■ 武 穎 張曉輝

（1.中國人民銀行南京分行 江蘇南京 210000；2.中國人民銀行鎮(zhèn)江市中心支行 江蘇鎮(zhèn)江 212000）

人民幣現(xiàn)金是國家法定貨幣，是流動性最強的資產(chǎn)。近年來我國非現(xiàn)金支付服務快速發(fā)展，但流通中現(xiàn)金總量卻仍舊保持穩(wěn)定增長勢頭，截至2021年末，我國流通中現(xiàn)金（M0）為9.08萬億元，同比增長7.7%，全年現(xiàn)金凈投放6510億元，市場對現(xiàn)金需求依然旺盛。作為無記名資金憑證，現(xiàn)金交易可以人為切斷資金鏈，金融行動特別工作組（FATF）發(fā)布的《現(xiàn)金實物運輸洗錢報告》指出，現(xiàn)金交易與毒品犯罪、走私、金融詐騙、腐敗、恐怖融資、逃稅、網(wǎng)絡金融犯罪等密切相關，是逃避審計追蹤、規(guī)避監(jiān)管和資金外逃的重要手段。將不同存款人在同一或不同銀行機構(gòu)之間的資金用現(xiàn)金方式進行存取，模糊并切斷資金的來源和去向，是犯罪分子慣用的傳統(tǒng)洗錢手段，也是影響銀行及監(jiān)管部門連續(xù)追蹤分析可疑交易、有效打擊洗錢及上游犯罪的痛點之一。

人民幣冠字號記錄的初衷是應用于人民幣反假，以便及時發(fā)現(xiàn)假幣并有效界定當事人責任。然而，在大數(shù)據(jù)技術充分發(fā)展和應用的背景下，人民幣冠字號數(shù)據(jù)能夠較好地修復斷裂的資金鏈，有效串聯(lián)起現(xiàn)金交易的邏輯和上下游的行為人，進而在反洗錢和反恐怖融資領域發(fā)揮更大的作用。

一、人民幣冠字號數(shù)據(jù)采集背景及現(xiàn)狀

（一）背景

人民幣紙幣上的編碼稱為冠字號碼，具有唯一性，是每一張人民幣的“身份證”。為有效解決銀行對外誤付假幣問題，推動現(xiàn)金全額清分目標的實現(xiàn)，并以冠字號碼查詢?yōu)槭侄?，建立全國統(tǒng)一的銀行涉假幣糾紛的舉證和責任認定，中國人民銀行自2013年起通過下發(fā)《中國人民銀行辦公廳關于銀行業(yè)金融機構(gòu)對外誤付假幣專項治理工作的指導意見》《中國人民銀行辦公廳關于進一步明確全額清分和冠字號碼查詢工作有關事項的通知》《中國人民銀行貨幣金銀局關于進一步做好冠字號碼查詢工作的通知》等文件，要求銀行機構(gòu)陸續(xù)進行設備改造等工作，記載進出人民幣紙質(zhì)現(xiàn)金的冠字號碼。人民幣冠字號數(shù)據(jù)，便是銀行業(yè)金融機構(gòu)對在其開立賬戶的客戶開展現(xiàn)金存取業(yè)務時，對每一張人民幣冠字號記錄后匯總形成的數(shù)據(jù)。

（二）采集現(xiàn)狀

按照中國人民銀行文件規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)采集的冠字號數(shù)據(jù)共包括幣種、面額、冠字號、客戶進出賬戶賬號、收付標記、收付款時間（年月日時分秒）、網(wǎng)點號和自助設備編碼（使用自助設備時）等8項要素，主要通過銀行業(yè)金融機構(gòu)對外現(xiàn)金進出通道的自助設備和A類點鈔機進行自動識別和記錄。其中，銀行自助設備與銀行的核心業(yè)務系統(tǒng)實時連接，可同步記載存取現(xiàn)金的進出賬號，但柜面A類點鈔機與銀行核心業(yè)務系統(tǒng)各自獨立，尚不能聯(lián)網(wǎng)聯(lián)動直接加載客戶存取現(xiàn)金的進出賬號。目前，國內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)已全面開展對人民幣冠字號數(shù)據(jù)的采集工作，客戶在銀行使用自助設備或通過柜面人工方式存取人民幣現(xiàn)金時，銀行會按規(guī)定對客戶存取紙幣的冠字號進行記載。以江蘇省為例，目前100元面額和50元面額的人民幣存取已全面實現(xiàn)冠字號記錄，部分機構(gòu)還實現(xiàn)了5元（含5元）面額以上全部人民幣紙幣冠字號的記錄。冠字號數(shù)據(jù)保存期限各機構(gòu)不一，一般為3個月。

