嚴瑞芳

摘要：中小企業(yè)的發(fā)展壯大不僅創(chuàng)造了巨大的財富，增加了國家的稅收，繁榮了城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，也方便了百姓生活，在吸納社會閑散人員和企業(yè)下崗職工等方面也起到了重要作用。但是，在中小企業(yè)的發(fā)展過程中遇到了幾大難題：融資渠道單一、信貸門檻高、資金到位低等。為此本文就中小企業(yè)在發(fā)展中融資難的現(xiàn)狀進行簡略分析，重點從政府的視角下來探討如何為中小企業(yè)融資排憂解難。

關鍵詞：中小企業(yè) 政府 融資 實踐探索 解決對策

臨澧縣地處武陵山余脈與洞庭湖盆地過渡的丘陵地帶，轄18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（區(qū)），總面積1210平方公里，總人口43萬人。近年來，工業(yè)生產(chǎn)成效明顯，2011年全年實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值114.53億元，增長37.9%。其中，規(guī)模以上工業(yè)產(chǎn)值89.37億元，增長48.3%；規(guī)模以下工業(yè)產(chǎn)值25.16億元，增長11.8%。實現(xiàn)工業(yè)增加值29.54億元，增長21.8%。但是，臨澧縣屬典型的農(nóng)業(yè)縣，金融業(yè)發(fā)展相對滯后，國有商業(yè)銀行占據(jù)全縣金融市場，股份制銀行和小額貸款機構目前尚未建立，融資渠道非常單一，特別是中小企業(yè)融資途徑狹窄。按照現(xiàn)有的有關貸款通則以及相關規(guī)定，對中小企業(yè)的貸款問題限制的比較嚴。在面臨人民幣升值、金融危機等一系列問題下的中小企業(yè)生存更是艱辛。

為此，解決中小企業(yè)融資問題成為了促進中小企業(yè)發(fā)展的關鍵環(huán)節(jié)。特別是當前，緩解中小企業(yè)融資難對于應對危機、擴大就業(yè)、確保穩(wěn)定、加快發(fā)展極具現(xiàn)實意義。

一、現(xiàn)狀：渠道狹窄、資金不足

目前，中小企業(yè)融資難主要體現(xiàn)在三個方面：

（一）融資渠道比較狹窄。目前，中小企業(yè)融資主要依靠銀行貸款和民間借貸兩種途徑。大多數(shù)中小民營企業(yè)在發(fā)展之初主要依靠自有資金積累，隨著規(guī)模擴大，市場競爭日趨激烈，資金短缺的矛盾逐漸顯現(xiàn)，63%的企業(yè)反映商業(yè)銀行貸款困難。在民間借貸方面，由于市場需求很大，融資活動比較活躍，據(jù)人民銀行常德中心支行監(jiān)測分析，去年臨澧縣工業(yè)企業(yè)民間借貸規(guī)模已超過2億元，但這存在一定的風險隱患。在銀行貸款方面，目前，臨澧縣各銀行發(fā)放的企業(yè)授信貸款筆數(shù)和數(shù)量很少，取得企業(yè)擔保貸款的僅有少數(shù)企業(yè)，企業(yè)向銀行貸款只能擠抵押貸款這座“獨木橋”。

（二）信貸門檻仍然偏高。突出體現(xiàn)在企業(yè)向銀行申請抵押貸款方面。一是程序多。企業(yè)貸款需要辦理抵押、評估、登記等手續(xù)。如在土地房產(chǎn)抵押評估和登記手續(xù)中，評估包括申請、實地勘測、限價估算等，登記包括土地權屬調(diào)查、地籍測繪、土地他項權證登記等，其繁瑣程度令企業(yè)望而生畏[1]。二是成本高。企業(yè)在申貸時，不僅要繳納銀行指定中介機構的評估費，還要向國土、房產(chǎn)等評估機構交納不菲的評估費用。在當期抵押期滿再貸款時，又需重新評估、重新繳費。另外，在操作過程中，還存在部分經(jīng)辦人員吃拿卡要的問題，企業(yè)為此還要支付灰色成本。初步估算，企業(yè)貸款成本要占到貸款總額的2%以上。三是時間長。中小企業(yè)資金需求的特點是數(shù)量少、筆數(shù)多、周期頻、時間急。由于貸款要經(jīng)過資產(chǎn)評估、銀行審查、資料上報、核準撥付等環(huán)節(jié)，一般資料上報后，資金到位短的要10天左右，長的要6個月以上。這對部分需求十分急迫的企業(yè)來說，無疑是“遲到的愛”。

