◆宋彥峰

對于剛剛擺脫貧困的地區(qū)來說，還存在發(fā)展基礎薄弱、脫貧戶持續(xù)增收能力不強以及各種風險事件時有發(fā)生的情況，誘發(fā)脫貧戶返貧的風險因素還較多。為守住來之不易的脫貧攻堅成果，進入過渡銜接期，高質量地鞏固脫貧工程成果并接續(xù)推動鄉(xiāng)村振興，需要通過多種途徑、手段和機制防止返貧的發(fā)生?！吨泄仓醒腙P于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議》中提出，要“健全防止返貧監(jiān)測和幫扶機制”。2022 年中央一號文件更是將“守住不發(fā)生規(guī)模性返貧”作為底線任務，顯示了鞏固脫貧攻堅成果的重要性和迫切性。健全防止返貧的幫扶機制，不能等到已脫貧戶陷入貧困的邊緣再進行干預，必須把幫扶工作盡量向前延伸，加強對農戶發(fā)展能力和防風險手段的前置性干預，持續(xù)提升農戶的家庭收入和抵御風險的能力。

剛剛實現(xiàn)脫貧的農戶其生計系統(tǒng)具有較強的脆弱性，在自我資本積累有限以及缺乏資金支持實現(xiàn)自我發(fā)展的情況下，一旦遭受風險沖擊很容易出現(xiàn)返貧現(xiàn)象[1]。無論是支持脫貧戶的自我發(fā)展、增強資本積累，還是增加脫貧戶防范風險的有效手段，更好地應對意外風險事件，金融介入是有效的幫扶方式，金融資本對防止返貧具有積極作用[2,3]。一般來說，金融資產(chǎn)較多及金融資產(chǎn)布局和結構較多樣化的家庭，其抗風險能力也強，陷入貧困的可能性較低。但是，脫貧戶依然是弱勢群體，被商業(yè)金融排斥在外，在獲得融資支持及利用金融手段防范風險時依然存在困難。普惠金融旨在增強金融服務的包容性，為邊遠地區(qū)、低收入群體等弱勢群體提供金融服務，其一直被視為反貧困的重要機制，我國也一直致力于普惠金融的發(fā)展，并將其上升為國家戰(zhàn)略，在脫貧攻堅時期發(fā)揮了重要作用[4,5]。延續(xù)脫貧攻堅時期普惠金融的良好績效，基于當下鞏固拓展脫貧攻堅成果的重要任務和防止返貧的底線任務，需要探討新時期普惠金融如何實現(xiàn)防返貧固脫貧的機理和路徑。

一、普惠金融防止返貧的現(xiàn)實基礎

一方面我國將普惠金融的發(fā)展上升為國家戰(zhàn)略，普惠金融在農村地區(qū)實現(xiàn)了較大的發(fā)展，農村地區(qū)和低收入群體金融服務的可得性不斷增強；另一方面脫貧攻堅時期，普惠金融參與貧困治理有著良好的績效，也積累了豐富的貧困治理經(jīng)驗，為鞏固拓展脫貧攻堅成果、防止返貧治理打下基礎。

（一）農村地區(qū)金融基礎設施的不斷完善

普惠金融戰(zhàn)略的推進也有效地提升了農村地區(qū)金融基礎設施的建設，農村地區(qū)金融基礎設施建設的不斷完善為農村地區(qū)金融的深化和普惠金融戰(zhàn)略的實施創(chuàng)造了條件，也為不同時期以金融為手段推進的貧困治理創(chuàng)造了有利條件。目前農村地區(qū)的基礎金融服務基本實現(xiàn)了行政村的全覆蓋，截至2020 年末，全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行業(yè)金融機構覆蓋率達到97.13%，金融機構空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)從2009 年10 月的2945 個減少至892個（見圖1），線下服務能力得到極大的改善。

