田家廣

（中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院，北京 100098）

對于保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)而言，與其他任何一個(gè)經(jīng)濟(jì)部門開展的工作內(nèi)容基本相同，具體過程主要是將各種特定功能按照不同環(huán)節(jié)進(jìn)行組合，所涉及的內(nèi)容較多，包括保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)、保險(xiǎn)理賠、保險(xiǎn)管理、保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)核算、保險(xiǎn)資金運(yùn)用等。這些內(nèi)容既獨(dú)立存在，按照不同要求自我運(yùn)行，同時(shí)彼此之間又具有密切關(guān)聯(lián)，呈現(xiàn)出相互制約、相互依附的狀態(tài)。只有確保各個(gè)環(huán)節(jié)涉及的工作內(nèi)容能夠始終保持正常運(yùn)行，才能確保保險(xiǎn)公司各個(gè)部門開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)組建一個(gè)具有較高完整性的有機(jī)鏈條，整個(gè)保險(xiǎn)運(yùn)營成為一個(gè)能夠?qū)崿F(xiàn)良性循環(huán)目標(biāo)的工作系統(tǒng)。由于保險(xiǎn)工作涉及的內(nèi)容具有多元化特征，促使其發(fā)揮作用的因素種類極其豐富，可以將保險(xiǎn)看作一個(gè)具有較高復(fù)雜性和開放性的大型系統(tǒng)。因此，想要促進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)發(fā)展目標(biāo)得到有效實(shí)現(xiàn)，不僅要對保險(xiǎn)工作與外部各項(xiàng)因素之間的聯(lián)系進(jìn)行綜合考慮，同時(shí)也要對保險(xiǎn)工作內(nèi)部各項(xiàng)因素之間是否得到有效銜接以及金融管理方面的因素進(jìn)行全面考量，從而對現(xiàn)階段我國保險(xiǎn)工作存在的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行積極改進(jìn)。

一、確保研究和制定的保險(xiǎn)發(fā)展策略和實(shí)際國情高度契合

在我國社會主義保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展?fàn)顟B(tài)全面恢復(fù)之后，如何才能以我國現(xiàn)有國情以及先行政策制度為依據(jù)，結(jié)合自身實(shí)際發(fā)展條件和發(fā)展力量，通過對不同行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)工作的區(qū)別對待，促進(jìn)社會主義保險(xiǎn)事業(yè)全面發(fā)展。這不僅是當(dāng)前我國保險(xiǎn)事業(yè)急需解決的問題，同時(shí)也是我國保險(xiǎn)事業(yè)在未來一段時(shí)間內(nèi)必須重點(diǎn)考慮和研究的戰(zhàn)略發(fā)展問題。

保險(xiǎn)單位需要對以下幾個(gè)問題進(jìn)行詳細(xì)研究，并做出正確回答：

第一，如何采取有效措施促進(jìn)我國保險(xiǎn)業(yè)務(wù)全面發(fā)展，確保各方面業(yè)務(wù)能力能夠?qū)崿F(xiàn)并駕齊驅(qū)、同速前進(jìn)的目標(biāo)？

第二，在促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)全面發(fā)展的過程中，相關(guān)工作應(yīng)該始終保持怎樣的開展速度？

第三，在我國社會經(jīng)濟(jì)體系結(jié)構(gòu)中，保險(xiǎn)具有的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償應(yīng)該占據(jù)主導(dǎo)地位？還是從屬地位？

第四，在促進(jìn)我國社會主義保險(xiǎn)事業(yè)全面發(fā)展的過程中，應(yīng)該采取何種經(jīng)營形式？應(yīng)該遵循獨(dú)家經(jīng)營發(fā)展路線，還是多家經(jīng)營發(fā)展路線？

這些內(nèi)容都應(yīng)該成為社會主義保險(xiǎn)事業(yè)實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)發(fā)展目標(biāo)過程中，重點(diǎn)考慮的問題和付諸實(shí)踐的途徑。

對于第一個(gè)問題而言，所涉及的內(nèi)容主要是針對如何對保險(xiǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)問題進(jìn)行合理掌控。

對于第二個(gè)問題而言，在確定保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展速度的過程中，不僅要對我國國民經(jīng)濟(jì)資產(chǎn)規(guī)模以及發(fā)展速度明確掌握，還要充分了解保險(xiǎn)自身的發(fā)展條件和發(fā)展勢力。而結(jié)合實(shí)際情況合理放慢保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展速度，對鞏固和加強(qiáng)保險(xiǎn)工作質(zhì)量具有重要意義。

