陳曉靜 上海對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)美國研究中心

魏玉波 章楠 上海對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融管理學(xué)院

一、引言

黨的二十大報(bào)告指出，大自然是人類賴以生存發(fā)展的基本條件。尊重自然、順應(yīng)自然、保護(hù)自然，是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家的內(nèi)在要求；必須牢固樹立和踐行綠水青山就是金山銀山的理念，站在人與自然和諧共生的高度謀劃發(fā)展。隨著我國保險(xiǎn)市場規(guī)模的不斷擴(kuò)大，作為社會(huì)“穩(wěn)定器”和經(jīng)濟(jì)“助推器”的保險(xiǎn)業(yè)，在助推我國社會(huì)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展過程中也起著“加速器”的作用。

2022年6月，為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于推動(dòng)綠色發(fā)展的決策部署，引導(dǎo)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展綠色金融，積極服務(wù)兼具環(huán)境和社會(huì)效益的各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，更好助力污染防治攻堅(jiān)，有序推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和工作，中國銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》（以下簡稱《指引》）。作為保險(xiǎn)業(yè)首份有關(guān)綠色金融發(fā)展的指導(dǎo)文件，《指引》對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)端和負(fù)債端均提出了綠色發(fā)展要求，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極開展綠色保險(xiǎn)和資金運(yùn)用，加大對綠色低碳發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)保障和資金支持。這為我國保險(xiǎn)業(yè)助力綠色金融體系建設(shè)，助推綠色發(fā)展之路點(diǎn)亮了明燈，引導(dǎo)相關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與企業(yè)攜手并行，共建美麗中國。

二、綠色保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

綠色保險(xiǎn)主要是指在改善環(huán)境、應(yīng)對氣候變化以及資源高效利用等方面提供的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)與資金支持。具體來講，由于兼具投融資與風(fēng)險(xiǎn)保障的雙重特性，綠色保險(xiǎn)不僅可以從險(xiǎn)企的負(fù)債端出發(fā)，通過產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新，提供綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品及服務(wù)，加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理、助力綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，而且可以從險(xiǎn)企的資產(chǎn)端出發(fā)，通過參與保險(xiǎn)資金的綠色投資，為綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)行資金支持。綠色保險(xiǎn)在構(gòu)建我國綠色金融體系，加快我國社會(huì)綠色低碳發(fā)展方面承擔(dān)著重要作用。

目前，我國綠色保險(xiǎn)發(fā)展情況主要呈現(xiàn)以下幾個(gè)特點(diǎn)。

（一）保險(xiǎn)保額與賠付金額逐年增長，提升綠色保險(xiǎn)保障能力

?圖1 2018—2020年綠色保險(xiǎn)保額與賠付趨勢圖

中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《保險(xiǎn)業(yè)聚焦碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)助推綠色發(fā)展藍(lán)皮書》數(shù)據(jù)顯示，2018—2020年，我國綠色保險(xiǎn)保額與賠付金額呈現(xiàn)逐年增長的趨勢，累計(jì)為全社會(huì)提供了45.03萬億元保額的綠色保險(xiǎn)保障，支付533.77億元賠款，充分彰顯了綠色保險(xiǎn)所具有的風(fēng)險(xiǎn)保障特性。其中，2020年綠色保險(xiǎn)保額高達(dá)18.33萬億元，較2018年增加6.30萬億元，年均增長23.43%；2020年綠色保險(xiǎn)賠付金額213.57億元，較2018年增加84.78億元，年均增長28.77%，高于保費(fèi)年均增長6.81個(gè)百分點(diǎn)。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2021年綠色保險(xiǎn)保額超過25萬億元，賠付金額達(dá)到240億元。

（二）承保端、投資端齊發(fā)力，擴(kuò)大綠色保險(xiǎn)覆蓋面

從承保端來看，我國綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品種類日益豐富，保障服務(wù)覆蓋面不斷擴(kuò)展。除了包含綠色企業(yè)社會(huì)責(zé)任險(xiǎn)、綠色產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、綠色環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)在內(nèi)的綠色責(zé)任保險(xiǎn)系列外，保險(xiǎn)業(yè)還將服務(wù)路徑擴(kuò)展至綠色能源、綠色交通、綠色建筑、綠色技術(shù)、氣候治理與森林碳匯等其他綠色領(lǐng)域，這為推動(dòng)我國社會(huì)綠色轉(zhuǎn)型提供了更加穩(wěn)健可靠的支撐力量，擴(kuò)大了普惠金融在綠色轉(zhuǎn)型中的應(yīng)用范圍。

