季華

摘? ? 要：2021年格拉斯哥氣候協(xié)議確立了后巴黎時(shí)代國(guó)際碳市場(chǎng)法律機(jī)制的內(nèi)涵與路徑，填補(bǔ)了《巴黎協(xié)定》第6條有關(guān)“減緩成果國(guó)際轉(zhuǎn)讓?zhuān)琁TMOs”與“集中化碳信用機(jī)制，A6.4ER”在實(shí)施要件與治理結(jié)構(gòu)方面的空白。ITMOs與A6.4ER是涵蓋一切合作方法的國(guó)際碳市場(chǎng)機(jī)制。ITMOs是締約方開(kāi)展任何形式碳減排合作的框架，包括科學(xué)的核算規(guī)則與締約方報(bào)告機(jī)制。A6.4ER是條約機(jī)構(gòu)監(jiān)督下的有關(guān)碳信用的準(zhǔn)入、運(yùn)行與監(jiān)管機(jī)制。巴黎碳市場(chǎng)法律機(jī)制遵循“目標(biāo)雙重性”“市場(chǎng)強(qiáng)制性”與“結(jié)構(gòu)混合性”路徑模式的同時(shí)，稀釋了發(fā)達(dá)國(guó)家本應(yīng)履行的絕對(duì)減排義務(wù)，忽視了自愿碳交易市場(chǎng)引起的“雙重核算”風(fēng)險(xiǎn)，在尋求機(jī)制自生性的同時(shí)，弱化了碳市場(chǎng)報(bào)告機(jī)制和《巴黎協(xié)定》遵守機(jī)制的協(xié)同性。我國(guó)在氣候談判中堅(jiān)持締約方準(zhǔn)入公平理念，在推進(jìn)國(guó)際履約信息標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的同時(shí)應(yīng)盡快重啟自愿性減排成果的國(guó)內(nèi)與國(guó)際實(shí)施。

關(guān)鍵詞：巴黎碳市場(chǎng)；減緩成果國(guó)際轉(zhuǎn)讓?zhuān)惶夹庞?；巴黎協(xié)定；氣候變化

中圖分類(lèi)號(hào)：D813.7 文章標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1006-6152（2023）04-0104-09

DOI：10.16388/j.cnki.cn42-1843/c.2023.04.011

碳市場(chǎng)是氣候變化問(wèn)題經(jīng)濟(jì)化的反映，為全球應(yīng)對(duì)氣候變化提供了經(jīng)濟(jì)激勵(lì)與排放效應(yīng)的雙重工具。2015年《巴黎協(xié)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“協(xié)定”）第6.1條至6.7條確立了后巴黎時(shí)代國(guó)際碳市場(chǎng)規(guī)則的基本框架。和1997年《京都議定書(shū)》中發(fā)達(dá)國(guó)家主導(dǎo)的碳市場(chǎng)不同，巴黎碳市場(chǎng)法律機(jī)制不僅要考慮所有締約方之間開(kāi)展合作減排的現(xiàn)實(shí)需求，還要探索新舊碳市場(chǎng)規(guī)則的平穩(wěn)過(guò)渡和不同層級(jí)碳市場(chǎng)實(shí)踐的有效鏈接。2021年《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》第26次締約方大會(huì)通過(guò)了《格拉斯哥氣候協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“協(xié)議”）。該協(xié)議解決了協(xié)定第6.1至6.3條有關(guān)“自愿性減緩成果國(guó)際轉(zhuǎn)讓”的合作方法及模式，明確了協(xié)定第6.4至6.7條有關(guān)“碳信用”的準(zhǔn)入、運(yùn)行和監(jiān)管規(guī)則。作為協(xié)定締約方碳交易的法律平臺(tái)，協(xié)議確立的一攬子規(guī)則不僅可能成為各國(guó)國(guó)內(nèi)碳交易的綠色標(biāo)準(zhǔn)，還為進(jìn)一步推動(dòng)國(guó)家間開(kāi)展碳市場(chǎng)合作與全球綠色低碳轉(zhuǎn)型提供法律保障。

我國(guó)在2021年7月16日正式啟動(dòng)了國(guó)內(nèi)碳排放權(quán)上線(xiàn)交易。在逐步推進(jìn)國(guó)內(nèi)碳市場(chǎng)發(fā)展的過(guò)程中，注重國(guó)內(nèi)和國(guó)際碳市場(chǎng)機(jī)制的協(xié)調(diào)發(fā)展不僅事關(guān)我國(guó)實(shí)現(xiàn)“碳達(dá)峰·碳中和”的目標(biāo)，也是我國(guó)開(kāi)展氣候變化國(guó)際履約的重要課題之一。在此背景下，本文從國(guó)際法的視角，探討協(xié)議確立的碳市場(chǎng)機(jī)制的內(nèi)涵與路徑，分析兩類(lèi)碳交易的規(guī)則、模式及相互間關(guān)系，并指出巴黎碳市場(chǎng)法律機(jī)制遵循“目標(biāo)雙重性”“市場(chǎng)強(qiáng)制性”與“結(jié)構(gòu)混合性”的路徑。此外，本文從合法性與有效性角度討論了巴黎碳市場(chǎng)機(jī)制存在著“合法性”“雙重核算”與“評(píng)審機(jī)制”三方面的制度缺陷或風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)我國(guó)如何應(yīng)對(duì)國(guó)際碳市場(chǎng)與國(guó)際履約提出相關(guān)建議。

一、巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)法律機(jī)制的產(chǎn)生

國(guó)際性的碳市場(chǎng)法律機(jī)制自2005年開(kāi)始啟動(dòng)。就國(guó)際法而言，第一個(gè)將碳市場(chǎng)機(jī)制具體化的國(guó)際條約為1997年《京都議定書(shū)》。該議定書(shū)第6、12及17條分別確立了“聯(lián)合履約機(jī)制，JI”“清潔發(fā)展機(jī)制，CDM”和“碳排放交易機(jī)制，ET”。京都三類(lèi)碳市場(chǎng)機(jī)制的設(shè)立目的是激勵(lì)發(fā)達(dá)國(guó)家履行量化減排義務(wù)。隨著協(xié)定要求發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家共同承擔(dān)減排義務(wù)、區(qū)域與部分國(guó)家碳市場(chǎng)的發(fā)展以及京都碳市場(chǎng)的日漸式微，建立具有廣泛主體包容性及可持續(xù)的協(xié)同合作減排法律機(jī)制成為多數(shù)締約方的共識(shí)。