對于第三個(gè)問題而言，目前，我國通常采取三種形式對意外事故及自然災(zāi)害所造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償：使用以國家財(cái)政為基礎(chǔ)的社會后備基金；一部分大型經(jīng)濟(jì)部門借助系統(tǒng)自保方式彌補(bǔ)自身損失；通過保險(xiǎn)公司對保險(xiǎn)基金進(jìn)行籌集。

對于第四個(gè)問題而言，如果采取獨(dú)家方式經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，很可能會出現(xiàn)外無壓力、內(nèi)無動力的困局。而且單純依靠國家辦理各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，社會的客觀發(fā)展需求則很難得到滿足，因此，我國保險(xiǎn)事業(yè)應(yīng)該以多種發(fā)展途徑為主，確保多元化保險(xiǎn)形式能夠使社會各方面發(fā)展需求得到充分滿足。

二、通過強(qiáng)化經(jīng)營管理，提高保險(xiǎn)公司組織監(jiān)督、協(xié)調(diào)、控制技能的指導(dǎo)性

根據(jù)對我國保險(xiǎn)事業(yè)目前經(jīng)濟(jì)狀況展開的詳細(xì)分析可知，無論在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面，還是在保險(xiǎn)理賠方面，甚至在危險(xiǎn)管理和防災(zāi)防損方面，存在的漏洞問題眾多，部門內(nèi)部并未形成一套行之有效、具有較強(qiáng)系統(tǒng)性的管理方法和管理制度，對實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)事業(yè)的良性循環(huán)發(fā)展目標(biāo)產(chǎn)生嚴(yán)重影響。為了有效解決這個(gè)問題，應(yīng)該針對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的各個(gè)方面建立科學(xué)化管理體系，提高相關(guān)工作的規(guī)范化和制度化水平。

比如，加強(qiáng)對保險(xiǎn)展業(yè)承保工作制度的建立健全，對各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)涉及的內(nèi)容進(jìn)行明確，充分掌握具體工作的注意事項(xiàng)，準(zhǔn)確識別風(fēng)險(xiǎn)因素的同時(shí)，靈活運(yùn)用費(fèi)率、挖掘相關(guān)資源，確保相關(guān)工作形成具有明顯制約性的特征，保險(xiǎn)鏈條所涉及的所有人員都應(yīng)對此給予明確。而保險(xiǎn)理賠和其他方面的工作都應(yīng)以此為參照，只有將以上這些問題妥善解決，才能使保險(xiǎn)工作的開展有章可依。

由于我國社會主義保險(xiǎn)事業(yè)恢復(fù)時(shí)間較短，保險(xiǎn)鏈條的上下級公司基本同時(shí)進(jìn)入、同時(shí)開工，因此，涉及如何使各方面指導(dǎo)技能得到強(qiáng)化的重要問題。保險(xiǎn)公司必須對各項(xiàng)組織工作、協(xié)調(diào)工作、監(jiān)督工作控制性進(jìn)行不斷提升，對實(shí)際工作中存在的各類問題及時(shí)了解，保證采取的解決措施具有較高科學(xué)性和可行性，使保險(xiǎn)公司的指導(dǎo)性能夠充分發(fā)揮到相關(guān)工作中。

作為極具指導(dǎo)性特征的行業(yè)，保險(xiǎn)公司無論在培養(yǎng)干部素質(zhì)方面，還是在選擇工作方法方面，甚至在運(yùn)用工作手段方面，都應(yīng)采取各種有效措施對具體工作進(jìn)行不斷強(qiáng)化，通過對相關(guān)途徑的靈活應(yīng)用，使公司具有的宏觀指導(dǎo)能力、調(diào)查研究能力、工作情況反饋能力、處理重大疑難問題能力得到不斷增強(qiáng)。在此基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對各類法律控制手段、經(jīng)濟(jì)控制手段、行政控制手段的不斷完善，從而在保險(xiǎn)上下級公司之間建立一個(gè)具有強(qiáng)大功能的指揮鏈條，使保險(xiǎn)公司的整體工作效率和經(jīng)營管理水平得到進(jìn)一步提升。

三、以科學(xué)的指標(biāo)考核體系為橋梁，全面落實(shí)保險(xiǎn)的目標(biāo)管理措施

對于保險(xiǎn)工作的經(jīng)營管理措施而言，不僅需要結(jié)合市場變化狀態(tài)進(jìn)行實(shí)時(shí)定性分析，而且還要結(jié)合具體工作內(nèi)容制定常規(guī)性定量分析，保證建立的科學(xué)考核指標(biāo)具有較高全面性和系統(tǒng)性。歸根結(jié)底，就是為定量分析工作的有效開展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)[1]。

