市排污權(quán)交易取得了可喜的成績，但也存在亟待解決的問題。為了充分了解和掌握重慶市排污權(quán)交易制度的實施現(xiàn)狀，進一步健全和完善排污權(quán)交易制度，激勵企業(yè)減排技術(shù)的創(chuàng)新，課題組深入到了重慶市產(chǎn)權(quán)交易中心、主要污染物排放權(quán)交易管理中心、參與排污權(quán)交易的企業(yè)，通過問卷調(diào)查、面對面訪談等方式掌握了較為豐富的第一手資料和數(shù)據(jù)。

一、重慶市排污權(quán)交易的歷史、政策、制度

排污權(quán)交易是指在一定區(qū)域內(nèi)，在污染物排放總量不超過允許排放量的前提下，內(nèi)部各排污單位之間通過貨幣交換的方式相互調(diào)劑排污量，以此達到合理配置環(huán)境資源、推進主要污染物減排和穩(wěn)步改善環(huán)境質(zhì)量的目標。為了順利實現(xiàn)主要污染物總量減排任務(wù)并加快重慶轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，重慶市在2009年就已自發(fā)地開展主要污染物化學(xué)需氧量和二氧化硫排污權(quán)試點工作。

2009年8月10日，重慶市政府通過了《重慶市主要污染物排放權(quán)交易試點方案》。2009年9月3日發(fā)出《關(guān)于印發(fā)重慶市主要污染物排放權(quán)交易試點方案的通知》(渝府發(fā)〔2009〕82號)，規(guī)定在流域水環(huán)境質(zhì)量化學(xué)需氧量指標不達標或區(qū)域大氣環(huán)境質(zhì)量二氧化硫指標不達標的區(qū)縣(自治縣)，以及環(huán)境質(zhì)量達標但已無化學(xué)需氧量、二氧化硫減排潛力的區(qū)縣中開展新增化學(xué)需氧量和二氧化硫排污權(quán)交易試點。隨即，重慶市政府在2009年12月25日舉行主要污染物排放權(quán)交易啟動儀式并正式啟動三筆污染物排放權(quán)交易，其中二氧化硫成交價最高為6 150元/噸，化學(xué)需氧量成交價最高為9 000元/噸，總交易額達805.5萬元。此舉讓重慶在排污權(quán)交易的探索中走在了西部前列。

2010年9月，重慶市政府發(fā)布了《重慶市主要污染物排放權(quán)交易管理暫行辦法》(渝辦發(fā)〔2010〕247號)，要求從當年12月1日起，凡新建、改建、擴建和技術(shù)改造的工業(yè)建設(shè)項目，需新增主要污染物排放的，應(yīng)通過排污權(quán)交易取得排污指標。

2010年下半年，重慶成立了主要污染物排放權(quán)交易管理中心，并進一步完善了相關(guān)配套政策，為開展排污權(quán)交易試點提供了保障。在排污權(quán)交易中，重慶市率先在全國實現(xiàn)了“網(wǎng)絡(luò)電子競價”，此舉既保證了交易的公平、公開、公正，又降低了政府的運行成本和風(fēng)險。2010年12月30日，新規(guī)定實施以來的首單化學(xué)需氧量排放指標在重慶聯(lián)交所以互聯(lián)網(wǎng)競價方式成功掛牌交易，成交價格16 600元/噸。

2011年1月18日，重慶環(huán)境資源交易中心掛牌儀式在重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所隆重舉行，重慶市主要污染物排放權(quán)交易試點工作全面展開。

2011年3月，國家財政部、環(huán)境保護部批準重慶市作為全國試點城市。

根據(jù)《重慶市主要污染物排放權(quán)交易管理暫行辦法》的規(guī)定，主要污染物是指國家在現(xiàn)階段實施排放總量控制的化學(xué)需氧量和二氧化硫兩項主要污染物;市環(huán)境保護行政主管部門也可以根據(jù)區(qū)域、流域環(huán)境質(zhì)量狀況，將達不到環(huán)境質(zhì)量標準的污染物確定為該區(qū)域、該流域的主要污染物。主要污染物排放權(quán)(以下簡稱排污權(quán))是指在許可核定的排污指標數(shù)量內(nèi)，排污單位按照國家或者地方規(guī)定的排放標準向環(huán)境直接或者間接排放主要污染物的權(quán)利。主要污染物排放權(quán)交易(以下簡稱排污權(quán)交易)是指在滿足環(huán)境質(zhì)量要求和主要污染物排放總量控制的前提下，排污單位在交易機構(gòu)對依法取得的主要污染物年度許可排污指標進行公開買賣的行為。