圖1 全國金融機構空白鄉(xiāng)村數(shù)量（單位：個）

為有效解決行政村基礎金融服務問題，我國在農村地區(qū)大力推行銀行卡助農取款服務，將金融服務延伸到廣大偏遠農戶門口。截至2020 年末，農村地區(qū)有銀行卡助農取款服務點89.33 萬個，行政村覆蓋率達到了99.31%。以銀行卡助農取款服務為主體的基礎支付服務基本實現(xiàn)了行政村的全覆蓋，有效填補了農村地區(qū)特別是欠發(fā)達地區(qū)金融服務資源不足的問題，基本滿足了農戶的基本支付服務，實現(xiàn)了基礎金融服務不出村。還有一些經(jīng)辦機構將助農取款服務與鄉(xiāng)村振興有機結合，依托助農取款服務點發(fā)展農村電商，推動欠發(fā)達地區(qū)農產(chǎn)品加工業(yè)、種養(yǎng)殖業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。截至2020 年末，已經(jīng)有20.08 萬個助農服務點加載了電商服務，占服務點總數(shù)的22.48%。

（二）農村地區(qū)金融服務可得性持續(xù)提升

農村地區(qū)金融基礎設施建設得不斷提升，同步提高改善了農村金融服務質量和提高農戶金融服務可得性，有效地支持了欠發(fā)達地區(qū)建檔立卡貧困戶和已脫貧戶發(fā)展生產(chǎn)及收入的持續(xù)增加。作為獲取各項金融服務和各項金融業(yè)務實施的基礎條件，農村地區(qū)銀行結算賬戶和銀行卡擁有量穩(wěn)步增長（見圖2），農村地區(qū)現(xiàn)代金融支付意識得到了加大的增強，基本實現(xiàn)了家家有賬戶，早在2014 年農村地區(qū)人均持卡量已經(jīng)超過1 張。截至2020 年末，農村地區(qū)累計開立個人結算賬戶47.41 億戶，占全國累計開立個人銀行結算賬戶總量的38.05%，農村地區(qū)銀行卡發(fā)卡38 億張。

圖2 農村地區(qū)結算賬戶和銀行卡情況（單位：億戶、億張）

為有效緩解農戶在貸款中沒有可抵押物問題，我國持續(xù)推動農村地區(qū)信用體系建設，以緩解農戶融資難題，助力精準扶貧和普惠金融發(fā)展。農村信用體系建設是保障農戶、小微企業(yè)等農村地區(qū)信貸需求主體融資、發(fā)展普惠金融的有效手段，通過農戶信用信息系統(tǒng)建立信用檔案的農戶數(shù)穩(wěn)步增加，截至2020 年末，農戶信用信息系統(tǒng)已累計為1.9 億農戶建立了信用檔案，2020 年建檔農戶信貸獲得率為52%，其中農戶信用貸款比例為19.02%。

（三）金融科技為普惠金融的發(fā)展提質增效

科技引領產(chǎn)業(yè)變革、驅動發(fā)展和加快數(shù)字化轉型升級已成為共識，在科技創(chuàng)新力量驅動下，高效便捷的金融科技產(chǎn)品和技術逐步滲透到金融領域，并加速了金融在各個領域的深化發(fā)展和創(chuàng)新應用。金融科技通過提升金融機構獲客、信息收集、風險控制等環(huán)節(jié)的能力和效率，有效地改善了金融機構在農村地區(qū)面臨的成本高、收益低、風險高等問題。金融機構面向“三農”和欠發(fā)達地區(qū)，在金融科技賦能作用下，圍繞涉農信貸、農業(yè)保險、移動支付、風控管理等場景，提供安全、便捷的特色化金融科技服務，解決金融服務“最后一公路”難題。在為農村地區(qū)弱勢群體提供精準化金融服務的同時，使普惠金融在農村地區(qū)更具有可獲得性和發(fā)展的可持續(xù)性，成為普惠金融提質增效的支撐因素。如在農業(yè)保險方面，將人工智能、衛(wèi)星遙感等先進技術應用于核保、理賠等環(huán)節(jié)，提升農業(yè)保險服務的數(shù)字化和精準化程度。同時，適應疫情期間特點，普惠金融以科技賦能為推動力，其線上運行能力和效率不斷創(chuàng)新和增強，加快推動各金融機構將客戶從物理網(wǎng)點向線上渠道的遷移，數(shù)字服務渠道不斷完善和多樣化，線上線下渠道的協(xié)同更加緊密。