通過對目前我國保險(xiǎn)工作開展情況展開的詳細(xì)分析能夠發(fā)現(xiàn)，建立的考核指標(biāo)缺乏全面性，導(dǎo)致保險(xiǎn)工作并沒有對具體考核指標(biāo)進(jìn)行設(shè)立。因此，保險(xiǎn)企業(yè)在開展保險(xiǎn)展業(yè)、保險(xiǎn)理賠、財(cái)務(wù)和在相關(guān)工作中，應(yīng)該建立具有較高標(biāo)準(zhǔn)性的考核指標(biāo)，以下幾個(gè)層面入手：

第一，從保險(xiǎn)展業(yè)層面來看，應(yīng)該制定以下幾方面考核指標(biāo)：業(yè)務(wù)增長率分項(xiàng)指標(biāo)、業(yè)務(wù)增長率綜合指標(biāo)；根據(jù)具體資產(chǎn)和戶數(shù)為劃分依據(jù)、對上級公司制定的計(jì)劃執(zhí)行情況建立對應(yīng)考核指標(biāo)；以具體資產(chǎn)和戶數(shù)劃分的完成情況為依據(jù)，建立業(yè)務(wù)承保深度綜合指標(biāo)以及分項(xiàng)指標(biāo)；在保險(xiǎn)計(jì)劃執(zhí)行過程中，以業(yè)務(wù)開展情況與歷史同期業(yè)務(wù)開展情況的增減比例作為考核指標(biāo)；個(gè)人平均收入保費(fèi)指標(biāo)[2]。

第二，從保險(xiǎn)理賠情況方面來看，需要建立以下考核指標(biāo)：保險(xiǎn)賠付狀況分項(xiàng)指標(biāo)和綜合指標(biāo)；計(jì)劃執(zhí)行時(shí)期內(nèi)，以保險(xiǎn)賠付情況與歷史同期賠付情況的增減比例作為考核指標(biāo)；在某一個(gè)保險(xiǎn)理賠計(jì)劃執(zhí)行時(shí)間內(nèi)，以理賠案件的結(jié)案情況為指標(biāo)[3]。

第三，從保險(xiǎn)財(cái)務(wù)核算角度來看，需要建立以下考核指標(biāo)：百元保險(xiǎn)費(fèi)耗用費(fèi)指標(biāo)；百元保險(xiǎn)費(fèi)創(chuàng)造利潤指標(biāo)。為了對實(shí)際工作質(zhì)量進(jìn)行全面檢查，還應(yīng)該建立承保差錯(cuò)率指標(biāo)和理賠差錯(cuò)率指標(biāo)[4]。

四、加強(qiáng)對危險(xiǎn)管理措施的深入研究，突出呈現(xiàn)保險(xiǎn)具有的防災(zāi)防損功能

對于危險(xiǎn)管理而言，雖然在保險(xiǎn)工作體系中占據(jù)重要地位，但是在目前我國保險(xiǎn)工作中，危險(xiǎn)管理始終無法脫離薄弱環(huán)節(jié)的狀態(tài)。也就是說，保險(xiǎn)的經(jīng)營目標(biāo)主要是針對各類風(fēng)險(xiǎn)問題，保險(xiǎn)公司應(yīng)該對各類風(fēng)險(xiǎn)問題的管理給予高度重視并投入大量精力。在保健事業(yè)全面發(fā)展的過程中，各項(xiàng)功能的覆蓋面越來越廣，保險(xiǎn)的危險(xiǎn)管理工作內(nèi)容不斷增加，在客觀層面對保險(xiǎn)公司應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)問題的能力提出了全新要求[5]。

保險(xiǎn)所涉及的經(jīng)營目標(biāo)應(yīng)該與整個(gè)社會的生產(chǎn)目的高度契合，都是將如何增加社會財(cái)富、最大程度降低各類財(cái)富損失作為目標(biāo)。在整個(gè)保險(xiǎn)經(jīng)營過程中，存在的效益主要分為社會效益和保險(xiǎn)自身效益兩個(gè)層面。

從社會效益層面來看，保險(xiǎn)的最終目的應(yīng)該是通過防災(zāi)防損，最大程度降低各類社會風(fēng)險(xiǎn)因素的暴發(fā)概率，能夠?yàn)楦黝悶?zāi)害發(fā)生之后提供切實(shí)有效的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

從保險(xiǎn)自身效益層面來看，保險(xiǎn)制度加強(qiáng)了對各項(xiàng)危機(jī)管理措施的研究深入，對各類風(fēng)險(xiǎn)采取有效防御措施，最大程度降低社會財(cái)富的損失概率，使保險(xiǎn)的賠付水平呈下降趨勢，從而提高保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)效益。為了有效實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，可以從以下幾個(gè)層面入手：