（三）資金到位比例很低。在融資渠道受阻、申貸環(huán)節(jié)受限的雙層制約下，中小企業(yè)申貸到位率很低。據(jù)統(tǒng)計，2011年，臨澧縣規(guī)模企業(yè)向銀行申請的融資總額為4億元，實際到位1.5億元，僅為37.5%。2012年，臨澧縣有融資需求的規(guī)模企業(yè)共32家，融資總額為4.5億元，一季度實際到位0.8億元，僅為18%，融資形勢仍然嚴峻。

客觀地分析，造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，是企業(yè)、銀行、政府三方面原因相互交織的結果，這其中既有主觀的因素，也有客觀的因素。單從政府層面來看，其引導服務不夠、政府財力有限，都是中小企業(yè)融資難的主要原因。為此，需要政府來積極探索與實踐。

二、實踐：高度重視、引導激勵

緩解中小企業(yè)融資難，需要政府高度重視、迅速行動。近年來，臨澧縣積極探索，取得了明顯成效。

（一）成立專門班子去服務。該縣著眼于建立金融政策的研究平臺、銀企供需信息的交互平臺、拓展融資的引導服務平臺，專門建立了中小企業(yè)融資難研幫領導小組，其主要工作職能為：一是加強政策研究。及時分析、研究國家關于中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，并結合當?shù)貙嶋H，制定有針對性的應對措施和鼓勵、獎勵性政策措施；二是搭建信息平臺。加強銀企信息互通，定期發(fā)布銀行政策信息，讓企業(yè)迅速了解銀行推出的金融產(chǎn)品；定期發(fā)布企業(yè)信息，增加企業(yè)信用信息透明度，便于銀行了解企業(yè)的“經(jīng)營效益”和“信譽狀況”，促進銀企對接；三是管理風險準備金。對歸集的中小企業(yè)風險準備金實行專戶儲存、?？顚Ｓ?、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理。四是突出抓好引導服務。著力推動擔保機構、小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等的建立，積極引導本地基礎較好的中小企業(yè)上市，幫助企業(yè)規(guī)范內(nèi)部財務管理；五是做好協(xié)調(diào)調(diào)度。制定企業(yè)融資“一企一策”方案，推行季度工作調(diào)度，動態(tài)掌握企業(yè)融資需求，逐一銜接落實。

（二）選準突破口去推動。一是設立風險準備金。去年，該縣專門設立了500萬元的中小企業(yè)融資風險準備金。今年，為發(fā)揮更好的引導作用，把風險準備金提高到了1000萬元；二是推動企業(yè)聯(lián)保。其主要內(nèi)容是：成立中小企業(yè)融資信用聯(lián)盟，以本縣信用度高、效益佳、前景好的規(guī)模企業(yè)為會員，初步構建一個20戶以上的“利益共享、風險共擔”的責任共同體，推動企業(yè)聯(lián)保。加入聯(lián)盟的企業(yè)以所需融資額度的20%為標準繳存信用保證金，與市財政安排的專項資金一并作為中小企業(yè)融資風險準備金；與相關金融部門對接后，以風險準備金作為貸款需求額的配備放大貸款比例，達到擴大授信額度的效果；三是提供貸款貼息。信用聯(lián)盟會員貸款及時歸還的，財政部門對高于銀行基準利率以上部分給予50%的貼息補助；四是爭取先行試點。擴大貸款質押范圍、適當提高抵押評估比例對中小企業(yè)融資是切實可行的辦法。