（四）普惠金融在脫貧攻堅中取得了豐富的治理經(jīng)驗

脫貧攻堅時期，金融精準扶貧作為貧困治理的一個重要工具，為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供了有力支撐，同時在助力脫貧攻堅過程中也積累了豐富的貧困治理經(jīng)驗。為助力精準扶貧，我國創(chuàng)新扶貧小額信貸政策，解決貧困戶發(fā)展中的資金短缺問題，提升貧困戶自我發(fā)展的能力和動力，實現(xiàn)貧困戶增收和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的雙贏。脫貧攻堅以來全國建檔立卡貧困戶及已脫貧戶的貸款余額不斷增加（見圖3），截至2020 年末，貧困地區(qū)人口貸款額度為7881 億元，產(chǎn)業(yè)精準扶貧貸款發(fā)放9.2 萬億元。2016~2020 年，累計發(fā)放貧困人口貸款近3 萬億元和產(chǎn)業(yè)精準扶貧貸款4 萬億元，累計支持貧困人口9000 多萬人次。為建立脫貧長效機制，鞏固脫貧成果，保險機構充分發(fā)揮專業(yè)機構分散風險的職能，針對致貧和返貧的主要風險，推出了“防返貧保險”，發(fā)揮保險機構在鞏固脫貧攻堅成果中的金融支撐作用。

圖3 全國建檔立卡貧困人口及已脫貧人口貸款余額

二、普惠金融防止返貧的內在機理

普惠金融是否能夠實現(xiàn)防止防貧，關鍵在于普惠金融的幫扶與防止返貧在目標和任務上是否具有一致性，以及普惠金融能否通過其自有方法和手段有效的防止脫貧戶返貧。本質上講，普惠金融的包容特性，能夠將貧困治理的環(huán)節(jié)進行前置或前延，通過各種金融產(chǎn)品或服務提升脫貧戶的發(fā)展能力和風險防范能力，奠定防止脫貧戶返貧的基礎。

（一）普惠金融與防止返貧的目標一致性

源于小額信貸的普惠金融是金融參與貧困治理的重要手段，以其包容特性能夠直接面向低收入群體與貧困群體，讓長期被商業(yè)銀行排斥的階層和群體享受平等、便利的金融服務，避免他們因資本要素不足而喪失發(fā)展和擺脫貧困的機會。普惠金融在脫貧攻堅時期與精準扶貧有著一致的目標和任務，在進入鞏固拓展脫貧攻堅成果時期，防止返貧是過渡期的重要任務，普惠金融與防止返貧在服務對象、支持方式、服務主體和最終目標上依然有著諸多共同點。在服務對象上，防返貧主要針對的是已脫貧不穩(wěn)定戶，他們是農村地區(qū)的弱勢群體，也是普惠金融的服務對象。在支持方式上，二者均致力于脫貧不穩(wěn)定戶自我發(fā)展能力和發(fā)展動力的提升、風險防范化解能力的增強。在服務主體上，都需要政府作為推動主體，多方的共同參與協(xié)作。在服務目標上，普惠金融和防止返貧都是以不斷增強脫貧戶的持續(xù)增收能力，改善這些群體的生活生產(chǎn)條件為最終目標。

