廣東華興銀行珠海分行 盧楚靜

時代在發(fā)展與進步，銀行支付結算體系愈發(fā)受到各個商業(yè)銀行的關注，并且，在我國的金融體系改革中，銀行的支付結算體系發(fā)揮著非常重要的作用。在對我國的支付結算歷史進行考察過程中，基于支付結算現(xiàn)狀的前提下，逐漸獲得科學有效的商業(yè)銀行支付結算業(yè)務完善管理的對策，以此逐漸改善銀行結算環(huán)境，促進支付結算體系功能的完善。

一、商業(yè)銀行支付結算業(yè)務概述

（一）我國商業(yè)銀行支付結算業(yè)務歷史沿革

中華人民共和國成立初期，我國支付結算業(yè)務發(fā)展初時，堅持的是現(xiàn)金與支票的形式為主，而在進行異地結算的時候，主要堅持使用的是兌匯。到1984年以后，我國的人民銀行、商業(yè)銀行等，正處于一種持續(xù)性深入改革的狀況下，由此也令支付結算的工具得到了充分擴充，其中，實際包含本票、支票、信用卡與匯票等。到1990年之后，逐漸成立起了央行清算中心，但是，其整體的效果相對來說是不太好的。2013年，我國的第二代支付系統(tǒng)開始全國投入正式運行。二代支付結算系統(tǒng)的建設工作逐漸發(fā)展出了以支付系統(tǒng)作為核心，商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)作為基礎條件，各地同城票據(jù)交換當作補充條件的現(xiàn)代化支付結算系統(tǒng)。

在最近幾年的時間里，互聯(lián)網(wǎng)技術持續(xù)性發(fā)展與進步，電子支付結算平臺也逐漸獲得了廣泛深入地發(fā)展，逐漸在支付結算改革創(chuàng)新中占據(jù)了十分重要地位。

（二）當前商業(yè)銀行支付結算管理中的問題

通過調(diào)查研究可知，當前我國的支付結算業(yè)務存在的問題主要表現(xiàn)在幾方面：

一是缺乏健全法律法規(guī)建設。法律法規(guī)在具體應用中存在操作問題，不但存在法律法規(guī)覆蓋面的空白，還會產(chǎn)生一定法律風險，令銀行支付結算業(yè)務運作的工作效率水平難以得到提升，具體的工作效率也隨之降低。在我國的法律體系中，將支付結算體系分為了結算、支付清算兩部分，因此，會嚴重的割裂支付結算體系統(tǒng)一性。

二是支付結算業(yè)務運行管理健全性與完善性較為缺乏。支付結算平臺不但代表一個產(chǎn)品，同時，也為出口商、物流商與消費者等用戶的支付結算需求提供了綜合解決方案。但是，商業(yè)銀行的支付結算的速度相對緩慢，資金在途的時間也較長，成為影響支付結算業(yè)務管理完善的阻力。

三是支付結算系統(tǒng)無法與貨幣政策融合。通過專業(yè)的調(diào)查研究分析可知，國外學者并未將支付結算系統(tǒng)的研究重視起來，雖然國內(nèi)有學者對其提出了專業(yè)的關注，但研究的重點仍舊是聚集到支付清算系統(tǒng)效率與自動化程度，忽視對支付結算系統(tǒng)與中央銀行貨幣政策執(zhí)行、維護金融體系穩(wěn)定的考慮。支付系統(tǒng)是有效制定貨幣政策的重要信息源，并且，也是貫徹貨幣政策的重要載體，金融的穩(wěn)定離不開支付系統(tǒng)與貨幣政策的健康發(fā)展。

四是支付風險防范機制不夠完善健全。支付風險防范機制不夠完善，隨著業(yè)務量的增加支付風險的問題也變得相對突出。所謂支付結算業(yè)務風險，具體來說指的是因為各類下級因素對穩(wěn)定運行造成的消極影響與損害。支付結算系統(tǒng)如果非正常運行下去，會導致社會與經(jīng)濟生活受到非常嚴重的不良影響。

五是支付結算的工具相對固化。以往傳統(tǒng)化的結算方式有著較大局限性。難以保證順利的實時結算，運行起來缺乏便利、安全性，使用的范圍嚴重受限。為創(chuàng)新發(fā)展支付結算工具，需積極的發(fā)揮新型支付結算工具的作用，這是突破傳統(tǒng)結算工具局限性的有效措施。