（三）創(chuàng)新保障機制去激勵。作為銀行機構，既有確保穩(wěn)健經(jīng)營的責任，又有服務地方發(fā)展的責任。為調(diào)動銀行的雙重積極性，使銀行放心大膽地放貸，該縣在政策保障上做了一些探索。一方面，給予直接信貸獎勵。縣政府專門設立了融資百萬元大獎，對向本區(qū)企業(yè)進行信貸投放的金融機構，每年底按年度凈增額、政府推薦企業(yè)貸款額和支持中小企業(yè)融資額分別給予重獎，并一以貫之堅持兌現(xiàn)獎勵，極大地調(diào)動了銀行放貸的積極性，有效地解決了企業(yè)融資需求，收到了明顯成效。另一方面，創(chuàng)新保障保險政策。為鼓勵本地金融部門解放思想、解除金融部門負責人的后顧之憂，除新增貸款給予獎勵外，該縣經(jīng)過慎重研究，決定對有突出貢獻的行長（主任）給予保障保險政策，即金融部門負責人在解決政府積極推薦的、有潛力、有優(yōu)勢的中小企業(yè)融資問題上，自身積極作為、沒有違法行為，但因行業(yè)規(guī)定免職或開除的，該縣將給予經(jīng)濟和政治待遇雙重保障。對投放貸款3000萬元以上的，獎勵項目經(jīng)費50萬元，并按同等級別在本市全額撥款的行政事業(yè)單位中優(yōu)先安排。目前，該縣正在細化具體的操作措施。

（四）注重統(tǒng)籌兼顧去引導。一是推動中小企業(yè)信用擔保體系建設。一方面，推動小額貸款公司加快組建。目前，由人民銀行牽頭，財政、工商等部門配合，正就組建小額貸款公司事宜進行前期準備工作，有望在近期取得實質性突破。另一方面，積極爭取省、市擔保機構支持。二是開展創(chuàng)建金融安全區(qū)活動。要解決中小企業(yè)融資難的問題，創(chuàng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境，是必不可少的內(nèi)容。今年，該縣在全區(qū)開展了創(chuàng)建金融安全區(qū)的活動。在全區(qū)深入開展了清收行政事業(yè)單位、企業(yè)和國家公職人員欠款的工作，用實際行動推動金融安全區(qū)的創(chuàng)建。近期，該縣還將到長沙、瀏陽等地實地考察，借鑒成功經(jīng)驗，確保創(chuàng)建活動收到實效。三是幫助企業(yè)規(guī)范財務管理。由研幫小組辦公室牽頭，安排會計人員無償為企業(yè)提供財務指導和服務，幫助完善財務制度、規(guī)范財務管理、健全財務資料等，著力解決企業(yè)因財務信息失真而影響融資的問題。目前，已經(jīng)指導和服務企業(yè)50家以上，受到了廣大企業(yè)的歡迎。四是加強中介服務監(jiān)管。去年，該縣對所有中介機構進行全面清理，特別是今年，進一步對抵押、評估、審計、驗資、登記、過戶等中介服務收費進行了明確，按收費下限標準的50%收取，并規(guī)定辦結時間一般不超過10天，最大程度地為企業(yè)提供了便利，降低了企業(yè)貸款成本。通過上述一系列措施，臨澧縣銀行機構發(fā)放的中小企業(yè)貸款保持穩(wěn)步增長，特別是在目前經(jīng)濟形勢復雜多變的情況下，新增工業(yè)貸款同比增長15%，切實幫助一大批中小企業(yè)解決了資金問題，促進了企業(yè)的快速發(fā)展。

三、建議：上下聯(lián)動、內(nèi)外互動

有效解決中小企業(yè)融資難的問題，既需要市場“這只看不見的手”發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，也需要政府“這只看見的手”發(fā)揮協(xié)調(diào)引導作用，形成上下聯(lián)動、內(nèi)外互動的整體合力。

