■ 李錚

（湖南省聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，湖南長(zhǎng)沙 410011）

淺談企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)防范

■ 李錚

（湖南省聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，湖南長(zhǎng)沙 410011）

我國(guó)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第五十四條規(guī)定，除按照國(guó)家規(guī)定可以直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外，國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易場(chǎng)所公開進(jìn)行。這就從法律層面上明確了企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，除可協(xié)議轉(zhuǎn)讓外，都應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)組織下公開進(jìn)行。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)組織企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易也由此有了法律依據(jù)，同時(shí)，也相應(yīng)地承擔(dān)起法律賦予的職責(zé)。

從整體上看，企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的建立與發(fā)展，無(wú)疑對(duì)于深化國(guó)有企業(yè)改革、加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的保護(hù)、促進(jìn)資源的合理配置等都發(fā)揮著不可替代的作用。但是，客觀地說(shuō)，我國(guó)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)起步較晚，尚處于層次不高的初步發(fā)展階段。從全國(guó)范圍來(lái)看，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)數(shù)量較多，交易市場(chǎng)相對(duì)分散，統(tǒng)一的產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)規(guī)則亟待規(guī)范，整個(gè)市場(chǎng)潛伏著較大的風(fēng)險(xiǎn)，急需引起高度重視，并采取有力措施予以防范，確保整個(gè)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的健康、可持續(xù)發(fā)展。

企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)防范工作，除政府有關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等單位有責(zé)任出臺(tái)政策、措施，引導(dǎo)、規(guī)范市場(chǎng)行為外，更多的工作實(shí)際上責(zé)無(wú)旁貸地落到了組織企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的肩上。

從實(shí)務(wù)層面看，在企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程中，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作，可從以下諸方面著手展開：

1 建立專門機(jī)構(gòu)，完善規(guī)章制度

產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可根據(jù)發(fā)展需要，設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)設(shè)部門，比如，可設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律事務(wù)部或者合規(guī)審查部，大力引進(jìn)審計(jì)、法律等專業(yè)知識(shí)人員充實(shí)到這些部門，以加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制力量。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)設(shè)部門主要履行合同審核、交易鑒證、規(guī)章制定、交易監(jiān)督等與風(fēng)險(xiǎn)防范有關(guān)的職能。

此外，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可結(jié)合實(shí)際，制定并完善產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范的各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，明業(yè)人員開展有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)培訓(xùn)，這無(wú)疑是一項(xiàng)行之有效的措施。同時(shí)，積極鼓勵(lì)從業(yè)人員通過(guò)自學(xué)等方式，充實(shí)法律等專業(yè)知識(shí)，提高理論水平，進(jìn)一步增強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

3 總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，全力規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

歷史是一面鏡子，不論經(jīng)驗(yàn)抑或教訓(xùn)，都是一種寶貴的財(cái)富。這也啟示產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)重視總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)。有鑒于此，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可經(jīng)常性地對(duì)前一段時(shí)間開展的交易項(xiàng)目中有益的經(jīng)驗(yàn)加以總結(jié)。特別是要把那些競(jìng)價(jià)率、增值率高、社會(huì)反響好的交易項(xiàng)目作為典型案例，重點(diǎn)研究個(gè)中經(jīng)驗(yàn)（特別是風(fēng)險(xiǎn)防范方面的經(jīng)驗(yàn)），吸取精華，作為后續(xù)工作的借鑒。

對(duì)于工作中的教訓(xùn)，務(wù)必正視，不容回避。若出現(xiàn)已經(jīng)引起訴訟的交易項(xiàng)目，更應(yīng)舉一反三，避免重蹈覆轍。比如，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的措辭應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確，切莫模棱兩可，以免為后續(xù)工作帶來(lái)隱患。確各崗位的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)，將風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任細(xì)化、分解到各層級(jí)工作崗位，強(qiáng)化交易項(xiàng)目全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)跟蹤、分析與控制，建立健全交易項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，從制度層面預(yù)防和控制各類潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

2 強(qiáng)化培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提升防范能力

需要強(qiáng)調(diào)的是，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)設(shè)部門后，并不等同于其他部門就可置身事外了。實(shí)際上，更多的風(fēng)險(xiǎn)防范工作應(yīng)當(dāng)由具體承辦交易項(xiàng)目的從業(yè)人員承擔(dān)。比如，在進(jìn)行意向受讓方登記時(shí)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對(duì)其資格審查就應(yīng)當(dāng)專業(yè)、細(xì)致，嚴(yán)格審查提交的營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否已過(guò)有效期限，是否通過(guò)了當(dāng)年工商行政部門的年度檢查。再比如，當(dāng)法院依職權(quán)到產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)調(diào)取涉訴證據(jù)時(shí)，對(duì)于向法院提供的相關(guān)材料，當(dāng)與本產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)無(wú)實(shí)際關(guān)聯(lián)時(shí)，不可輕易在材料上蓋章確認(rèn)，否則就可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

為全面、系統(tǒng)地提高從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)防范能力，減少人為因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可定期或者不定期地面向從

4 緊抓防范重點(diǎn)，堅(jiān)持“與時(shí)俱進(jìn)”

隨著產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的不斷發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)防范的難度也隨著增大。千頭萬(wàn)緒中，要善于抓住風(fēng)險(xiǎn)防范工作的重點(diǎn)。比如，嚴(yán)格審查交易標(biāo)的是否存在禁止交易或者限制交易的情形，轉(zhuǎn)讓方是否完成交易掛牌前的前置審批程序；嚴(yán)格履行產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)權(quán)交易合同的審核職責(zé)，杜絕產(chǎn)權(quán)交易合同中的違法違規(guī)或者顯失公平的條款等等。

任何事物的發(fā)展都不是停滯不前的，產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的發(fā)展也不例外。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作也要做到“與時(shí)俱進(jìn)”，要根據(jù)不斷變化著的實(shí)際情況，調(diào)整工作思路，研究新的對(duì)策，采取新的措施，確保風(fēng)險(xiǎn)防范工作取得切實(shí)的效果。比如，實(shí)際工作中，在意向受讓方主體資格的認(rèn)定問(wèn)題上，出現(xiàn)越來(lái)越多的不同意見(jiàn)，這也連鎖反應(yīng)地影響到了整個(gè)交易程序，給工作帶來(lái)了較大的被動(dòng)。針對(duì)這一新情況，風(fēng)險(xiǎn)防范工作就應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)研究如何精準(zhǔn)地界定意向受讓方主體資格，提前做好預(yù)防工作，以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生?！?/p>