防止返貧是切斷已脫貧人員的返貧路徑，為脫貧者提供多種防止返貧的防護網(wǎng)[6]，即將貧困治理進行前移，將貧困治理工具或手段進行前置，防止脫貧人員再次滑入貧困標準以內。普惠金融的防止返貧內在邏輯，是以普惠金融的包容性為基石，將金融反貧困的工具以前置的方式嵌入貧困治理中，為已脫貧戶提供必要的金融服務或避險工具，提升已脫貧戶持續(xù)增收能力和抵御風險的能力，降低已脫貧戶受到風險沖擊后返貧的概率[7]。當然普惠金融的治理手段并不能覆蓋所有的返貧因素，也不能形成當已脫貧戶受到風險沖擊時的絕對防范能力，但普惠金融是利用市場化的機制應對返貧的有效手段。

（二）多層面賦能實現(xiàn)普惠金融的返貧治理

普惠金融防止返貧的治理在表面上是基于一種或幾種金融產(chǎn)品的組合，對貧困治理進行前置性干預，賦予低收入群體風險管理工具及提高低收入群體風險抵御的能力，本質上，普惠金融在防止返貧過程通過對脫貧戶實現(xiàn)多層面賦能，實現(xiàn)脫貧戶生計能力的不斷提升和抵御風險手段的不斷增強。

一是以賬戶服務為基礎的連通性賦能——奠定普惠性基礎。賬戶是交易和各項金融服務實現(xiàn)的基礎，賬戶服務為低收入群體提供儲蓄增值服務及形成與金融相連接的中介。普惠金融立足機會平等的原則，讓所有階層和群體能夠享受到金融服務。當下各種類型的金融機構以金融科技為手段，將金融服務延伸到農村及偏遠地區(qū)，為低收入人群開設銀行賬戶或支付賬戶，向這些低收入群體提供最基礎的金融服務，增加這些群體的金融可得性。通過賬戶服務建立起農戶與金融業(yè)務的關聯(lián)關系，為低收入群體獲取其他類型的金融服務提供基礎，增強低收入群體的社會融入度[8]。賬戶服務作為農戶家庭資產(chǎn)增值保值的手段，可獲取一定的利息收入，實現(xiàn)一定的資本積累，也可平滑風險沖擊后農戶的消費。

二是以信貸服務為動力的驅動性賦能——推動內源式發(fā)展。普惠金融為產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供生產(chǎn)資本，通過信貸服務縮短了低收入群體的資本積累周期。低收入群體抵質押物的缺乏使得常規(guī)的授信業(yè)務難以開展[9]。普惠金融創(chuàng)新性地將授信前置，提前為低收入群體提供信貸支持，破解低收入群體貸款難題。如普惠金融的蘭考模式，變“先有信用再貸款”為“先貸款再有信用”的方式，為低收入群體提供生產(chǎn)和生活所需的資金。一方面低收入群體得到資本注入后，可以與其他要素相結合，使得低收入群體有更多的投資和發(fā)展機會，幫助低收入群體獲得更多的資本積累，提高低收入群體的可持續(xù)發(fā)展能力；另一方面可以緩釋消費約束，避免因資金投向教育、醫(yī)療及應對風險沖擊等方面而擠占了家庭的消費支出，造成福利下降。

三是以風險轉移為兜底的保障性賦能——提高預防性水平。保險是對風險沖擊后進行事后補償，其作用重在“事前防范”和“事后補償”，對于防止脫貧群體返貧來說這也是一種前置的風險轉移機制[10]。針對自然風險、市場風險、疾病風險和以外風險等返貧關鍵因素，涉農保險主要包括農業(yè)保險、人身保險、醫(yī)療保險、貸款保證保險、農業(yè)保險保單質押等，能夠為防止返貧構建全方位、廣覆蓋的保險保障體系[11]。針對鞏固拓展脫貧攻堅時期防止返貧這一關鍵要務，一些保險公司推出了“防返貧責任險”，突出防止返貧風險的核心需求，聚焦于農村人口因病、因災導致的返貧關鍵風險，一并將新冠疫情、家庭財產(chǎn)損失等可能引發(fā)的返貧風險也包含了進去。涉農保險為低收入群體提供風險轉移的功能，可補償?shù)褪杖肴后w因風險而遭受的福利損失，能夠平滑低收入群體受到風險沖擊后的消費和支出，防止其再次陷入貧困。