（一）政府要加強領導，督促政策落實到位。各級政府要成立研究解決中小企業(yè)融資難的工作機構，突出加強對上級金融政策的研究，推動政策落實到位。要讓政策效應盡快顯現(xiàn)，還有很多具體工作要研究、細化、落實。各級政府應進一步加強對金融工作的領導，特別是要大力推動金融機構盡快出臺具體措施、創(chuàng)新服務舉措，使政策發(fā)揮作用，為中小企業(yè)融資注入強大活力。

（二）政府要完善保障，協(xié)助拓展融資渠道。一是要大力爭取證券融資。證監(jiān)會發(fā)布了《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》，并明確了具體實施的路線圖，各地都在積極行動。應該抓住這一難得契機，建立全方位的服務平臺，啟動實施中小企業(yè)上市培育工程，積極幫助中小企業(yè)制定上市計劃，進行上市輔導培育，協(xié)調(diào)解決上市過程中的難題，為企業(yè)提供立體式、一站式的服務，促進一批基礎好、成長性強的優(yōu)質企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板塊上市；要著力引導現(xiàn)有上市企業(yè)做大做強、增資擴股，擴大上市融資份額；要爭取中小企業(yè)公司債券、集合債券的發(fā)行試點工作，推動中小企業(yè)債券融資；二是要大力發(fā)展民間借貸。民間貸款是客觀存在的、極具活力和潛力的融資渠道，目前各地都在積極規(guī)范和引導民間融資發(fā)展，尤其是沿海發(fā)達地區(qū)的民間借貸十分活躍，發(fā)揮了很好的作用，基本趨于公開化、合法化。為順應發(fā)展要求，目前國家擬出臺《放貸人條例》。各級政府應該抓住這一契機，解放思想，大膽創(chuàng)新，借鑒外地成功經(jīng)驗，給予政策保障和獎勵，打破民間借貸壁壘，放開市場準入，積極引導本地民間借貸規(guī)范、良性發(fā)展[2]；三是要大力激活信貸主渠道。要加快推進中小企業(yè)信用擔保體系建設，建立健全中小企業(yè)融資風險補償機制，在保障銀行正常權益的前提下，促進企業(yè)信用貸款、企業(yè)擔保貸款業(yè)務有大的發(fā)展，拓寬企業(yè)信貸的途徑。特別是要抓住和用好信用社這個相對比較靈活的融資渠道，以此激活整個信貸市場，打破目前以抵押貸款為主的單一信貸模式，促進各銀行積極創(chuàng)新金融服務和金融產(chǎn)品，提高股權質押、動產(chǎn)抵押、商標專用權質押、倉單質押、應收帳款質押等融資比例，擴大商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務，使整個金融信貸主渠道作用發(fā)揮得更好。

（三）政府要注重引導，構建良好融資環(huán)境。一是要加快金融服務組織體系建設。應通過用好用活政策，提高對各類資本的吸引力，力爭多創(chuàng)辦一批村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型金融機構，在為經(jīng)濟發(fā)展注入新鮮血液的同時，引入市場競爭，提高金融服務水平；二是要加強企業(yè)融資中介服務監(jiān)管。物價、財政部門應盡快制訂措施，對企業(yè)融資過程中的中介服務收費進行下調(diào)，盡最大可能取消或減少重復評估、重復抵押過程的收費。特別是應進一步加大力度，把各類中介機構與掛靠的行政事業(yè)單位徹底脫鉤，在市場競爭中降低中介服務收費標準、提高服務質量[3]；三是要加大金融生態(tài)環(huán)境建設力度。解決中小企業(yè)融資難，政府的核心職能是創(chuàng)優(yōu)金融生態(tài)，打造良好的金融發(fā)展環(huán)境。各級政府應以創(chuàng)建金融安全區(qū)為目標，加強對公眾的教育引導，依法打擊逃債行為，深入推進社會信用體系建設，通過樹立良好的信用品牌，形成資金的洼地效應，從源頭上解決中小企業(yè)融資難的問題。

參考文獻：

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