二、冠字號數(shù)據(jù)在反洗錢領域的應用優(yōu)勢

（一）事中監(jiān)測和預防：運用冠字號數(shù)字邏輯可及時監(jiān)測現(xiàn)金洗錢行為

反洗錢的目的在于預防洗錢犯罪。目前，金融機構(gòu)反洗錢現(xiàn)金監(jiān)測成果主要表現(xiàn)為“大額交易報告”——根據(jù)《金融機構(gòu)反洗錢大額交易和可疑交易報告管理辦法》，銀行應對當日單筆或者累計交易人民幣5萬元及以上的現(xiàn)金收支進行報告。但目前銀行上報的大額交易報告信息較為碎片化，無法體現(xiàn)交易對手，也缺少現(xiàn)金的標識，在還原交易軌跡的分析中，難以形成獨立有價值的情報分析結(jié)果。一方面，受不法收益金額普遍較高、非柜面渠道現(xiàn)金存取有金額限制、現(xiàn)金物理體積較大等影響，以及出于規(guī)避監(jiān)測的考量，現(xiàn)金洗錢通常不是單個人一次或在一個網(wǎng)點就能完成的。另一方面，人民幣冠字號數(shù)據(jù)可以反映現(xiàn)金的內(nèi)在關聯(lián)關系和流動規(guī)律，在現(xiàn)金“匹配”和“識別”上具有既定優(yōu)勢。金融機構(gòu)在發(fā)揮預防洗錢犯罪“第一道防線”作用時，可以從人民幣冠字號數(shù)字邏輯出發(fā)，對現(xiàn)金切割交易的可疑行為進行監(jiān)測，將冠字號數(shù)字特征與客戶現(xiàn)金洗錢可疑行徑特征做交叉驗證，以便及時識別現(xiàn)金洗錢線索。監(jiān)測模型或標準的設計方面，可基于現(xiàn)金使用、流轉(zhuǎn)規(guī)律，對極短時間內(nèi)取出（存入）現(xiàn)金、并通過同一銀行不同賬戶將同一現(xiàn)金進行存入（取出）的異常行為進行實時監(jiān)測①由于不同銀行間信息和數(shù)據(jù)并未實現(xiàn)互聯(lián)互通，目前暫不考慮不同存款人賬戶在不同銀行之間通過現(xiàn)金存取轉(zhuǎn)移資金的情形。，及時發(fā)現(xiàn)通過現(xiàn)金存取切割上下游賬戶資金交易鏈條的賬戶，進而對相關主體真實交易背景、是否存在洗錢進行盡職調(diào)查和研判分析。具體閾值的設定需結(jié)合現(xiàn)金洗錢案例或機構(gòu)現(xiàn)金洗錢風險狀況，并重點圍繞存取現(xiàn)金的金額（百元現(xiàn)鈔的張數(shù)）、存取現(xiàn)金的時間間隔、存取現(xiàn)金的冠字號重合數(shù)量、現(xiàn)金存取涉及的賬戶數(shù)量、現(xiàn)金存取的發(fā)生頻率等因素進行考量。

此前為補齊大額現(xiàn)金流通使用管理領域監(jiān)管短板，建立健全社會的大額現(xiàn)金交易監(jiān)測網(wǎng)絡，中國人民銀行發(fā)布了《關于開展大額現(xiàn)金管理試點的通知》，在河北省、浙江省、深圳市開展大額現(xiàn)金試點管理，要求銀行對單筆或累計多筆超過起點金額②試點地區(qū)對公賬戶管理金額起點均為50萬元，對私賬戶管理金額起點分別為河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。的交易進行監(jiān)測，對客戶提取、存入起點金額之上的現(xiàn)金，在辦理業(yè)務時進行登記，并確保現(xiàn)金實物的冠字號碼一并記錄且可追溯。大額現(xiàn)金管理制度串聯(lián)起特定大額現(xiàn)金存取的路徑和賬戶對應關系，是銀行主動保存下的重要數(shù)據(jù)，為銀行機構(gòu)充分應用冠字號數(shù)據(jù)進行反洗錢監(jiān)測奠定了一定基礎。