二、重慶市排污權(quán)交易的市場體系及其構(gòu)成

本文所調(diào)查分析的排污權(quán)交易主要指排污權(quán)二級市場交易。其市場主要由市場主體、市場客體、交易機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)四方面構(gòu)成。

(一)市場主體

在排污權(quán)交易市場中，排污權(quán)交易的主體為排污權(quán)轉(zhuǎn)讓方和排污權(quán)需求方。轉(zhuǎn)讓方是指合法擁有可供交易的排污權(quán)的單位。

需求方是指因?qū)嵤┕I(yè)建設(shè)項目需要新增主要污染物排放的排污單位。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，凡新建、改建、擴建和技術(shù)改造的工業(yè)建設(shè)項目，需新增主要污染物排放的，應(yīng)通過排污權(quán)交易取得排污指標。

(二)市場客體

市場客體是指市場活動中的交易對象，即市場主體的交易標的，排污權(quán)交易對象是法律所允許享有的、排污者合法取得并登記的排污許可證，其實質(zhì)是排污許可證下所允許的排污配額，對應(yīng)一定的環(huán)境容量使用額度。目前，重慶市排污權(quán)交易市場中的交易標的是化學(xué)需氧量(COD)和二氧化硫的排污許可證。

(三)交易機構(gòu)

重慶市排污權(quán)交易的交易機構(gòu)是重慶市聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，嚴禁場外交易。排污權(quán)交易一般采取掛牌轉(zhuǎn)讓的方式，但在同一區(qū)縣(自治縣)同一流域、區(qū)域進行交易，并且只有一個符合條件的購買意向需求方的情況下，雙方可進行協(xié)商轉(zhuǎn)讓。

(四)市場監(jiān)督和管理機構(gòu)

重慶市環(huán)境保護行政主管部門負責(zé)本市行政區(qū)域內(nèi)排污權(quán)交易的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理。重慶市主要污染物排放權(quán)交易管理中心受市環(huán)境保護行政主管部門委托，對全市排污權(quán)交易進行監(jiān)督管理。該中心負責(zé)排放總量的技術(shù)核算，排污許可的技術(shù)支撐;負責(zé)對應(yīng)該由市環(huán)境保護行政主管部門受理的排污交易進行技術(shù)審核;負責(zé)交易過程的監(jiān)督，對區(qū)縣(自治縣)受理的排污權(quán)交易進行核查;負責(zé)排污權(quán)的儲備管理;負責(zé)統(tǒng)籌全市排污權(quán)交易，并代表市政府參加相關(guān)排污權(quán)交易活動。

三、重慶市排污權(quán)交易實施情況

(一)排污權(quán)交易的次數(shù)與總量

重慶市自2009年12月底開展主要污染物排放權(quán)交易試點以來至2012年7月9日，共累計完成主要污染物排放權(quán)交易277次，成交金額3 256.67萬元，在全國處于領(lǐng)先地位。其中，化學(xué)需氧量排放權(quán)交易201次，成交量1 408噸，成交金額1 579.11萬元;二氧化硫排放權(quán)交易76次，成交量2 529噸，成交金額1 677.56萬元。根據(jù)重慶市主要污染物排放權(quán)交易管理中心的信息，在2012年上半年，重慶市就已完成主要污染物排放權(quán)交易85次，成交金額821.73萬元，其中僅在6月份，重慶市共完成主要污染物排放權(quán)交易16次，成交金額196.92萬元，涉及15個工業(yè)項目。

(二)排污權(quán)交易的價格變化

重慶市排污權(quán)交易的價格共包含三方面內(nèi)容，基準價、掛牌價和成交價。首先，確定基準價。排污權(quán)交易基準價實行政府指導(dǎo)價，即在衡量治污成本、經(jīng)濟發(fā)展水平和環(huán)境承載能力等后，由環(huán)保部門和財政、物價部門共同確定。其次，排污權(quán)轉(zhuǎn)讓方在考慮基準價的基礎(chǔ)上制定相關(guān)排污權(quán)的掛牌價，掛牌價不得低于基準價。最后，由眾多符合要求的排污權(quán)需求方在重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所的網(wǎng)絡(luò)交易平臺上按照“排污權(quán)交易價格不得低于交易基準價”的原則進行電子競價，從而確定實際成交價格。