第一，在保險(xiǎn)鏈條的各級別公司中，將危險(xiǎn)管理工作真正納入工作日程計(jì)劃中；在部署具體工作時(shí)，對危險(xiǎn)管理問題進(jìn)行全面考慮；在檢查各項(xiàng)工作時(shí)，對危險(xiǎn)管理問題進(jìn)行嚴(yán)格檢查；在總結(jié)工作的過程中，加強(qiáng)對危險(xiǎn)問題的全面總結(jié)[6]。

第二，保險(xiǎn)公司應(yīng)該從組織機(jī)構(gòu)和工作人員層面入手，對危險(xiǎn)管理工作進(jìn)行充分考慮。根據(jù)實(shí)際調(diào)查研究可知，目前很多保險(xiǎn)公司并未成立專門從事危險(xiǎn)管理工作的機(jī)構(gòu)，從事危險(xiǎn)管理工作的人員專業(yè)能力較低，無法滿足各項(xiàng)管理工作的實(shí)際需求。與此同時(shí)，保險(xiǎn)公司還要確保采取的措施和辦法具有較高實(shí)用性。只有加強(qiáng)對防災(zāi)防損、危險(xiǎn)管理工作的不斷強(qiáng)化，才能夠使各項(xiàng)工作的開展效果達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，確保保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)效益不斷提升[7]。

五、通過積極開展保險(xiǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從根源入手提升保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)效益

通過對我國保險(xiǎn)公司經(jīng)營情況展開的詳細(xì)分析可知，目前保險(xiǎn)公司只經(jīng)營負(fù)債業(yè)務(wù)，也就是開展收繳保險(xiǎn)費(fèi)、對意外和災(zāi)害所造成的損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)葮I(yè)務(wù)，對形成性保險(xiǎn)基金的運(yùn)用并未制定對應(yīng)業(yè)務(wù)，即沒有開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)[8]。

從發(fā)展性角度進(jìn)行分析可知，想要確保我國保險(xiǎn)具有的經(jīng)濟(jì)效益從根本得到提升，必須始終堅(jiān)持走“經(jīng)營負(fù)債業(yè)務(wù)+資產(chǎn)業(yè)務(wù)”相結(jié)合的并行道路。由于受到各種因素影響，導(dǎo)致我國目前保險(xiǎn)行業(yè)以經(jīng)營負(fù)債業(yè)務(wù)為主，保險(xiǎn)費(fèi)用的收入水平較為固定。

然而在面對意外事故和自然災(zāi)害的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償時(shí)，主要由外界客觀因素的偶然發(fā)生概率為依據(jù)，因此，在此環(huán)境下，對保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行強(qiáng)調(diào)顯得過于牽強(qiáng)。即使專業(yè)人士提出相關(guān)問題，也通常是以降低費(fèi)用、降低賠付等措施為主，無法改變這些因素是由多方面情況共同影響產(chǎn)生的這一特征[9]。

在穩(wěn)步提高保險(xiǎn)收入的基礎(chǔ)上，應(yīng)該加強(qiáng)對保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)效益的不斷優(yōu)化，因此，需要結(jié)合實(shí)際情況建立第二個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán)系統(tǒng)，也就是保險(xiǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)循環(huán)系統(tǒng)，確保在社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，保險(xiǎn)資金能夠發(fā)揮巨大作用。對于保險(xiǎn)公司而言，金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)工作具有明顯的陌生性特點(diǎn)，我國在此方面缺乏豐富的工作經(jīng)驗(yàn)。

在此過程中，保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)對保險(xiǎn)投資戰(zhàn)略計(jì)劃的積極研究，對保險(xiǎn)投資系統(tǒng)進(jìn)行建立健全，強(qiáng)化保險(xiǎn)信息工作成效；始終將促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)作為基礎(chǔ)，對保險(xiǎn)投資的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行綜合考慮，遵循流動性、安全性、盈利性原則，在資金周轉(zhuǎn)快、收益水平高的項(xiàng)目中，提高資金的投入量和利用率[10]。

六、結(jié)束語

全面促進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)，是我國社會經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的重要環(huán)節(jié)和有效途徑，對我國社會各行各業(yè)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展發(fā)揮了重要的現(xiàn)實(shí)意義。因此，相關(guān)人員應(yīng)該從不同層面入手，對保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)發(fā)展過程中涉及的眾多問題進(jìn)行綜合考慮，確保保險(xiǎn)工作存在的不足之處得到有效彌補(bǔ)，使保險(xiǎn)具有的功能作用得到充分發(fā)揮，有效實(shí)現(xiàn)向社會提供更多保障的目標(biāo)。長此以往，不僅能夠使我國保險(xiǎn)經(jīng)的良性濟(jì)循環(huán)發(fā)展目標(biāo)得到有效實(shí)現(xiàn)，而且還能在處理相關(guān)問題的同時(shí)，將保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)具有的作用充分發(fā)揮到國計(jì)民生相關(guān)工作中。