從投資端來看，保險(xiǎn)資金高度融合ESG投資理念，積極參與綠色產(chǎn)業(yè)投資。保險(xiǎn)資金通過私募股權(quán)基金、產(chǎn)業(yè)基金、政府與社會(huì)資本合作等方式參與了一大批清潔能源與綠色基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等綠色項(xiàng)目投資建設(shè)，并通過綠色債券投資、資管產(chǎn)品投資等方式為綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供資金支持。中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，保險(xiǎn)資金用于綠色投資的存量從2018年的3954億元增加至2020年的5615億元，年均增長19.17%，初步估計(jì)，2021年其規(guī)模將接近7000億元。這表明保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)一步加大了對綠色領(lǐng)域的投資，助力我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色轉(zhuǎn)型加快步伐。

（三）險(xiǎn)企多樣化開發(fā)業(yè)務(wù)，豐富綠色保險(xiǎn)具體實(shí)踐

1.中國平安助力“綠色金融+”

2021年，中國平安在國內(nèi)率先制定并發(fā)布“綠色金融+”升級(jí)行動(dòng)規(guī)劃，充分發(fā)揮綠色保險(xiǎn)“助推器”作用，全面深化綠色金融布局，助力社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。中國平安針對可再生能源、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、綠色建筑、林業(yè)等綠色項(xiàng)目和綠色產(chǎn)業(yè)，開發(fā)推廣適用的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，并且提供一定的優(yōu)惠補(bǔ)貼政策。中國平安支持打造的智慧環(huán)責(zé)險(xiǎn)服務(wù)平臺(tái)助力深圳啟動(dòng)和推行環(huán)強(qiáng)險(xiǎn)，解決傳統(tǒng)模式下企業(yè)經(jīng)營者投保意愿不足、保險(xiǎn)公司風(fēng)控能力弱、政府部門監(jiān)管難到位等問題，實(shí)現(xiàn)多方聯(lián)動(dòng)，共建生態(tài)文明。

截至2022年6月30日，中國平安綠色投融資規(guī)模達(dá)2493.55億元。其中，2022年上半年，環(huán)境類可持續(xù)保險(xiǎn)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入769.71億元。

2.中國人壽滋養(yǎng)“綠水青山”

中國人壽積極發(fā)揮業(yè)務(wù)優(yōu)勢，在保險(xiǎn)、投資等領(lǐng)域深挖綠色金融潛力，為推動(dòng)綠色發(fā)展助力。

保險(xiǎn)方面，中國人壽財(cái)險(xiǎn)創(chuàng)新綠色“碳匯”保險(xiǎn)。為保障森林的生態(tài)價(jià)值，中國人壽財(cái)險(xiǎn)有針對性地建立了林業(yè)損毀與碳匯能力減弱的損失函數(shù)模型，開發(fā)林業(yè)碳匯指數(shù)保險(xiǎn)。目前，林業(yè)碳匯指數(shù)保險(xiǎn)已落地福建、廣西、云南、甘肅等多個(gè)省份，累計(jì)為近千萬畝森林提供超1億元的風(fēng)險(xiǎn)保障。之后，該公司又推出了海洋碳匯指數(shù)保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)碳匯保險(xiǎn)、紅樹林藍(lán)碳生態(tài)保護(hù)保險(xiǎn)等，為我國多個(gè)生態(tài)系統(tǒng)提供碳匯保障，助力我國推進(jìn)“雙碳”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。除碳匯保險(xiǎn)外，該公司不斷創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)供給，累計(jì)為綠色企業(yè)與項(xiàng)目提供風(fēng)險(xiǎn)保障超3.1萬億元。