隨著重慶市排污權(quán)交易的廣泛開展，排污權(quán)交易的基準價水漲船高，化學(xué)需氧量(COD)和二氧化硫(SO2)的基準價，分別由最初的5 000元/噸和3 000元/噸上漲到如今的6 800元/噸和4 800元/噸。由于基準價的提高，化學(xué)需氧量(COD)和二氧化硫(SO2)的掛牌價也相應(yīng)提高，各自由開始的5 000元/噸和3 000元/噸提高為7 000元/噸和5 000元/噸。同時，隨著政府相關(guān)部門的監(jiān)管和懲罰措施的進一步加強，在很大程度上避免了“守法成本高，違法成本低”的不合理現(xiàn)象，于是排污權(quán)的實際成交價格大幅度提高。據(jù)最新的成交數(shù)據(jù)顯示，化學(xué)需氧量排放指標的實際成交價格在0.87萬元/噸至1.3萬元/噸之間，二氧化硫排放指標的實際成交價格在0.5萬元/噸至1.46萬元/噸之間。

(三)出讓排污權(quán)的主要原因

1.企業(yè)通過實施技術(shù)改造(包括遷建、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu))、清潔生產(chǎn)、循環(huán)利用、污染治理等措施，騰出排污指標余量。2011年7月，潼南的一家紙業(yè)公司投資2 000萬元提高廢水循環(huán)利用率和清潔生產(chǎn)水平，使廢水化學(xué)需氧量年排放量在達標的基礎(chǔ)上進一步減少600多噸。有了排污權(quán)有償使用和交易制度，這家企業(yè)將削減下來的603噸化學(xué)需氧量排放指標通過交易平臺掛牌轉(zhuǎn)讓，獲得近700萬元的轉(zhuǎn)讓資金，在一定程度上補償了其污染治理投資。

2.企業(yè)因轉(zhuǎn)產(chǎn)、破產(chǎn)或其他原因自行關(guān)閉騰出排污指標。位于北碚區(qū)的重慶宏大紙業(yè)(集團)有限公司因產(chǎn)能落后淘汰關(guān)閉了總產(chǎn)能約為2.5萬噸的3條造紙生產(chǎn)線，從而騰出120噸二氧化硫排放指標和19噸化學(xué)需氧量排放指標。2012年2月，重慶宏大紙業(yè)有限公司將騰出的兩項排放指標放在重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所的交易平臺上掛牌出售。

3.市和區(qū)縣(自治縣)人民政府從集中建設(shè)污水處理設(shè)施以及依法取締、關(guān)閉污染企業(yè)中取得的主要污染物削減量。長壽區(qū)一家經(jīng)營了30年的水泥廠，由于生產(chǎn)排放造成了環(huán)境污染，被當?shù)卣畯氐钻P(guān)閉。該廠年產(chǎn)水泥超過13萬噸，屬縣級國有企業(yè)，但由于其設(shè)備陳舊，生產(chǎn)工藝落后，污染排放較為嚴重，因此長壽區(qū)政府決定將這家廠關(guān)閉。關(guān)閉之后該廠騰出近400噸的二氧化硫排放權(quán)。2009年12月重慶市長壽水泥廠將持有的378噸的二氧化硫排放權(quán)進行了拍賣，獲得了200多萬元的轉(zhuǎn)讓資金。

(四)排污權(quán)交易的方式

排污權(quán)交易通常可以采取自由買賣、競拍以及政府定價等方式。重慶市政府結(jié)合重慶市的實際情況，在全國率先采取網(wǎng)絡(luò)電子競價的方式進行交易，即規(guī)定排污權(quán)交易賣方應(yīng)在重慶市聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所內(nèi)掛牌轉(zhuǎn)讓，買方通過網(wǎng)絡(luò)電子競價系統(tǒng)公開競價。這種交易方式既可以保證交易的公平、公開、公正，又降低了政府的運行成本和風(fēng)險。

擁有排污權(quán)指標的企業(yè)，只要進入排污權(quán)交易網(wǎng)絡(luò)，就可以把指標掛牌到重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所交易。比如有一家在重慶投資的臺資企業(yè)想要購買一些排污指標，通過網(wǎng)絡(luò)電子競價后，該企業(yè)的董事長在他臺灣的辦公室里登陸重慶市聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所網(wǎng)站，在網(wǎng)上就完成了這筆交易。網(wǎng)絡(luò)電子競價的交易方式極大地方便了排污權(quán)交易雙方，促進了排污權(quán)交易市場的活躍。