（二）事后還原和打擊：冠字號數(shù)據(jù)能夠協(xié)助完整再現(xiàn)非法資金交易鏈

現(xiàn)金的流通去向包括合法的日常交易、非法交易活動、被囤積起來作為價值儲存與應急支付以及被遺失、銷毀或作為錢幣被收藏等。2018年，澳大利亞聯(lián)儲運用多種方法追蹤了澳元的去向與使用情況，并得出“流通中鈔票的4%～8%用于非法經(jīng)濟活動”，并基于日常合法交易的鈔票占比每年下降約1～1.5個百分點的事實，得出“非交易需求很可能是流通中鈔票增長的主要驅(qū)動力”的結(jié)論?，F(xiàn)金交易相較轉(zhuǎn)賬、POS刷卡等交易而言，交易痕跡少，可以有效割裂資金流動的鏈條，規(guī)避稽查追蹤。正因為這種特性，犯罪分子往往利用現(xiàn)金交易來逃避金融體系的監(jiān)測和執(zhí)法機關的調(diào)查，現(xiàn)金洗錢在違法犯罪案件中更是屢見不鮮。

當前，反洗錢義務機構(gòu)在開展可疑交易分析或行政主管部門進行線索調(diào)查時，主要基于客戶的交易記錄，如網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬情況、網(wǎng)絡支付業(yè)務情況、POS機刷卡或類似業(yè)務情況等，通過對客戶上下游資金來源、去向和交易對手作穿透分析，摸排資金具體流轉(zhuǎn)情況。但現(xiàn)金業(yè)務往往會成為資金鏈分析的“斷點”——若現(xiàn)金存取業(yè)務介入到資金交易過程中，完整重現(xiàn)非法資金運行軌跡的難度就會增大。人民幣冠字號數(shù)據(jù)，記錄了每一張人民幣鈔票的冠字號，可以反映現(xiàn)金從存到取、從取到存的整個流轉(zhuǎn)過程。有效運用人民幣冠字號數(shù)據(jù)將其用于反洗錢監(jiān)測和分析中，相當于把現(xiàn)金交易納入監(jiān)管體系，使得每筆交易都有據(jù)可查。無論現(xiàn)金是被拆分、重新組合，還是被跨區(qū)域運輸和跨行存取，在人民幣冠字號數(shù)據(jù)面前，使用現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避監(jiān)管的情形將無處遁形。大額現(xiàn)金管理工作在全國推廣后，各商業(yè)銀行都將記錄、留存包括人民幣冠字號在內(nèi)的客戶交易信息，屆時調(diào)查人員可基于大數(shù)據(jù)分析技術，將分散留存于各銀行的人民幣冠字號數(shù)據(jù)進行關聯(lián)和串聯(lián)，全面追蹤犯罪資金現(xiàn)金流轉(zhuǎn)情況，切實提高堵截現(xiàn)金洗錢等犯罪行為的前瞻性。

三、人民幣冠字號數(shù)據(jù)應用于反洗錢領域的障礙

（一）冠字號數(shù)據(jù)應用在反洗錢層面的制度建設尚不到位

目前，有關要求銀行業(yè)金融機構(gòu)記錄人民幣冠字號以及進行相應管理的依據(jù)主要是人民銀行貨幣發(fā)行管理部門的相關文件?！吨腥A人民共和國反洗錢法》《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》以及《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等反洗錢法律法規(guī)雖然對客戶交易記錄的保存和應用做出了強制性規(guī)定，但均未對人民幣冠字號數(shù)據(jù)的提取、使用、保存提出明確具體的要求，這在一定程度上影響了冠字號數(shù)據(jù)在反洗錢工作中的全面有效應用。

（二）數(shù)據(jù)采集完整性欠缺制約了冠字號數(shù)據(jù)的深度應用

目前冠字號數(shù)據(jù)采集和記錄還存在一定問題，制約著其在反洗錢領域的深層次應用。一是數(shù)據(jù)采集內(nèi)容不完整。絕大部分金融機構(gòu)A類點鈔機未與其核心業(yè)務系統(tǒng)進行聯(lián)網(wǎng)，導致相當一部分冠字號數(shù)據(jù)要素缺失。二是部分現(xiàn)金業(yè)務的冠字號數(shù)據(jù)未能記載。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，部分金融機構(gòu)對上門收鈔等業(yè)務未能記錄相應的冠字號。三是全國范圍內(nèi)冠字號數(shù)據(jù)采集內(nèi)容參差不齊。冠字號數(shù)據(jù)采集存在一定的地區(qū)差異，據(jù)初步調(diào)查在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)執(zhí)行較為到位，但中西部地區(qū)要實現(xiàn)目前的記錄要求還有一定困難。