投資方面，中國人壽積極參與綠色投資項(xiàng)目。例如，中國人壽投資了青海黃河水電、中廣核、中電核等旗下清潔能源重大項(xiàng)目。其中，“中國人壽—電投1號(hào)股權(quán)投資計(jì)劃”與“中國人壽—電投2號(hào)股權(quán)投資計(jì)劃”項(xiàng)目預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)節(jié)約能量約103.29萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤，協(xié)同二氧化碳減排量約24.46萬噸，助力構(gòu)建以新能源為主體的新型電力系統(tǒng)。除此之外，中國人壽還創(chuàng)新構(gòu)建ESG投資指數(shù)，持續(xù)豐富ESG產(chǎn)品矩陣，持續(xù)釋放綠色金融效能。截至2022年上半年末，中國人壽集團(tuán)綠色投資存量規(guī)模超過4500億元。

三、問題與挑戰(zhàn)

（一）綠色保險(xiǎn)尚未成熟，產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新力不足

多年來，我國綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品雖然不斷創(chuàng)新，但仍無法滿足全社會(huì)綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展保障需求，存在多方面不足。一是產(chǎn)品覆蓋面仍需拓寬，產(chǎn)品創(chuàng)新性仍需提升。除上述以綠色責(zé)任保險(xiǎn)系列為主的產(chǎn)品之外，其他產(chǎn)品所涉領(lǐng)域無法完全覆蓋綠色轉(zhuǎn)型所涉及的新場景與新需求范圍。二是綠色保險(xiǎn)尚處于發(fā)展初期階段，產(chǎn)品成熟度有待提升。由于大多產(chǎn)品仍處于試點(diǎn)階段，綠色保險(xiǎn)在承保能力、產(chǎn)品定價(jià)以及風(fēng)險(xiǎn)評估等方面略遜一籌。同時(shí)，綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品較其他保險(xiǎn)產(chǎn)品限制性條款過多、費(fèi)率略高，因而缺乏市場競爭力。

（二）缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范政策與機(jī)制，高效發(fā)展難以為繼

我國保險(xiǎn)業(yè)開展綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)間較短，缺乏相關(guān)法律法規(guī)以及風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，不利于綠色保險(xiǎn)健康高效發(fā)展，還需在以下幾方面著力推進(jìn)。一是加強(qiáng)建設(shè)關(guān)于綠色保險(xiǎn)的法律和政策體系。目前，我國綠色保險(xiǎn)政策主要還是以《指引》的規(guī)范性文件與指導(dǎo)建議為主，相關(guān)法律法規(guī)有待進(jìn)一步完善，綠色保險(xiǎn)健康高效發(fā)展有待進(jìn)一步鞏固。二是建立健全與綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的監(jiān)督體系以及風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制。由于綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展尚處于起步階段，歷史業(yè)務(wù)的相關(guān)數(shù)據(jù)積累與實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)不足導(dǎo)致保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制與環(huán)境污染損害評估機(jī)制。這種狀況極易引起保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與投保人之間的信息不對稱，從而引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)與逆選擇。

（三）綠色保險(xiǎn)經(jīng)營難度大，缺乏激勵(lì)機(jī)制與措施

由于綠色保險(xiǎn)經(jīng)營仍處于初期階段，缺乏相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制與措施，極易出現(xiàn)經(jīng)營成本高、經(jīng)營難度大的問題。一方面，我國綠色保險(xiǎn)激勵(lì)機(jī)制尚未完善。除了基本的財(cái)政補(bǔ)貼之外，國家及相關(guān)部門對險(xiǎn)企經(jīng)營綠色保險(xiǎn)的激勵(lì)措施較少，導(dǎo)致險(xiǎn)企開展綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的積極性并不高，中小型保險(xiǎn)公司表現(xiàn)最為明顯。另一方面，企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展意識(shí)不強(qiáng)，限制了險(xiǎn)企綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開拓與發(fā)展。并且企業(yè)對綠色保險(xiǎn)的概念、功能等內(nèi)容認(rèn)識(shí)不足，缺乏綠色可持續(xù)發(fā)展意識(shí)，導(dǎo)致綠色保險(xiǎn)在現(xiàn)階段保額有待提高，經(jīng)營難度大幅提升。