（一）減排義務(wù)的普遍性要求

協(xié)定區(qū)別于1992年《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》及1997年《京都議定書(shū)》的顯著特征是傳統(tǒng)二元責(zé)任區(qū)分的法律機(jī)制——發(fā)達(dá)國(guó)家的單獨(dú)減排義務(wù)被放棄，取而代之的是發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家一同承擔(dān)減排的國(guó)際法義務(wù)?！毒┒甲h定書(shū)》三類(lèi)靈活機(jī)制所建立的法律基礎(chǔ)是發(fā)達(dá)國(guó)家承擔(dān)的量化減排義務(wù)，因此，京都機(jī)制呈現(xiàn)的是發(fā)達(dá)國(guó)家純粹性或主導(dǎo)性。比如，JI和ET僅發(fā)生在發(fā)達(dá)國(guó)家之間；CDM雖發(fā)生在發(fā)展中國(guó)家，但由發(fā)達(dá)國(guó)家主導(dǎo)，它產(chǎn)生的排放抵消（offsetting）用于發(fā)達(dá)國(guó)家履約。協(xié)定將普遍減排義務(wù)這一實(shí)質(zhì)要求和“國(guó)家自主貢獻(xiàn)”（Nationally Determined Contributions， NDC）程序要求相結(jié)合，即各締約方應(yīng)依據(jù)自身確定的NDC加快推進(jìn)脫碳減碳的目標(biāo)。在這一實(shí)施主體要求下，碳市場(chǎng)的主體顯然不能僅由某一類(lèi)締約方主導(dǎo)，至少在規(guī)則層面上應(yīng)該如此。

（二）多元碳交易市場(chǎng)運(yùn)作的成熟基礎(chǔ)

雖然國(guó)際碳市場(chǎng)呈現(xiàn)層級(jí)化和分散化，但多元市場(chǎng)十幾年來(lái)的運(yùn)作為驗(yàn)證和檢視不同碳市場(chǎng)的鏈接和統(tǒng)一提供了實(shí)踐基礎(chǔ)。首先，作為全球第一個(gè)非自愿性碳市場(chǎng)，京都碳市場(chǎng)按照發(fā)達(dá)國(guó)家兩個(gè)承諾期分段實(shí)施。以第一承諾期（2008—2012年）實(shí)施效果來(lái)看，京都碳市場(chǎng)共產(chǎn)生43億個(gè)分配數(shù)量單位（Assigned Amount Units， AAUs）和1.8億噸核證減排量（Certified Emission Reduction， CERs）。其次，歐盟在京都碳市場(chǎng)機(jī)制的履行過(guò)程中，實(shí)施行業(yè)減排貿(mào)易機(jī)制的新市場(chǎng)模式，并通過(guò)“歐盟排放交易機(jī)制，EU-ETS”建立了目前全球最大的區(qū)域碳交易市場(chǎng)。此外，歐盟成員國(guó)以外的國(guó)家也與之建立鏈接機(jī)制。最后，越來(lái)越多的企業(yè)出于利潤(rùn)、履約或社會(huì)責(zé)任等目的開(kāi)展的“自愿碳市場(chǎng)”豐富了碳市場(chǎng)的形式。根據(jù)國(guó)際碳行動(dòng)伙伴組織（International Carbon Action Partnership， ICAP）發(fā)布的《全球排放交易2022年度報(bào)告》，共1個(gè)超國(guó)家機(jī)構(gòu)、8個(gè)國(guó)家、19個(gè)省或州與6個(gè)城市四級(jí)的碳市場(chǎng)機(jī)制，交易量已經(jīng)占據(jù)全球17%的溫室氣體排放。①

（三）日漸式微的京都碳市場(chǎng)

京都碳市場(chǎng)是《京都議定書(shū)》的核心機(jī)制。該議定書(shū)附件B確定的負(fù)有量化減排義務(wù)的締約方，可通過(guò)聯(lián)合減排或者向發(fā)展中國(guó)家締約方開(kāi)展清潔項(xiàng)目獲得可用于交易的碳信用的方式來(lái)達(dá)到履約的目的。在《京都議定書(shū)》第一個(gè)承諾期內(nèi)，京都碳市場(chǎng)的運(yùn)作比較成功。比如，CDM產(chǎn)生的碳信用價(jià)格一度達(dá)到每噸25歐元，登記的清潔項(xiàng)目也達(dá)到6600個(gè)。②由于發(fā)達(dá)國(guó)家不愿繼續(xù)承擔(dān)單獨(dú)的減排義務(wù)，加上加拿大等發(fā)達(dá)國(guó)家先后退出議定書(shū)，締約方一直未在2012年之前就第二個(gè)承諾期達(dá)成協(xié)議。自2012年歐盟出臺(tái)了規(guī)定禁止將京都碳信用成果納入其碳排放交易機(jī)制后，京都成果在國(guó)際碳市場(chǎng)上的吸引力大幅降低，并在同年降至每噸0.5歐元，一度接近破產(chǎn)的危險(xiǎn)。在美國(guó)和發(fā)展中國(guó)家的投資者擁有大量的碳信用的情況下，京都碳市場(chǎng)得到扶持并于2013年進(jìn)入緩慢恢復(fù)期，但碳價(jià)始終徘徊在每噸1至2歐元左右。隨著包括中國(guó)、墨西哥和南非在內(nèi)的發(fā)展中國(guó)家已完成或逐步完成國(guó)內(nèi)碳市場(chǎng)的建設(shè)，碳市場(chǎng)主體在全球布局上將有新一輪的調(diào)整。巴黎碳市場(chǎng)機(jī)制完善后，原本單純由發(fā)達(dá)國(guó)家主導(dǎo)的京都碳市場(chǎng)在其成果有限接入巴黎機(jī)制后必將進(jìn)入清場(chǎng)階段。

二、巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)法律機(jī)制的內(nèi)涵

巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)機(jī)制分為兩個(gè)部分：“減緩成果國(guó)際轉(zhuǎn)讓機(jī)制，ITMOs”（第6.1條至6.3條）和“A6.4ER機(jī)制”（第6.4條至6.7條）③。ITMOs是締約方授權(quán)基礎(chǔ)下相互間開(kāi)展合作的國(guó)際框架，各方可在該框架下開(kāi)展任何形式的國(guó)際碳交易合作?！癆6.4ER機(jī)制”則是條約機(jī)構(gòu)監(jiān)督下的集中減排機(jī)制。［1］兩者在目標(biāo)、性質(zhì)和內(nèi)容方面有著各自特點(diǎn)，且相互間存在聯(lián)系。

（一） ITMOs的目標(biāo)、特點(diǎn)與內(nèi)容

1. 目標(biāo)與特點(diǎn)

ITMOs機(jī)制有三大目的：合作實(shí)施NDC，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展以及保證環(huán)境整體性與透明性。其中，合作實(shí)施NDC是該機(jī)制的主要目標(biāo)［2］。和條約規(guī)定不同，ITMOs機(jī)制也允許NDC范圍以外的減排量納入到本機(jī)制中。因此，ITMOs是一切碳交易的合作機(jī)制，并呈現(xiàn)“自愿性”“平臺(tái)型”與“框架性”這三大特點(diǎn)。首先，ITMOs是自愿性碳交易機(jī)制，締約方有選擇是否參與的自由與權(quán)利。其次，ITMOs是一個(gè)碳交易平臺(tái)，締約方之間可在該平臺(tái)就碳減排量、信用或締約方同意的形式進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)。④最后，ITMOs是一個(gè)框架性機(jī)制，條約不會(huì)明確規(guī)定明細(xì)的碳交易規(guī)則，交易各方不能僅靠ITMOs確立的準(zhǔn)入、實(shí)施和審查規(guī)則就可以進(jìn)行碳交易，還需要達(dá)成雙邊或多邊的合作協(xié)議以明確減排范圍、交易對(duì)象、認(rèn)證核查、國(guó)內(nèi)監(jiān)管等事項(xiàng)。