四、對策建議

為切實有效地將冠字號數(shù)據(jù)深度應用于打擊洗錢及上游犯罪等工作中，破解現(xiàn)金洗錢監(jiān)控難題，展現(xiàn)人民銀行在大數(shù)據(jù)運用，特別是在反洗錢大數(shù)據(jù)運用領域中的先進性，提出以下建議：

（一）建立健全法律法規(guī)，全面規(guī)范人民幣冠字號數(shù)據(jù)在反洗錢領域的管理和應用

建議從反洗錢制度層面，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)對冠字號數(shù)據(jù)進行基于反洗錢目的的使用和保管，充分利用掌握的人民幣冠字號對客戶現(xiàn)金交易特征和行為特征進行分析研判，及時發(fā)現(xiàn)、追溯現(xiàn)金洗錢犯罪線索，在向反洗錢監(jiān)測分析中心提交涉嫌現(xiàn)金洗錢的大額和可疑交易報告時，將采集到的人民幣冠字號數(shù)據(jù)一并提交。同時，積極配合人民銀行反洗錢調(diào)查工作，有效調(diào)取、分析現(xiàn)金交易的人民幣冠字號數(shù)據(jù)。此外，進一步完善對現(xiàn)金交易冠字號采集、管理和應用的相關法律法規(guī)，明確銀行業(yè)金融機構(gòu)以及有現(xiàn)金對外存取服務的其他非銀行金融機構(gòu)在現(xiàn)金交易冠字號數(shù)據(jù)管理中所必須履行的義務，要求其按所需信息的內(nèi)容、格式，對現(xiàn)金交易冠字號數(shù)據(jù)進行全面地、全地域地采集，并按期限保管。

（二）充分利用包括冠字號在內(nèi)的各項數(shù)據(jù)，加強現(xiàn)金洗錢監(jiān)控

銀行業(yè)金融機構(gòu)一方面應當結(jié)合自身業(yè)務實際，分別或組合采用交易行為特征、冠字號數(shù)字邏輯特征，建立可疑交易監(jiān)測模型，并開展監(jiān)測篩查工作。另一方面，對監(jiān)測模型預警捕獲的可疑交易，各金融機構(gòu)應采取“人機互動”的模式，結(jié)合客戶的整體交易行為、存取現(xiàn)金監(jiān)控錄像以及客戶基礎信息等各類資料，進行綜合研判。有重大可疑情形的，除按流程報送可疑交易外，還要即刻保存相應冠字號數(shù)據(jù)、相關監(jiān)控錄像等資料，以備下一步相關處置時使用。特別是試點開展大額現(xiàn)金管理的金融機構(gòu)，當發(fā)現(xiàn)或有合理理由懷疑客戶涉嫌洗錢等犯罪活動的，應當按照相關文件要求及時提交可疑交易報告，并進行風險標注和后續(xù)跟蹤。

（三）開展冠字號數(shù)據(jù)在大數(shù)據(jù)應用下的研究，切實為反洗錢監(jiān)測分析提供有效幫助

鑒于冠字號數(shù)據(jù)相關應用尚未全面開展，中國人民銀行目前對冠字號數(shù)據(jù)中蘊含的存取款人之間顯性和隱性的必然邏輯關系，存取款人類別、性質(zhì)、地域與現(xiàn)金地域流向、行業(yè)流向、存取流動速率等關聯(lián)規(guī)律尚未開展系統(tǒng)性研究。建議由中國人民銀行牽頭，組織商業(yè)銀行等金融機構(gòu)開展冠字號大數(shù)據(jù)應用專項研究，在反洗錢、反恐怖融資等方面開展人民幣冠字號數(shù)據(jù)內(nèi)在規(guī)律以及相關應用分析模型的研究開發(fā)工作，為進一步預防和打擊洗錢及上游犯罪提供有力支撐。