（四）綠色保險(xiǎn)涉及領(lǐng)域復(fù)雜，缺乏復(fù)合型人才

復(fù)合型人才對推動(dòng)我國綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。目前，我國綠色保險(xiǎn)正處于快速發(fā)展階段，然而，復(fù)合型人才培養(yǎng)卻難以跟上行業(yè)發(fā)展步伐。一方面，綠色保險(xiǎn)所涉及領(lǐng)域復(fù)雜，不僅需要環(huán)境治理方面的人才，也需要精算、保險(xiǎn)、投資等金融方面的人才，更需要復(fù)合型綠色保險(xiǎn)、綠色金融人才，以充分發(fā)揮復(fù)合型人才在專業(yè)知識(shí)領(lǐng)域的優(yōu)勢，為我國綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展建言獻(xiàn)策。另一方面，險(xiǎn)企缺少對員工綠色保險(xiǎn)知識(shí)的相關(guān)宣講與培訓(xùn)，缺少對綠色可持續(xù)發(fā)展理念的貫徹，缺少綠色保險(xiǎn)復(fù)合型人才培養(yǎng)機(jī)制，導(dǎo)致員工對綠色保險(xiǎn)、綠色金融理解不夠深入，無法保證綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)高效開展，減緩我國綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展進(jìn)程。

四、國外發(fā)展綠色保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)借鑒

（一）美國

美國目前實(shí)行強(qiáng)制綠色保險(xiǎn)模式，政府通過立法、行政干預(yù)、經(jīng)濟(jì)刺激等多種手段促使企業(yè)投保責(zé)任保險(xiǎn)。

早在20世紀(jì)60年代，美國便開始推行綠色保險(xiǎn)，目前發(fā)展相對成熟，且保險(xiǎn)種類比較豐富，基本覆蓋了所有行業(yè)的環(huán)境污染保障業(yè)務(wù)。最初，美國針對有毒物質(zhì)和廢棄物處理可能引起的損害責(zé)任推行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)。目前，巨災(zāi)保險(xiǎn)、混動(dòng)車保險(xiǎn)、綠色建筑保險(xiǎn)和碳排放信用保險(xiǎn)等綠色創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品陸續(xù)完成推行。值得注意的是，美國險(xiǎn)企針對不同的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，對不同的投保企業(yè)實(shí)行不同的保險(xiǎn)費(fèi)率，可以提高綠色保險(xiǎn)保障環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)的有效性。同時(shí)，針對環(huán)境污染所帶來的損害不易察覺的問題，美國險(xiǎn)企根據(jù)不同的環(huán)境污染損害表現(xiàn)程度以及時(shí)長實(shí)行不同的索賠時(shí)效，有利于保護(hù)保險(xiǎn)人和投保人雙方的利益，降低險(xiǎn)企經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（二）英國

英國目前實(shí)行自愿為主、強(qiáng)制為輔的綠色保險(xiǎn)模式，也就是僅在法律有特別規(guī)定的情況下實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)，一般情況下由企業(yè)自行決定是否投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)。

英國通過法律明確規(guī)定必須強(qiáng)制投保的行業(yè)包括石油開采、核能源等。例如，1965年，英國發(fā)布《核裝置法》，規(guī)定核裝置安裝者必須投保最低限額為500萬英鎊的核反應(yīng)堆事故責(zé)任保險(xiǎn)。除以上行業(yè)之外，其他企業(yè)可自主決定是否投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，法律與政府一般無權(quán)強(qiáng)制要求企業(yè)投保。英國險(xiǎn)企針對不同的企業(yè)采取不同的投保策略，既能有效地幫助企業(yè)分散風(fēng)險(xiǎn)，也能根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的情況篩選投保對象，節(jié)約社會(huì)資金，使其流向更加需要綠色保險(xiǎn)保障的行業(yè)。

（三）德國

德國目前實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的綠色保險(xiǎn)模式，也就是政府強(qiáng)制要求所有企業(yè)投保環(huán)境損害責(zé)任保險(xiǎn)，并且向金融機(jī)構(gòu)及政府尋求財(cái)務(wù)擔(dān)保。

德國于1990年開始強(qiáng)制實(shí)行環(huán)境損害責(zé)任保險(xiǎn)，要求國內(nèi)所有工商企業(yè)投保環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)。法律規(guī)定不僅拓寬了環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)的承保范圍，而且明確列出了環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的特定情況以及賠償治理責(zé)任。賠償責(zé)任人為降低環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)并確保能履行其賠償治理責(zé)任，便會(huì)購買環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)或者向金融機(jī)構(gòu)及政府尋求財(cái)務(wù)擔(dān)保。德國綠色保險(xiǎn)的快速發(fā)展，得益于其較為完善的環(huán)境立法體系，有了完善的法律制度作為保障，德國才能夠持續(xù)推進(jìn)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)等綠色保險(xiǎn)的穩(wěn)步發(fā)展。