2. 準(zhǔn)入與核算規(guī)則

NDC是ITMOs機(jī)制準(zhǔn)入的必要條件。協(xié)議規(guī)定ITMOs的參與方必須滿(mǎn)足“通報(bào)”與“授權(quán)”兩大要求，即締約方履行NDC通報(bào)及授權(quán)ITMOs作用于NDC。因協(xié)議達(dá)成時(shí)間較晚，除韓國(guó)等極少數(shù)國(guó)家外，絕大多數(shù)國(guó)家目前沒(méi)有滿(mǎn)足授權(quán)要件。因此，授權(quán)要求可以通過(guò)事后聲明的方式實(shí)現(xiàn)。碳交易產(chǎn)生的履約風(fēng)險(xiǎn)是締約方將他方的減緩成果歸于自我從而產(chǎn)生“雙重核算”。為此，協(xié)議規(guī)定了“相應(yīng)調(diào)整規(guī)則”（Corresponding Adjustment，CA）。CA的基本邏輯是轉(zhuǎn)讓后的減緩成果不應(yīng)被計(jì)入轉(zhuǎn)讓方，并產(chǎn)生減少全球凈排放的效果。比如，A國(guó)將一定的減排量轉(zhuǎn)讓給B國(guó)后，則該減排量計(jì)入B國(guó)同時(shí)不得計(jì)入A國(guó)。若B國(guó)繼續(xù)將該減排量的一部分轉(zhuǎn)讓給C國(guó)后，那么被轉(zhuǎn)讓的該部分計(jì)入C國(guó)，未被轉(zhuǎn)讓的剩余量仍計(jì)入B國(guó)，最終實(shí)現(xiàn)原本從A國(guó)轉(zhuǎn)讓出去的減排量在一次或多次流轉(zhuǎn)后不會(huì)被視為三國(guó)均實(shí)現(xiàn)了減排效果。此外，基于NDC多樣化及計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)不同的事實(shí)，CA還就“目標(biāo)年”“日期年”及“非溫室氣體計(jì)量”確立了初步的調(diào)節(jié)規(guī)則。因諸多技術(shù)性問(wèn)題未解決，締約方將通過(guò)協(xié)商談判進(jìn)行解釋與澄清。⑤

3. 報(bào)告與審議

一旦締約方間開(kāi)展ITMOs后，多邊環(huán)境條約的傳統(tǒng)遵守機(jī)制的“報(bào)告—審議—追蹤”將隨之啟動(dòng)。協(xié)議要求啟動(dòng)及實(shí)施ITMOs的締約方提交三個(gè)階段的報(bào)告，即“初始報(bào)告”“年度信息”及“常規(guī)報(bào)告”。為評(píng)價(jià)參與方實(shí)施ITMOs的情況，技術(shù)專(zhuān)家將負(fù)責(zé)審議報(bào)告。技術(shù)專(zhuān)家的組成結(jié)構(gòu)與數(shù)量目前沒(méi)有確定。根據(jù)條約實(shí)踐，技術(shù)專(zhuān)家應(yīng)該是非正式的。⑥此外，為合理有效管理信息，協(xié)議創(chuàng)設(shè)了“集中化核算和報(bào)告平臺(tái)”（Centralized accounting and reporting platform）。該平臺(tái)綜合交易、報(bào)告與審議信息的登記、核查與更新的一切功能，由條約秘書(shū)處負(fù)責(zé)該平臺(tái)的管理和維護(hù)。⑦技術(shù)化的記錄平臺(tái)不僅減少參與方履約審查的復(fù)雜性，還避免參與方自行報(bào)告的前后矛盾，從而保證報(bào)告透明及準(zhǔn)確一致。

（二）A6.4ER機(jī)制的基本制度

A6.4ER是以一公噸二氧化碳當(dāng)量為單位，向締約方簽發(fā)的用于計(jì)算其參與協(xié)定第6.4條減排活動(dòng)獲得的碳信用名稱(chēng)。A6.4ER機(jī)制為巴黎版的CDM，具體分為“監(jiān)管規(guī)則”“項(xiàng)目規(guī)則”與“鏈接與收益”。

1. 雙重監(jiān)管規(guī)則

和CDM相同，A6.4ER機(jī)制存在國(guó)際與國(guó)內(nèi)的雙重并行監(jiān)管。國(guó)際監(jiān)管為兩個(gè)層級(jí)：第一層級(jí)為協(xié)定締約方會(huì)議，該會(huì)議是條約一切規(guī)則的最終決策機(jī)構(gòu)。第二層級(jí)為12名專(zhuān)家組成的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)是A6.4ER機(jī)制最重要的常設(shè)性管理機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)規(guī)則的擬定、建議和實(shí)施。監(jiān)督機(jī)構(gòu)完全對(duì)締約方會(huì)議負(fù)責(zé)。國(guó)內(nèi)監(jiān)管指的是東道國(guó)締約方（host party）及其指定經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（Designed Operational Entities， DOE）。東道國(guó)負(fù)責(zé)選任DOE，向監(jiān)督機(jī)構(gòu)通報(bào)科學(xué)數(shù)據(jù)、申請(qǐng)項(xiàng)目批準(zhǔn)及監(jiān)測(cè)項(xiàng)目過(guò)程。DOE一般是東道國(guó)境內(nèi)的獨(dú)立評(píng)估與核查認(rèn)證機(jī)構(gòu)，是項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)督和核查的最高機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)審定項(xiàng)目的適格性并向監(jiān)督機(jī)構(gòu)申請(qǐng)正式注冊(cè)以及核查項(xiàng)目的實(shí)際減排量，確認(rèn)是否適當(dāng)并向監(jiān)督機(jī)構(gòu)申請(qǐng)正式簽發(fā)A6.4ER。東道國(guó)和DOE之間的分工是明確的，前者負(fù)責(zé)項(xiàng)目的事前啟動(dòng)和事中、事后監(jiān)測(cè)，后者就項(xiàng)目啟動(dòng)后產(chǎn)生的減緩效果的真實(shí)性與可靠性進(jìn)行評(píng)估和認(rèn)證，只是這種評(píng)估和認(rèn)證的結(jié)果最終需要監(jiān)督機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。

2. 項(xiàng)目運(yùn)作規(guī)則

和ITMOs不同，除了國(guó)家外，愿意參與項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與實(shí)施的私人實(shí)體均可以是參與方。因?yàn)锳6.4ER機(jī)制依附于項(xiàng)目，必然涉及項(xiàng)目的適格性問(wèn)題。項(xiàng)目在借助氣候方法學(xué)的前提下，需要同時(shí)滿(mǎn)足“有效性”“額外性”與“可測(cè)性”。為了刺激碳信用的有效市場(chǎng)流動(dòng)，“碳信用”一般有壽命周期即信用期（crediting periods）。協(xié)議規(guī)定，A6.4ER的信用期最早自2021年開(kāi)始，可獲得5年更新兩次或10年不更新的計(jì)入期（若涉及碳移除活動(dòng)，計(jì)入期可獲得15年更新兩次）。⑧