重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所相關(guān)負責(zé)人指出，重慶市聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所承擔(dān)污染物排放權(quán)交易有如下優(yōu)勢:一是污染物排放權(quán)轉(zhuǎn)讓與現(xiàn)有各類權(quán)益轉(zhuǎn)讓流程基本一致;二是排放權(quán)交易需要先進的電子系統(tǒng)、完整的交易機制，放在產(chǎn)權(quán)交易所可以避免重復(fù)建設(shè)，降低交易成本;三是全社會涉訟資產(chǎn)和金融資產(chǎn)等均已通過重慶聯(lián)交所處置，排放權(quán)交易作為交易品種之一放在這里符合打造統(tǒng)一產(chǎn)權(quán)交易市場的精神和原則。

四、排污權(quán)交易對減排及減排技術(shù)創(chuàng)新的激勵作用

排污權(quán)交易制度的重要機制之一就是能通過市場機制激勵排污企業(yè)的減排技術(shù)的創(chuàng)新，降低社會治污成本，逐步減少全社會的污染物的排放。

(一)因減排技術(shù)創(chuàng)新而賣出排污權(quán)所占的比重

衡量排污權(quán)交易制度對減排技術(shù)創(chuàng)新激勵作用的主要指標就是企業(yè)通過節(jié)能減排技術(shù)創(chuàng)新而出讓的排污權(quán)數(shù)量在其整個排污權(quán)交易量中所占的比重。比重越大，說明排污權(quán)交易制度促進企業(yè)減排技術(shù)的創(chuàng)新的力度越大。正是因為企業(yè)通過減排技術(shù)創(chuàng)新降低了排污量，于是才有了可出讓的排污權(quán)指標。重慶市自2009年12月底開展主要污染物排放權(quán)交易試點以來至2012年7月9日，共累計完成主要污染物排放權(quán)交易277次，其中，因為實施技術(shù)改造(包括遷建、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu))、清潔生產(chǎn)、循環(huán)利用、污染治理等措施而騰出排污指標余量來交易的只有一次，說明排污權(quán)交易制度還沒有真正起到對減排技術(shù)創(chuàng)新的激勵作用。問卷調(diào)查也顯示，有73%的企業(yè)幾乎沒有考慮過買賣排污權(quán)，大多數(shù)企業(yè)認為排污權(quán)是企業(yè)經(jīng)營的許可證，是一種稀缺資源，缺乏將其與節(jié)能減排技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)系起來。

(二)主要污染物排放的降低程度

重慶市在實施排污權(quán)交易的近3年時間中，工業(yè)二氧化硫排放量從2009年的58.61萬噸降低到2011年的53.13萬噸，降低幅度為9.3%;重慶市二氧化硫總排放量由2009年的74.61萬噸降低到2011年的58.69萬噸，降低幅度達21.3%;化學(xué)需氧量排放量由2009年的43.57萬噸降至2011年的41.68萬噸，降幅為4.4%。二氧化硫和化學(xué)需要量的排放量分別降低了 21.3%和4.4%，這個降低幅度與“十一”五期間國家下達的減排指標一致。這說明強制減排的行政手段也能完成主要污染物的減排目標，導(dǎo)致在節(jié)能減排中，政府更傾向于用行政手段而非市場手段來進行調(diào)控，從而抑制了排污權(quán)交易制度對于減排技術(shù)創(chuàng)新的激勵作用。

(三)排污權(quán)交易量占總排放量的比重

研究顯示，排污權(quán)交易制度通過市場化的方式促進環(huán)境資源的優(yōu)化配置、降低減排的社會成本、促進減排技術(shù)創(chuàng)新，最終能大幅度降低污染物的排放［1］。排污權(quán)交易量的多少是市場化程度的體現(xiàn)，交易量越多，交易次數(shù)越多，交易越活躍，市場化的程度越高。

重慶市開展排污權(quán)交易截至2012年7月9日，化學(xué)需氧量(COD)總成交量為1 408噸，二氧化硫(SO2)總成交量為2 529噸;而在2009—2011年，重慶市的COD和工業(yè)SO2的總排放量分別為127.86萬噸和169.01萬噸(3年，但只有2年的數(shù)據(jù))，成交量占總排放量的比重分別為0.11%和0.15%，均不到總排放量的百分之一。這說明企業(yè)之間的排污權(quán)流動量很小，排污權(quán)的市場交易量比重很低，環(huán)境資源的市場化程度很低，對減排技術(shù)創(chuàng)新的激勵作用太弱。