五、建議與對策

（一）宏觀層面

1.建立健全綠色保險(xiǎn)法律與政策體系

積極加強(qiáng)與完善對綠色保險(xiǎn)的頂層設(shè)計(jì)，從法律與政策角度指引和保障綠色保險(xiǎn)的發(fā)展。

一是完善綠色保險(xiǎn)相關(guān)領(lǐng)域的立法?？梢越梃b西方國家經(jīng)驗(yàn)，盡快頒布如《環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)法》《環(huán)境污染損害賠償法》等與綠色保險(xiǎn)相關(guān)的法律法規(guī)與實(shí)施細(xì)則，明確原則、主體、責(zé)任范圍、具體處罰金額與措施等內(nèi)容。通過建立健全綠色保險(xiǎn)相關(guān)法律體系，做到綠色保險(xiǎn)實(shí)踐過程中有法可依、有法可循。二是精準(zhǔn)完善綠色保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)體系。繼續(xù)探索綠色保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)、保險(xiǎn)資金綠色運(yùn)用、綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)評價(jià)、綠色保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評估與量化等標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，明確綠色保險(xiǎn)的界定范圍，建立全國統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)體系，為發(fā)展綠色保險(xiǎn)提供工作指南。三是完善綠色保險(xiǎn)激勵(lì)機(jī)制與措施。一方面，相關(guān)部門應(yīng)繼續(xù)強(qiáng)化綠色可持續(xù)發(fā)展理念，為社會(huì)各界宣傳綠色保險(xiǎn)的內(nèi)涵、功能等內(nèi)容；另一方面，相關(guān)部門應(yīng)對積極開展綠色保險(xiǎn)服務(wù)的險(xiǎn)企及機(jī)構(gòu)給予一定的稅收優(yōu)惠、資金支持，完善綠色保險(xiǎn)發(fā)展的激勵(lì)機(jī)制與措施。

2.加快推進(jìn)各類綠色保險(xiǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

應(yīng)加快綠色共享數(shù)據(jù)庫建設(shè)。一方面，充分利用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術(shù)，在全國范圍內(nèi)統(tǒng)一收集和管理環(huán)境污染與損害等方面的賠償支出數(shù)據(jù)，通過補(bǔ)充綠色保險(xiǎn)項(xiàng)目庫，形成綠色數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，并進(jìn)一步明確綠色數(shù)據(jù)披露的要求與形式，優(yōu)化綠色數(shù)據(jù)共享平臺(tái)與披露機(jī)制，提高獲取綠色保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的便捷性，提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。另一方面，該數(shù)據(jù)庫可以形成歷史數(shù)據(jù)所涉及的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)狀況匹配厘定費(fèi)率、理賠措施、風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)、創(chuàng)新研發(fā)等內(nèi)容的機(jī)制，實(shí)施有效可信的風(fēng)險(xiǎn)評估量化方法，為我國保險(xiǎn)業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。

3.推動(dòng)綠色保險(xiǎn)人才培養(yǎng)與智庫建設(shè)

首先，相關(guān)部門應(yīng)積極推動(dòng)專業(yè)化綠色保險(xiǎn)復(fù)合型人才的培養(yǎng)與儲(chǔ)備，提升其在環(huán)境治理與金融等專業(yè)領(lǐng)域的知識(shí)水平，并使之深度融合發(fā)展，為綠色保險(xiǎn)所涉及業(yè)務(wù)的開展奠定廣泛的智力基礎(chǔ)。其次，行業(yè)協(xié)會(huì)及相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)為險(xiǎn)企提供有關(guān)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展、綠色保險(xiǎn)與綠色金融的講座與培訓(xùn)，講解與宣傳相關(guān)知識(shí)與理念，或開展一系列綠色保險(xiǎn)論壇等活動(dòng)，分享與交流國內(nèi)外經(jīng)典案例，為綠色保險(xiǎn)的發(fā)展提供理論支持。