A6.4ER運(yùn)行程序一般包括“登記”與“監(jiān)測(cè)、核查與發(fā)證”。登記是發(fā)生在DOE評(píng)估認(rèn)可后的必經(jīng)程序。A6.4ER有專(zhuān)門(mén)的線(xiàn)上登記系統(tǒng)。各參與方在該登記系統(tǒng)下?lián)碛忻碌母黝?lèi)賬戶(hù)用于碳排放交易的開(kāi)立、結(jié)算、退出與銷(xiāo)毀等?！氨O(jiān)測(cè)、核查與發(fā)證”充分顧及了東道國(guó)的主權(quán)，均由國(guó)內(nèi)的DOE依照締約方會(huì)議通過(guò)的規(guī)則負(fù)責(zé)。

3. 新舊市場(chǎng)鏈接與收益分配

A6.4ER機(jī)制的一個(gè)談判難點(diǎn)是，CDM產(chǎn)生的CERs是否繼續(xù)有效？如果有效，何種范圍的CERs可以被納入到巴黎碳市場(chǎng)中？新舊市場(chǎng)鏈接對(duì)締約方和全球減排力度有著截然不同的意義與影響。對(duì)締約方而言，有效的市場(chǎng)鏈接可以減輕未來(lái)減排的壓力。對(duì)全球減排進(jìn)程而言，締約方減排壓力的減輕意味著全球控溫將變得緩慢。為了調(diào)動(dòng)締約方與市場(chǎng)的積極性，協(xié)議為新舊市場(chǎng)鏈接設(shè)定了過(guò)渡期，具體而言，締約方必須在2023年12月31日之前提交過(guò)渡申請(qǐng)，監(jiān)督機(jī)構(gòu)須在2025年12月31日之前決定是否批準(zhǔn)申請(qǐng)。此外，在過(guò)渡期內(nèi)，2013年1月1日及之后注冊(cè)并于2021年前簽發(fā)的CERs可以且只能用于首期NDC。這意味著：2013年之前以及2021年之后產(chǎn)生的CERs將失去市場(chǎng)價(jià)值。因此，在2026年之前，符合過(guò)渡期要求的CDM碳信用成果將成為巴黎碳市場(chǎng)爭(zhēng)奪的焦點(diǎn)，CERs的價(jià)格也會(huì)攀升。

收益分配（share of proceeds）是共同但有區(qū)別責(zé)任在巴黎碳市場(chǎng)機(jī)制的反映。具體指的是碳市場(chǎng)交易產(chǎn)生的收入應(yīng)按照一定比例用于支撐行政開(kāi)支和充實(shí)適應(yīng)資金。協(xié)議明確規(guī)定：當(dāng)項(xiàng)目或活動(dòng)在獲得A6.4ER之時(shí)，其賬戶(hù)自動(dòng)被扣除收益的5%用于充實(shí)適應(yīng)資金支持受氣候變化不利影響的國(guó)家，并另收收益的2%打入全球減排賬戶(hù)并直接注銷(xiāo)。此外，項(xiàng)目或活動(dòng)在提交登記時(shí)也需繳納一定比例的登記費(fèi)用（具體比例由締約方會(huì)議嗣后確定）。所以任何參與方到手的碳信用一定少于簽發(fā)時(shí)93%份額。在發(fā)達(dá)國(guó)家不完全履行資金義務(wù)的背景下，強(qiáng)制性的收益分配規(guī)則可以稍微緩解氣候資金的部分缺口。

（三）ITMOs與A6.4ER之間的關(guān)系

1. 強(qiáng)制性與任意性的機(jī)制

ITMOs是一套防止雙重核算的規(guī)則與方法的機(jī)制。該機(jī)制兼具強(qiáng)制性與任意性的性質(zhì)。其中，作為核算規(guī)則的CA是強(qiáng)制性，合作形式與目的則是任意性的。協(xié)議將一切減緩成果均納入到ITMOs框架可以反映這一點(diǎn)。相反，A6.4ER完全是以履行NDC為導(dǎo)向的強(qiáng)制性機(jī)制，體現(xiàn)的國(guó)家授權(quán)、雙重監(jiān)管與收益分配不允許締約方有協(xié)商的余地。

2. 成果轉(zhuǎn)入的自動(dòng)性

A6.4ER是ITMOs中可轉(zhuǎn)讓的減緩成果之一。同時(shí)，ITMOs容納了包括NDC在內(nèi)的一切可用于交易的減緩成果。由于A6.4ER明確以NDC為導(dǎo)向，只要締約方之間就A6.4ER用于合作履行NDC的意愿達(dá)成，A6.4ER將自動(dòng)導(dǎo)入ITMOs機(jī)制中并適用強(qiáng)制性的核算規(guī)則與方法。

3. 相互獨(dú)立性的功能

A6.4ER雖然在成果轉(zhuǎn)入存在自動(dòng)適用ITMOs的情況，但它既不從屬于也不是內(nèi)嵌于ITMOs的一個(gè)次級(jí)機(jī)制，更不應(yīng)將A6.4ER等同于ITMOs。A6.4ER是碳信用，只是ITMOs機(jī)制中可轉(zhuǎn)讓成果的一種形式。兩者顯然有各自的獨(dú)立功能。ITMOs圍繞科學(xué)核查方法開(kāi)展減緩成果轉(zhuǎn)讓的報(bào)告與審議。A6.4ER則在締約方、DOE與條約監(jiān)督機(jī)關(guān)的作用下對(duì)碳信用進(jìn)行登記、核查、認(rèn)證、批準(zhǔn)與銷(xiāo)毀等。

三、巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)法律機(jī)制的基本路徑

（一）落實(shí)NDC與全球控溫的雙重目標(biāo)

巴黎碳市場(chǎng)機(jī)制有兩個(gè)目標(biāo)：落實(shí)NDC承諾及推動(dòng)全球減緩進(jìn)程。這兩類(lèi)目標(biāo)反映在碳市場(chǎng)機(jī)制的制度設(shè)計(jì)中。NDC是締約方自主承擔(dān)減排量和方法的法律義務(wù)，體現(xiàn)的是“自下而上”的模式。然而，單純依靠締約方自身約束無(wú)法實(shí)現(xiàn)全球控溫的總目標(biāo)。聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署在2021年10月26日發(fā)布的《2021年全球排放差距報(bào)告》中指出，全球要在2030年達(dá)到升溫幅度在2攝氏度內(nèi)，至少需要消減30%的溫室氣體。各締約方全部履行NDC（包括強(qiáng)化更新在內(nèi)）的總貢獻(xiàn)率只占其中的7.5%份額。⑨因此，依靠市場(chǎng)手段填補(bǔ)NDC減排力度不足是當(dāng)前全球氣候治理的重要手段。ITMOs與A6.4ER以履行NDC和全球排放目標(biāo)作為目標(biāo)。⑩ ITMOs原本單純以合作履行NDC為目的，但條約談判過(guò)程中，部分締約方提出了納入NDC外成果的觀(guān)點(diǎn)，比如以瓦努阿圖為代表的小島嶼國(guó)家。［3］歐盟等締約方則認(rèn)為，納入NDC外成果可能導(dǎo)致ITMOs轉(zhuǎn)讓不透明且難以核算?？紤]到國(guó)家參與的積極性，協(xié)議最終將全球減排成果同樣納入到ITMOs機(jī)制中。