二、商業(yè)銀行支付結算業(yè)務管理完善的重要性

（一）刺激商業(yè)銀行創(chuàng)新微利時代的產(chǎn)品

隨著國內(nèi)銀行競爭的日漸激烈化，特別是儲蓄資金分流狀況愈發(fā)突出，隨著收緊信貸與嚴控建設用地等各種宏觀調(diào)控政策措施日漸落實，加上證券市場也處于一種持續(xù)性發(fā)展狀態(tài)，人們逐漸形成了良好的投資意識，繼而導致銀行業(yè)存貸利差減小，使得經(jīng)營成本逐漸增加，盈利的空間也隨之被壓縮。歷史上出現(xiàn)的各種壞賬等無法及時的收回，繼而導致其成為“應收利息”繳納稅款。越來越多的事實表明，商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展進入到了微利的時代中。單純依照傳統(tǒng)的銀行業(yè)務，早已無法迎合時代的發(fā)展潮流了，甚至會出現(xiàn)商業(yè)銀行的利潤一再縮水。

在此基礎上，要積極地尋找開拓創(chuàng)新的方式，并且通過有效方式來創(chuàng)造更多利潤。客觀的對比觀察分析國際金融的發(fā)展可以發(fā)現(xiàn)，到現(xiàn)在商業(yè)銀行的發(fā)展歷史已經(jīng)超過了40年。西方商業(yè)銀行中間業(yè)務收入日漸成為經(jīng)營收入的關鍵性來源，支付結算業(yè)務一直都是中間業(yè)務收入的關鍵性組成部分，同時，也是有效地實現(xiàn)產(chǎn)品創(chuàng)新的重要前提基礎，其在發(fā)展過程中逐漸地形成了較強的競爭力，是增加收益的重要方式方法。

（二）保證商業(yè)銀行的資金營運與企業(yè)生存

社會經(jīng)濟活動中，支付結算始終發(fā)揮著至關重要的作用，并且結算環(huán)節(jié)暢通與否、結算速度快慢和結算能力強弱等，在很大程度上受到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、銀行資金營運、自身整體形象等因素影響。支付結算的相關業(yè)務作為商業(yè)銀行聯(lián)系客戶的關鍵環(huán)節(jié)，是對商業(yè)銀行服務水準的直接反應，并且也是商業(yè)銀行逐漸獲得更多利益，迎合市場環(huán)境的關鍵業(yè)務，很大程度影響商業(yè)銀行的生存。

（三）優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務和完善管理

商業(yè)銀行匯集閑散資金來擴大信貸資金的來源，很大程度上會受到支付結算業(yè)務完善發(fā)展的影響，這一工作的完善性可有效為商業(yè)銀行客戶辦理支付活動創(chuàng)造極為便捷的服務，幫助國企不斷創(chuàng)造更為安全與穩(wěn)定性的收益。然而，因為長時間受到了支付結算業(yè)務直接收益，在商業(yè)銀行經(jīng)營利潤中所占比例相對較低的影響，在業(yè)務經(jīng)營與管理活動中的地位也難以體現(xiàn)，發(fā)展的潛力并未挖掘出來。高效與有序化的推動支付結算業(yè)務發(fā)展，可有效推動商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營和管理的完善。

（四）在建設社會主義新農(nóng)村和服務縣域經(jīng)濟中的作用

新農(nóng)村建設為商業(yè)銀行發(fā)展提供了發(fā)揮優(yōu)勢與發(fā)展機遇，農(nóng)村支付結算工作發(fā)展的完善健全，農(nóng)村支付結算服務水平的提升，非常有助推動建設社會主義新農(nóng)村與服務縣域經(jīng)濟，使農(nóng)村地區(qū)資金流轉與資金使用效益得到充分提升。

三、對商業(yè)銀行支付結算業(yè)務管理完善的思考

（一）完善商業(yè)銀行支付結算的法律法規(guī)

系統(tǒng)化完善化的法律法規(guī)，對有效推動結算系統(tǒng)運行合理化與規(guī)范化發(fā)展非常有益，將支付結算風險出現(xiàn)的概率盡可能的降到最低。由于法律法規(guī)不夠完善健全，使支付結算系統(tǒng)難以正常和高速的運行下去。

總而言之，我國的法律法規(guī)建設工作是滯后于支付結算的整體發(fā)展步伐的，因此，導致銀行支付結算系統(tǒng)運行面臨較多的不確定因素。

（二）推廣多元化的現(xiàn)代支付結算工具

普及與推廣個人支票的具體應用，并且可通過鼓勵個體工商、個人用戶等，發(fā)揮支付結算工具作用，將其用于轉賬結算的相關業(yè)務。促使信用卡的還款方式變得更加完善健全，并且重視鼓勵發(fā)揮電子憑證等方式的作用。將電子支付工具作為重要發(fā)展方向，積極發(fā)展電子支票、電子信用卡等，不斷適應經(jīng)濟活動與居家服務各種場景的支付需求，鼓勵用戶使用非現(xiàn)金的方式進行消費。