五、推進排污權(quán)交易制度完善的政策思路

(一)加強立法工作，完善排污權(quán)交易規(guī)則［2］

我國的環(huán)境問題和減排任務(wù)使得環(huán)境管理的改革與創(chuàng)新已刻不容緩。如果沒有相對完善的法律規(guī)范，實踐中就會出現(xiàn)許多問題，例如權(quán)力的尋租，滋生腐敗，等等。從排污權(quán)交易試點省市的情況看，科學(xué)、公平、規(guī)范、合理的交易制度是成功開展排污權(quán)交易的重要保證［3］。

(二)調(diào)動市場主體積極性，活躍交易市場

為了促進企業(yè)進行排污權(quán)交易的積極性，政府一方面應(yīng)該擴大宣傳面、加強環(huán)保宣傳力度，使更多的企業(yè)熟悉了解排污權(quán)交易;另一方面政府可以建立環(huán)?；?，給予達標企業(yè)獎勵和減排技術(shù)創(chuàng)新資金支持，增強其環(huán)保意識，調(diào)動其積極性，使市場主體公平承擔(dān)減排的社會責(zé)任，實現(xiàn)從“拉郎配”到“自由配”的轉(zhuǎn)變。同時，政府應(yīng)當采取有效措施保證交易雙方的合法權(quán)益，加大對不達標企業(yè)的處罰力度，促使企業(yè)進行技術(shù)改造或轉(zhuǎn)型。

(三)加大政府監(jiān)管力度，完善政府監(jiān)督機制

排污權(quán)作為一種特殊商品，它的使用涉及公共環(huán)境資源。在我國排污權(quán)交易尚未成熟的條件下，不但要充分尊重市場的主導(dǎo)地位，同時也要加強政府的監(jiān)管［4］。政府應(yīng)當高度重視產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和節(jié)能減排工作，不斷增加對節(jié)能減排專項資金的投入，不斷加大對重點企業(yè)的污染進行治理的力度。而環(huán)保行政主管部門一方面應(yīng)當做到嚴格執(zhí)法，徹底排查污染源，加大對排污不達標的企業(yè)懲處的力度;另一方面應(yīng)努力做到科學(xué)監(jiān)控，有效監(jiān)管。要建立科學(xué)的環(huán)境監(jiān)控體系，利用科技手段對企業(yè)的污染物排放進行動態(tài)監(jiān)測，掌握及時準確的數(shù)據(jù)信息，從而展開有效的監(jiān)督管理，引導(dǎo)排污權(quán)交易朝著健康有序的方向發(fā)展［5］。

(四)發(fā)展排污權(quán)交易配套市場，提高排污權(quán)交易效率［6］

目前，重慶市排污權(quán)市場的參與者只有排污權(quán)轉(zhuǎn)讓方、需求方、交易機構(gòu)和監(jiān)管部門，市場的效率還沒有進一步體現(xiàn)出來。因此，政府可以通過制定排污權(quán)中介機構(gòu)和評估機構(gòu)管理辦法，積極引導(dǎo)和發(fā)展排污權(quán)中介和評估市場，并通過資質(zhì)管理和市場競爭的方式，提高排污權(quán)交易的專業(yè)化服務(wù)水平，從而降低企業(yè)排污權(quán)的交易成本，提高排污權(quán)交易市場的運作效率。同時，為確保排污權(quán)交易的真實性，環(huán)保部門應(yīng)加強對中介機構(gòu)和評估機構(gòu)的監(jiān)督管理。

(五)深化排污權(quán)金融創(chuàng)新，增強排污權(quán)交易市場活力［6］

排污權(quán)作為企業(yè)的一項投資，也可以視為一種資本，資本市場上的一些做法都可以用來借鑒。一是擴大排污權(quán)抵押貸款的范圍。加強與各商業(yè)銀行的協(xié)調(diào)，擴大受理排污權(quán)抵押貸款的銀行范圍，從而緩解新購排污權(quán)企業(yè)資金流轉(zhuǎn)的問題，提升排污權(quán)的金融價值。二是發(fā)展排污權(quán)租賃市場。發(fā)展排污權(quán)租賃市場，開發(fā)閑置的排污權(quán)資源，從而提高排污權(quán)的使用效率。江蘇省江陰市已經(jīng)率先應(yīng)用了這項措施［7］。三是發(fā)展排污權(quán)期貨市場。在排污權(quán)市場較為成熟的條件下探索發(fā)展排污權(quán)期貨交易市場，使得企業(yè)能夠預(yù)估未來的排污權(quán)價格，并能夠?qū)崿F(xiàn)套期保值。通過以上3種資本市場上的做法，可以較大程度提高排污權(quán)交易市場的活力。

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(責(zé)任編輯 周江川)