相比ITMOs，A6.4ER機(jī)制在締約方共識(shí)和實(shí)踐中均以?xún)蓚€(gè)目標(biāo)為導(dǎo)向。第一，機(jī)制的設(shè)計(jì)應(yīng)有利于全球整體減排行動(dòng)。A6.4ER基本和CDM相同，體現(xiàn)的是“基準(zhǔn)與信用”。在這套機(jī)制中，項(xiàng)目方通過(guò)減排項(xiàng)目活動(dòng)獲取減排量，經(jīng)DOE核查后可持“碳信用”在國(guó)際碳交易市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓出售。該機(jī)制不以減排義務(wù)為基礎(chǔ)產(chǎn)生，只要締約方產(chǎn)生真實(shí)減排即可。第二，該機(jī)制與NDC融合度較高。A6.4ER明確要求機(jī)制的參與方必須通報(bào)和維系NDC，并明確表明擬設(shè)計(jì)的項(xiàng)目或活動(dòng)應(yīng)有助于實(shí)現(xiàn)自身NDC的承諾。這與《京都議定書(shū)》的量化減排義務(wù)及類(lèi)似歐盟這種“總量控制”的碳市場(chǎng)存在明顯不同。

（二）強(qiáng)制性的碳交易市場(chǎng)

碳市場(chǎng)的強(qiáng)制性與自愿性在國(guó)際法上并沒(méi)有一個(gè)明確的界限。實(shí)踐上，一般根據(jù)碳排放交易發(fā)生的基礎(chǔ)進(jìn)行區(qū)分，帶有明顯的國(guó)內(nèi)管制色彩。兩者的差別主要反映在“目標(biāo)實(shí)現(xiàn)”“產(chǎn)生方式”與“管控手段”三個(gè)方面。強(qiáng)制性通常指的是“總量與控制”模式，比如CDM與歐盟碳排放交易機(jī)制等。自愿性指的是排放主體出于社會(huì)責(zé)任、企業(yè)發(fā)展或政策需求等原因，自愿從事碳減排或碳抵消的活動(dòng)，比如我國(guó)的自愿核證減排CCER等［4］。

第一，從目標(biāo)上看，ITMOs與A6.4ER主要用于履行締約方NDC。NDC是各國(guó)設(shè)定減排目標(biāo)和手段的法律文件。締約方使用ITMOs的目的是通過(guò)減緩成果的國(guó)際轉(zhuǎn)讓履行NDC，締約方購(gòu)買(mǎi)A6.4ER是用于抵消超出NDC承諾的減排量。第二，從產(chǎn)生方式上看，A6.4ER的產(chǎn)生必須經(jīng)締約方DOE獨(dú)立核查后，最終由監(jiān)督機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)才發(fā)生交易資格。ITMOs雖然不存在DOE核查及條約監(jiān)督機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)問(wèn)題，但在減緩效果的產(chǎn)生必須經(jīng)過(guò)締約方事先授權(quán)。第三，從管控手段看，ITMOs啟動(dòng)后只要滿(mǎn)足CA及報(bào)告審議的條約遵守機(jī)制。A6.4ER從啟動(dòng)、運(yùn)作到注銷(xiāo)的全過(guò)程都離不開(kāi)締約方和條約監(jiān)督機(jī)構(gòu)的雙重并行管制。即便A6.4ER允許參與方提供共同認(rèn)可的核查方法，方法學(xué)的選擇仍要滿(mǎn)足“有效性”“額外性”與“可測(cè)性”。

（三）“上行和下行”的混合監(jiān)管模式

在氣候條約中，“上下行”結(jié)構(gòu)通常被用來(lái)指明義務(wù)履行和條約實(shí)施的關(guān)系。巴黎碳法律機(jī)制采取的“上下行”實(shí)施結(jié)構(gòu)主要體現(xiàn)為兩點(diǎn)：（1）ITMOs延續(xù)傳統(tǒng)條約“自上而下”審議追蹤模式；（2）A6.4ER屬于“上下行”的混合模式。

1. ITMOs“自上而下”的審議追蹤模式

締約方報(bào)告與審議機(jī)制是國(guó)際條約實(shí)施機(jī)制中傳統(tǒng)方法之一，表現(xiàn)為借助締約方自我報(bào)告的內(nèi)容評(píng)斷締約方是否履約。ITMOs采取了“報(bào)告+審議”的傳統(tǒng)條約評(píng)審模式，即專(zhuān)家組對(duì)參與方三輪報(bào)告進(jìn)行追蹤審查，最終借助“集中化核算和報(bào)告平臺(tái)”記錄參與方報(bào)告和專(zhuān)家審查結(jié)果。在這個(gè)過(guò)程中，參與方受條約機(jī)構(gòu)約束，專(zhuān)家組居于締約方報(bào)告的中心地位。

2. A6.4ER“上下行”的混合監(jiān)管模式

A6.4ER機(jī)制在交易規(guī)則采取了“自下而上”的監(jiān)管模式，具體體現(xiàn)為三點(diǎn)：（1）條約未確立總排放量控制，參與方只要持有滿(mǎn)足準(zhǔn)入條件的碳信用經(jīng)系統(tǒng)登記后即具有交易的屬性；（2）除與條約監(jiān)督機(jī)構(gòu)保持聯(lián)系外，東道國(guó)就碳市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)、實(shí)施和終止具有啟動(dòng)權(quán)；（3）項(xiàng)目活動(dòng)減排的核查和認(rèn)證權(quán)限歸于東道國(guó)DOE，條約監(jiān)督機(jī)構(gòu)處于被動(dòng)審查的角色。

A6.4ER的“收益分配”規(guī)則體現(xiàn)了明顯的“自上而下”的模式?！笆找娣峙洹北举|(zhì)上屬于氣候資金的獲取與調(diào)配。資金義務(wù)屬于發(fā)達(dá)國(guó)家的單方法律義務(wù)。由于發(fā)達(dá)國(guó)家并未履行這一承諾。11就目前而言，氣候資金單純采取“自下而上”的義務(wù)模式已無(wú)法填補(bǔ)資金缺口。因此，協(xié)議未完全寄希望于締約方主動(dòng)提供資金，而是以“自上而下”的模式強(qiáng)制將碳信用收入的5%用于充實(shí)氣候適應(yīng)資金。

四、巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)法律機(jī)制存在的問(wèn)題

以及我國(guó)的應(yīng)對(duì)