（二）微觀層面

1.從戰(zhàn)略高度推進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型

《指引》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全面貫徹新發(fā)展理念，從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色金融，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。

對此，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)積極樹立并推行低碳、環(huán)保、可持續(xù)等綠色發(fā)展理念，建立符合要求并與自身適配的可持續(xù)發(fā)展模式，重視發(fā)揮自身在推進(jìn)生態(tài)文明體系建設(shè)中的作用。同時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可結(jié)合自身情況，制定針對目前綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展?fàn)顩r的發(fā)展計(jì)劃，并制定在每個(gè)發(fā)展節(jié)點(diǎn)所要達(dá)成的具體目標(biāo)。另外，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可建立相應(yīng)的發(fā)展情況考核體系，將發(fā)展目標(biāo)作為指標(biāo)，考察目前自身綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展情況，加強(qiáng)內(nèi)控管理，激勵(lì)自身積極推進(jìn)綠色金融、綠色轉(zhuǎn)型。例如，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可將參保綠色項(xiàng)目的保額、數(shù)量或增長率，及投資綠色項(xiàng)目的金額、數(shù)量或增長率作為考核指標(biāo)，考察綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展情況。

2.加大承保端、投資端業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度

從承保端來看，綠色保險(xiǎn)處于初期發(fā)展階段，仍然存在大量潛在新興綠色企業(yè)與項(xiàng)目可供保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開拓業(yè)務(wù)，提供創(chuàng)新服務(wù)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)不同的投保主體、行業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)來源等分類標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品，不斷擴(kuò)大綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品保障范圍，提升承保能力，滿足客戶的不同需求，拓寬服務(wù)領(lǐng)域。例如，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以將產(chǎn)品與“雙碳”目標(biāo)融合，加大與清潔低碳能源推廣、減污降碳行動(dòng)、低碳前沿技術(shù)研究、碳排放權(quán)交易、生態(tài)碳匯建設(shè)、綠色低碳生活等方面相關(guān)的碳保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新力度，助力我國早日達(dá)成減碳目標(biāo)。

從投資端來看，保險(xiǎn)資金的綠色運(yùn)用越來越受到社會(huì)的重視，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)積極布局綠色投資，加速開發(fā)綠色ESG產(chǎn)品，加速構(gòu)建ESG投資體系。險(xiǎn)企應(yīng)繼續(xù)探索和發(fā)掘清潔能源、環(huán)保節(jié)能、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域在低碳轉(zhuǎn)型過程中如債權(quán)計(jì)劃、股權(quán)計(jì)劃、保險(xiǎn)私募基金等綠色金融投資的新路徑，為其提供長期穩(wěn)定的資金支持。同時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可通過綠色共享數(shù)據(jù)庫，獲取相關(guān)數(shù)據(jù)與其他信息，引導(dǎo)保險(xiǎn)資金精準(zhǔn)支持綠色項(xiàng)目和資金缺口領(lǐng)域，提高保險(xiǎn)資金綠色運(yùn)用與投資效率。

3.科技賦能險(xiǎn)企風(fēng)險(xiǎn)管理

加強(qiáng)金融科技賦能綠色保險(xiǎn)，推動(dòng)險(xiǎn)企深入?yún)⑴c數(shù)字化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理。第一，險(xiǎn)企應(yīng)加大對銀行信貸客戶、投保ESG風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)保險(xiǎn)的客戶、保險(xiǎn)資金實(shí)體投資項(xiàng)目的融資方以及其他根據(jù)法律法規(guī)或合同約定應(yīng)開展ESG風(fēng)險(xiǎn)管理的客戶的監(jiān)督力度，防范其因公司治理缺陷和管理不到位而在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)中可能給環(huán)境、社會(huì)帶來的危害及引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；第二，提升大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、云計(jì)算、人工智能等技術(shù)在情景分析、壓力測試與風(fēng)險(xiǎn)量化等方面的運(yùn)用，建立健全險(xiǎn)企風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制；第三，加強(qiáng)險(xiǎn)企與第三方評估機(jī)構(gòu)的交流和合作，通過綠色共享數(shù)據(jù)平臺(tái)對第三方評估機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果進(jìn)行檢驗(yàn)、比較與校正，全面提升險(xiǎn)企環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理水平。