另外，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷發(fā)展，電商平臺也處于一種不斷發(fā)展的狀態(tài)。在此社會背景下，根據(jù)我國的國情，堅持因地制宜，充分發(fā)揮現(xiàn)代科技手段的作用，逐步實現(xiàn)電子支付工具與其他工具的創(chuàng)新發(fā)展，積極提供更為多元化的支付結算工具，實現(xiàn)業(yè)務范圍的日漸拓寬已經(jīng)成為時代發(fā)展的重要趨勢。

（三）加強普及社會信用制度

所謂信用風險，實際指的是在支付的時候，一方拒絕或者是無力償還債務所導致的另一方面當事人受到損失的風險問題。為促使銀行支付結算工作高效順利發(fā)展，較好的信用狀況是必不可少的。

在此狀況下，需將保付支票的發(fā)展工作充分重視起來，促使社會信用水平得到充分提升。這里所說的保付支票，實際指的是付款人在支票上，記載對照付、保付等，同時是由其簽名的支票。保付的增強，支票付款的明確性得到保證，其對于支票的發(fā)展發(fā)揮出了重要的作用，可有效降低空頭支票出現(xiàn)的概率。

（四）完善風險防范的制度

將消費人員、銀行等金融機構的風險防范意識的培養(yǎng)工作充分重視起來，保證風險防范預警機制、支付體系風險監(jiān)督體制的科學合理性。并且，需重視關注全局性風險、可能導致風險的微觀風險，具體包含支付系統(tǒng)風險、非現(xiàn)金支付工具導致的具有傳染效應的風險等。

為有效實現(xiàn)對支付結算風險的合理防范，需重視做好如下幾方面的工作：一是形成專業(yè)性水平較高的支付結算業(yè)務風險管理機構，制定科學合理與對應的制度。成立專門的支付結算風險管理的相關機構，制定科學有效的風險管理制度，可快速地識別與控制風險，有效實現(xiàn)在線監(jiān)控風險與風險自動預警目的。

二是培養(yǎng)更多高水平專業(yè)化的支付結算工作人員。開展人力資源培訓類工作的時候，需將業(yè)務控制要點工作重視起來。支付結算工作人員的實際專業(yè)水準也會對操作風險與道德風險等金融風險產(chǎn)生直接的影響。因此，需充分重視業(yè)務知識與風險防范意識的培養(yǎng)工作。

三是促進支付結算系統(tǒng)、風險評估系統(tǒng)更加科學合理。一般情況下，支付結算風險的內(nèi)容實際包含法律風險、信用風險、操作風險與道德風險等。通過保證科學支付結算體系的運行與制度的合理完善，可達到客觀識別、分析與評價相關風險的目的。

（五）優(yōu)化商業(yè)銀行支付結算體系的建設

我國經(jīng)濟發(fā)展過程中，支付計算系統(tǒng)發(fā)揮的基礎作用不可忽視，并且我國的經(jīng)濟、社會與金融發(fā)展，很大程度上會受到支付結算系統(tǒng)安全與有效運行的影響。

一直以來，我國的支付結算系統(tǒng)實際包含如下幾方面內(nèi)容：

一是法律法規(guī)；

二是支付工具，如支票與匯票等；

三是支付系統(tǒng)，大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)；

四是支付結算服務主體，如銀聯(lián)，第三方支付結算機構。

為有效地實現(xiàn)商業(yè)流通結算的順利進行，一定不能忽視商業(yè)銀行支付結算所發(fā)揮出的作用，并且將客戶作為關鍵中心，逐步形成相對良好的收款人、開戶行與付款人、開戶人之間的資金往來關系。

其實際效用是促使資金安全、資金周轉速度得到保證，讓資金的合計使用效益得到充分提升，促使貨幣政策的操作滯后得到充分改善，保證貨幣政策執(zhí)行效率，控制系統(tǒng)風險，盡可能地增強社會公眾對支付結算工具、市場信息的實際關注度，以此，充分保證金融發(fā)展更為穩(wěn)定。

四、結語

綜上所述，就支付結算業(yè)務具體來說，代表的是商業(yè)銀行為單位與個人客戶使用票據(jù)、匯款、信用卡與信用證等方法，完成貨幣支付與資金清算等方面的服務。時代在發(fā)展與進步，金融技術也在不斷進步，銀行支付結算業(yè)務處于一種持續(xù)性發(fā)展的狀態(tài)，在發(fā)展過程也出現(xiàn)了諸多的問題。本文客觀地研究我國商業(yè)銀行支付計算系統(tǒng)發(fā)展現(xiàn)狀，從而促使商業(yè)銀行支付結算業(yè)務管理工作措施更加健全完善。