（一）巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)法律存在的主要問(wèn)題

1. 發(fā)達(dá)國(guó)家NDC范圍外減緩成果的合法性質(zhì)疑

ITMOs將NDC范圍以外的減緩成果納入至碳交易機(jī)制，這一規(guī)則實(shí)質(zhì)上打破了協(xié)定以NDC作為核心法律機(jī)制的基本構(gòu)想。單純從推動(dòng)全球整體性減排的角度看，將公私部門(mén)、全行業(yè)的實(shí)際減排成果納入至碳市場(chǎng)機(jī)制中，從理論上能縮小控溫缺口的問(wèn)題。但是，協(xié)定第4條同時(shí)規(guī)定了發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)努力在NDC中實(shí)現(xiàn)全經(jīng)濟(jì)范圍的絕對(duì)減排目標(biāo)。全經(jīng)濟(jì)范圍即全行業(yè)全部門(mén)。雖然本條是否構(gòu)成結(jié)果義務(wù)具有討論的空間，但至少表明了發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)通過(guò)履行行為義務(wù)去確保結(jié)果發(fā)生的可能性。因此，不加區(qū)分地允許一切締約方將NDC范圍外的減排成果納入碳交易機(jī)制的做法，不僅與協(xié)定第4條的立法精神相沖突，還違背了“共同但有區(qū)別責(zé)任”原則。

2. 自愿碳交易成果產(chǎn)生的“雙重核算”風(fēng)險(xiǎn)

目前，全球自愿碳市場(chǎng)交易成果的數(shù)量和價(jià)格較為可觀(guān)。根據(jù)氣候焦點(diǎn)（Climate Focus）2022年5月更新的“自愿交易市場(chǎng)晴雨表”，全球已簽發(fā)超1.2億個(gè)自愿核證減排信用。12自2016年協(xié)定生效后，自愿核證減排量逐年大幅度遞增，其中2021年全年就產(chǎn)生了超過(guò)6億噸核證減排量。歐洲能源交易所（European Energy Exchange）最新公布的碳拍賣(mài)價(jià)格表顯示，截至2022年5月，每噸二氧化碳的價(jià)格從年初10歐元一度上漲至100歐元。13在各國(guó)均負(fù)有減排義務(wù)的背景下，持有可用于履約的自愿碳減排成果對(duì)締約方的意義日益凸顯。同時(shí)，自愿性碳市場(chǎng)存在標(biāo)準(zhǔn)“碎片化”與交易雙方“復(fù)雜化”的特點(diǎn)［5］，若缺乏準(zhǔn)確追蹤和計(jì)入的全球監(jiān)管規(guī)定，自愿碳交易成果容易被兩個(gè)甚至兩個(gè)以上締約方均計(jì)入各自減排量造成雙重甚至多重計(jì)算問(wèn)題。

自愿碳交易成果主要有兩個(gè)來(lái)源：CDM獲取的核證減排量及依靠第三方核查機(jī)構(gòu)獲得的減排信用。對(duì)于前者，A.64ER機(jī)制不僅解決了其進(jìn)入巴黎碳市場(chǎng)的存續(xù)問(wèn)題，也通過(guò)強(qiáng)制登記和限制交易的方式杜絕了暗地交易和多次交易引起的核算盲區(qū)。對(duì)于后者，協(xié)議雖規(guī)定了“其他國(guó)際減緩目的”的減排成果也應(yīng)通過(guò)ITMOs機(jī)制進(jìn)行交易并適用CA防止雙重核算。但是，“其他國(guó)際減緩目的”的范圍并沒(méi)有得到明確界定。從條約的目的解釋出發(fā)，該范圍也應(yīng)包含自愿碳交易成果。但是，協(xié)議要求締約方授權(quán)是“其他國(guó)際減緩目的”成果使用CA規(guī)則的前置條件之一。因此，如果缺乏締約方的授權(quán)，在協(xié)議未明確限制性交易條件的情況下，這類(lèi)自愿碳交易成果將游離于ITMOs和A6.4ER之外，有可能均被買(mǎi)賣(mài)企業(yè)記錄為減排成果。若買(mǎi)賣(mài)企業(yè)所在的締約方缺乏有效的監(jiān)管，會(huì)進(jìn)一步被各自締約方同時(shí)記入為減排量從而造成雙重核算的風(fēng)險(xiǎn)。因此，強(qiáng)化CA的國(guó)內(nèi)化以及自愿碳交易標(biāo)準(zhǔn)的中心化認(rèn)證，將自愿性碳市場(chǎng)的一切交易成果納入到國(guó)際碳市場(chǎng)交易監(jiān)管十分重要。

3. ITMOs評(píng)審機(jī)制與條約現(xiàn)有機(jī)制的銜接度不足

ITMOs評(píng)審機(jī)制是技術(shù)專(zhuān)家對(duì)締約方的“初始報(bào)告”“年度信息”及“常規(guī)報(bào)告”進(jìn)行審議的規(guī)則，審議的側(cè)重點(diǎn)是合作履行NDC的情況。協(xié)定已確定的“透明度機(jī)制”（第13條）、“全球盤(pán)點(diǎn)機(jī)制”（第14條）與ITMOs存在工作重疊和時(shí)間銜接不清的問(wèn)題。第一，“透明度機(jī)制”與ITMOs報(bào)告內(nèi)容相重疊。兩者雖然側(cè)重點(diǎn)不同，但目的都是為了評(píng)估締約方準(zhǔn)確、真實(shí)及實(shí)際履行NDC的情況。NDC的國(guó)際合作也是實(shí)際履行事項(xiàng)，但是協(xié)議為此設(shè)定了單獨(dú)的評(píng)審機(jī)制，造成了透明度機(jī)制和ITMOs評(píng)審機(jī)制工作內(nèi)容上的重疊。即便協(xié)議允許締約方在透明度報(bào)告中附加合作NDC的信息，但附加性聲明不僅割裂透明度報(bào)告的整體性，也造成締約方報(bào)告義務(wù)繁重及條約評(píng)審機(jī)制的繁雜。第二，ITMOs評(píng)審時(shí)間點(diǎn)與“全球盤(pán)點(diǎn)機(jī)制”盤(pán)查期不同步。“全球盤(pán)點(diǎn)機(jī)制”主要用于條約機(jī)構(gòu)對(duì)締約方NDC履行進(jìn)度及全球整體減排進(jìn)程進(jìn)行追蹤與評(píng)議，達(dá)到識(shí)別完成目標(biāo)和預(yù)期目標(biāo)的差距。根據(jù)締約方?jīng)Q議，“全球盤(pán)點(diǎn)機(jī)制”將在2021年至2023年完成首期盤(pán)點(diǎn)，此后每五年進(jìn)行一次。但是，ITMOs技術(shù)專(zhuān)家首輪評(píng)審至少要在2030年完成。這意味著：ITMOs技術(shù)專(zhuān)家的評(píng)審至少在第三輪全球盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始前完成。因此，兩類(lèi)報(bào)告完成期至少存在兩年的時(shí)間差，這顯然降低了“全球盤(pán)點(diǎn)機(jī)制”的準(zhǔn)確性。

（二）我國(guó)應(yīng)對(duì)巴黎碳市場(chǎng)法律機(jī)制的相關(guān)建議

1. 堅(jiān)持國(guó)際碳市場(chǎng)機(jī)制的締約方準(zhǔn)入公平

我國(guó)政府一直在全球氣候談判中堅(jiān)持“共同但有區(qū)別責(zé)任”原則的基本立場(chǎng)。隨著發(fā)達(dá)國(guó)家不斷強(qiáng)調(diào)共同責(zé)任，協(xié)定實(shí)施細(xì)則逐漸出現(xiàn)稀釋區(qū)別責(zé)任的傾向，其中巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)的締約方準(zhǔn)入是一個(gè)明顯例證。由于巴黎碳市場(chǎng)機(jī)制基本承襲了發(fā)達(dá)國(guó)家主導(dǎo)的京都機(jī)制的多數(shù)規(guī)則，因此發(fā)展中國(guó)家天然在碳定價(jià)與碳市場(chǎng)不具有先發(fā)優(yōu)勢(shì)。ITMOs接受NDC范圍外減排成果的參與資格后，必將促使發(fā)達(dá)國(guó)家借助本國(guó)成熟的碳市場(chǎng)進(jìn)一步提高在實(shí)施國(guó)際碳市場(chǎng)規(guī)則方面的主導(dǎo)權(quán)。截至2022年，我國(guó)探索全國(guó)性碳市場(chǎng)實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)尚不足五年，碳市場(chǎng)的國(guó)內(nèi)與國(guó)際協(xié)同遠(yuǎn)未達(dá)到成熟。一旦巴黎碳市場(chǎng)進(jìn)入實(shí)施階段，發(fā)展中國(guó)家國(guó)內(nèi)碳市場(chǎng)的成果如何在國(guó)際碳市場(chǎng)準(zhǔn)入獲得公平對(duì)待是個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題。因此，我國(guó)政府有必要在今后談判中將締約方準(zhǔn)入公平納入國(guó)際碳市場(chǎng)機(jī)制中，減少發(fā)達(dá)國(guó)家利用巴黎碳市場(chǎng)機(jī)制削弱我國(guó)碳排放成果國(guó)際認(rèn)可度的情況發(fā)生。

2. 推動(dòng)NDC報(bào)告要素的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)

長(zhǎng)期以來(lái)，NDC內(nèi)容的多樣化給條約機(jī)構(gòu)評(píng)審帶來(lái)了技術(shù)障礙，其中關(guān)鍵的問(wèn)題是如何識(shí)別締約方是否實(shí)現(xiàn)了減排承諾。巴黎碳市場(chǎng)法律機(jī)制建立后，NDC合作履約狀況將是ITMOs專(zhuān)家評(píng)審機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。2021年12月10日，協(xié)定締約方大會(huì)對(duì)NDC所含法律要素進(jìn)行了標(biāo)準(zhǔn)化解釋?zhuān)笏芯喖s方必須在NDC體現(xiàn)七項(xiàng)要素以供機(jī)構(gòu)評(píng)審。14對(duì)比標(biāo)準(zhǔn)化解釋?zhuān)覈?guó)在2021年10月28日向條約秘書(shū)處提交的第二份NDC基本符合條約機(jī)構(gòu)評(píng)審的要求，但存在著對(duì)碳排放交易的“方法學(xué)”重視度不夠的問(wèn)題。在探索國(guó)際合作履行NDC的進(jìn)程中，主動(dòng)選擇方法學(xué)對(duì)于我國(guó)履約評(píng)價(jià)及碳成果核算具有積極意義。因此，我國(guó)在未來(lái)擬定新一輪NDC時(shí)，可以考慮利用條約機(jī)構(gòu)的解釋推動(dòng)報(bào)告朝著標(biāo)準(zhǔn)化方向發(fā)展，更加清晰地傳達(dá)我國(guó)的國(guó)際履約成果。

3. 加快推進(jìn)授權(quán)CCER參與國(guó)際碳市場(chǎng)的步伐

除了挑戰(zhàn)外，ITMOs機(jī)制對(duì)自愿性減排成果的認(rèn)可給我國(guó)加快復(fù)蘇CCER提供了契機(jī)。作為我國(guó)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)主體產(chǎn)生的碳信用，CCER的快速?gòu)?fù)蘇有國(guó)內(nèi)和國(guó)際的雙重意義。首先，CCER的主動(dòng)減排效應(yīng)有激勵(lì)碳資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的作用，有利于促進(jìn)我國(guó)國(guó)內(nèi)碳市場(chǎng)統(tǒng)一化的效率。其次，CCER屬于巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)機(jī)制中ITMOs認(rèn)可的自愿性減排成果。我國(guó)可以充分利用A6.4ER新舊鏈接規(guī)則，授權(quán)2013年至2017年簽發(fā)的CCER參與巴黎國(guó)際碳市場(chǎng)，進(jìn)而提高我國(guó)國(guó)內(nèi)外碳市場(chǎng)的積極對(duì)接。

五、結(jié)? 語(yǔ)

格拉斯哥協(xié)議填補(bǔ)了協(xié)定第6條碳市場(chǎng)規(guī)則在實(shí)施要件與治理結(jié)構(gòu)方面的空白。協(xié)議在尊重條約的基礎(chǔ)上，超出條約的“期待”發(fā)展出一套囊括締約方所有碳合作模式的科學(xué)核算框架和報(bào)告機(jī)制以及有關(guān)巴黎碳信用的產(chǎn)生、實(shí)施與監(jiān)管機(jī)制。ITMOs與A6.4ER具有各自獨(dú)立性，但在國(guó)家同意將A6.4ER用于合作履行NDC時(shí)，A6.4ER將自動(dòng)納入ITMOs機(jī)制中。因此理論上講，ITMOs和A6.4ER是涵蓋一切碳合作方法的市場(chǎng)機(jī)制。這種包容性的碳市場(chǎng)機(jī)制不僅取決于協(xié)定對(duì)締約方單獨(dú)減排承諾和全球整體排放管控的總體性把握，還在于通過(guò)強(qiáng)制性科學(xué)核算、任意性合作模式選擇與上下行監(jiān)管相結(jié)合的方式，實(shí)現(xiàn)國(guó)家與非國(guó)家行為體協(xié)同減排的目標(biāo)。

然而，全面性與包容性的碳市場(chǎng)機(jī)制仍應(yīng)建立在氣候公平的原則基礎(chǔ)之上。允許發(fā)達(dá)國(guó)家將NDC外的成果納入ITMOs機(jī)制中，意味著發(fā)達(dá)國(guó)家將無(wú)需按照NDC的全經(jīng)濟(jì)范圍標(biāo)準(zhǔn)實(shí)現(xiàn)減排，最終逃脫發(fā)達(dá)國(guó)家?guī)ь^實(shí)施減排的義務(wù)。巴黎碳市場(chǎng)機(jī)制還疏于考量無(wú)國(guó)家授權(quán)下自愿性減排碳成果可能導(dǎo)致的“雙重核算”問(wèn)題，促使發(fā)達(dá)國(guó)家借助它們?cè)谧栽感詼p排市場(chǎng)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力不斷弱化“共同但有區(qū)別責(zé)任”原則的地位。巴黎碳市場(chǎng)法律機(jī)制不應(yīng)是孤立的和自足的，而應(yīng)始終在協(xié)定的精神和遵約機(jī)制下為締約方提供公平的減排手段。對(duì)此，我國(guó)應(yīng)在國(guó)際碳市場(chǎng)法律機(jī)制的構(gòu)建過(guò)程中堅(jiān)持締約方公平準(zhǔn)入的立場(chǎng)，防范發(fā)達(dá)國(guó)家制定不公平的國(guó)際碳市場(chǎng)規(guī)則進(jìn)而弱化我國(guó)碳減緩成果的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

當(dāng)前，國(guó)際碳市場(chǎng)總體呈現(xiàn)出“部門(mén)化”“地方化”與“區(qū)域化”的特征，國(guó)際與國(guó)內(nèi)碳市場(chǎng)的對(duì)接呈現(xiàn)出非對(duì)稱(chēng)性。國(guó)際碳市場(chǎng)的發(fā)達(dá)必須首先依賴(lài)成熟的國(guó)內(nèi)碳市場(chǎng)。2021年自我國(guó)開(kāi)啟國(guó)內(nèi)碳市場(chǎng)上線(xiàn)交易后，推進(jìn)國(guó)內(nèi)、國(guó)際碳市場(chǎng)的對(duì)接是關(guān)鍵問(wèn)題之一。在利用巴黎碳市場(chǎng)機(jī)制開(kāi)展國(guó)際碳減排合作時(shí)，我國(guó)要明確合作范圍，采納國(guó)際公認(rèn)的氣候方法學(xué)與核算規(guī)則，培育滿(mǎn)足氣候條約標(biāo)準(zhǔn)的自愿碳市場(chǎng)核查機(jī)構(gòu)，加快建設(shè)我國(guó)NDC數(shù)據(jù)與締約方大會(huì)指南的互通能力，重啟CCER促進(jìn)國(guó)內(nèi)統(tǒng)一碳市場(chǎng)與開(kāi)展NDC國(guó)際合作盡早實(shí)現(xiàn)。

注釋?zhuān)?/p>

① 根據(jù)本報(bào)告，超國(guó)家機(jī)構(gòu)指的是歐盟碳排放交易機(jī)制覆蓋的國(guó)家，包括歐盟27個(gè)成員國(guó)及冰島、列支敦士登和挪威。8個(gè)國(guó)家包括中國(guó)、德國(guó)、哈薩克斯坦、墨西哥、新西蘭、韓國(guó)、瑞士和英國(guó)。19個(gè)省和州包括中國(guó)的福建省、廣東省和湖北省，美國(guó)的加利福尼亞州、特拉華州、馬里蘭州等13個(gè)州，加拿大的新斯科舍省和魁北克省及日本的琦玉縣。6個(gè)城市包括中國(guó)的北京、重慶、上海、深圳和天津及日本的東京，具體可見(jiàn)：https：//icapcarbonaction.com/system/files/document/220427_ICAP_Report_ExSum_

CHI%20final.pdf。

② Kazunari Kainou， “Collapse of the Clean Development Mechanism scheme under the Kyoto Protocol and its spillover： Consequences of ‘carbon panic”， 具體可見(jiàn)：https：//voxeu.org/article/collapse-clean-development-mechanism。

③ 因締約方之間就機(jī)制的名稱(chēng)、結(jié)構(gòu)與實(shí)施等問(wèn)題的存在較大分歧，協(xié)定第6.4條至6.7條規(guī)定為“減緩溫室氣體排放與支持可持續(xù)發(fā)展的一種機(jī)制”。有學(xué)者將其表述為“可持續(xù)發(fā)展機(jī)制”。因2021年《格拉斯哥協(xié)議》已將其明確規(guī)定為“A6.4ER機(jī)制”，本文將遵從這一表述。

④ 具體可見(jiàn)：https：//my.slaughterandmay.com/insights/client-publications/globwal-carbon-markets-after-cop26-the-past-present-and-future。

⑤ CA以“一公噸二氧化碳當(dāng)量”或“非溫室氣體計(jì)量”作為ITMOs成果的計(jì)算單元。其中，協(xié)議明確規(guī)定CA有關(guān)“非溫室氣體計(jì)量”留待協(xié)定締約方會(huì)議確定。

⑥ UNFCCC， “Informal technical expert dialogues， Article 6 of Paris Agreement： Concept Note”， 具體可見(jiàn)：https：//unfccc.int/sites/default/files/resource/2021%20

concept%20note%20PA%20Article%206_final.pdf。

⑦ 條約秘書(shū)處的職能具體包括：（1）依據(jù)協(xié)議指南，審查參與方提交的信息是否滿(mǎn)足一致性與準(zhǔn)確性。若不滿(mǎn)足則通知相關(guān)參與方；（2）根據(jù)技術(shù)評(píng)審結(jié)果，向參與方及時(shí)提供評(píng)審信息；（3）向參與方提供參與的一切信息，并向公眾公開(kāi)非機(jī)密性信息；（4）就平臺(tái)內(nèi)信息向締約方大會(huì)提交年度報(bào)告。

⑧ 碳信用計(jì)入期和碳證（核證）有關(guān)。核證一般是國(guó)內(nèi)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)實(shí)體對(duì)溫室氣體減排量頒發(fā)的書(shū)面證書(shū)。該證書(shū)用于證明某個(gè)具體時(shí)期內(nèi)，即項(xiàng)目計(jì)入期某項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的人為減排量經(jīng)過(guò)核實(shí)。計(jì)入期一般分為固定和可更新的。協(xié)定第6.4條機(jī)制采取的可更新計(jì)入期?？筛掠?jì)入期意味著原來(lái)被核實(shí)項(xiàng)目減排效果仍是有效的。計(jì)入期的起始期應(yīng)選定為項(xiàng)目活動(dòng)產(chǎn)生的首次減排量之后。具體可見(jiàn)：http：//www.tanjiaoyi.com/article-7189-4.html。

⑨ UNEP， “Emission Gap Report 2021”， 具體可見(jiàn)：https：//www.unep.org/resources/emissions-gap-report-2021， p. XXIII。

⑩ 《巴黎協(xié)定》第6.3條規(guī)定，“國(guó)際轉(zhuǎn)讓減緩成果的使用在于實(shí)現(xiàn)協(xié)定下的國(guó)家自主貢獻(xiàn)……”；第6.4條第3項(xiàng)規(guī)定，減排機(jī)制可以被另一締約方用來(lái)履行其國(guó)家自主貢獻(xiàn)。

11 Yenisafak News： “Developed countries failure to commit to climate finance ‘disappointing， UNFCCC says” （10 November 2021），具體可見(jiàn)： https：//www.yenisafak.com/en/news/developed-countries-failure-to-commit-to-climate-finance-disappointing-unfccc-says-3583888； 中國(guó)青年網(wǎng)：《外交部敦促發(fā)達(dá)國(guó)家兌現(xiàn)“氣候出資”承諾》（2022年6月1日），具體可見(jiàn)：http：//news.youth.cn/gj/202111/t20211103_13293784.htm。

12 Felipe Bravo & Szymon Mikolajczyk， “Climate Focus： The Voluntary Carbon Market Dashboard”， 具體可見(jiàn)：https：//www.climatefocus.com/initiatives/voluntary-carbon-market-dashboard。

13 European Energy Exchange， “EUA&EUAA Auction Results 2022”， 具體可見(jiàn)：https：//www.eex.com/en/market-data/environmental-markets/auction-market。

14 UNFCCC， “What must a Party include in its NDC under Article 4”， 具體可見(jiàn)：https：//unfccc.int/enhanced-transparency-framework#eq-3。

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