四是以平臺化為支撐的組織性賦能——提升深層次能力。普惠金融機構搭建了多種類型的平臺，通過產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈與金融的互聯(lián)互通，在提高農戶金融可得性的同時提升農業(yè)生產(chǎn)的組織化水平，對農業(yè)生產(chǎn)的組織方式進行改造，推動欠發(fā)達地區(qū)和農戶深度融入市場。大型綜合互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)也是現(xiàn)階段我國普惠金融的重要供給者，包括螞蟻金服、京東金融等多家機構。這些綜合性互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)不僅能夠為農村地區(qū)提供融資、保險、支付、理財?shù)绕栈萁鹑诜?，更重要的是，這些綜合性互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)提供的普惠金融服務大多與產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈和生活消費息息相關，有效地了解決農戶在農資采購、生產(chǎn)發(fā)展及農產(chǎn)品銷售等環(huán)節(jié)的資金需求問題，助力鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農戶致富增收。組織性賦能在于破解長期以來農戶融資過程中和農產(chǎn)品銷售過程中組織成本和交易成本過高的問題，通過組織化解決農戶在融資和生產(chǎn)中的難題，對鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)鏈和價值鏈進行改造，破解欠發(fā)達地區(qū)原有的結構性困境，引導低收入群體深度參與到產(chǎn)業(yè)鏈價值鏈中，提升欠發(fā)達地區(qū)和低收入群體的深層次能力。

三、普惠金融防止返貧的現(xiàn)實困境

剛剛擺脫貧困的地區(qū)由于區(qū)位劣勢因素的慣性，還存在諸多誘發(fā)貧困的因素[12]，以及普惠金融發(fā)展的不足，使得普惠金融在參與返貧治理中也面臨著一些困難和挑戰(zhàn)。

一是脫貧地區(qū)承載金融資源的能力還不夠。脫貧地區(qū)發(fā)展相對滯后，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展對防止返貧致貧的支撐、帶動和投入不夠。盡管經(jīng)歷脫貧攻堅后，貧困縣全部脫貧摘帽，但是一些脫貧縣經(jīng)濟實力較弱、鄉(xiāng)村基礎設施和公共服務依然不足、城鄉(xiāng)二元結構突出的情況尚未根本轉變，鞏固脫貧的基礎還不牢靠，使得普惠金融支持脫貧地區(qū)發(fā)展的政策傳導難、實施難、維護難，見效難。特別是脫貧地區(qū)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展來說，鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)是助力脫貧攻堅、鞏固脫貧攻堅成果及接續(xù)推動鄉(xiāng)村振興的關鍵，鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)通過脫貧攻堅時期的推動，實現(xiàn)了一定的發(fā)展，但是產(chǎn)業(yè)發(fā)展有內在規(guī)律，需要一個持續(xù)的過程。有的周期性較長的產(chǎn)業(yè)還沒有真正見效，特別是一些脫貧縣、脫貧村特色產(chǎn)業(yè)尚處于培育成長階段，如果在鞏固拓展脫貧攻堅時期缺乏后續(xù)扶持，就有可能出現(xiàn)波折甚至前功盡棄，產(chǎn)業(yè)吸附承載金融資源的能力較弱，對防范返貧致貧的支撐作用還不夠。

二是已脫貧群眾穩(wěn)定脫貧還有風險。全國現(xiàn)行標準下的貧困人口雖然收入超過了貧困線、實現(xiàn)了“兩不愁三保障”，但并非就一勞永逸、脫貧無憂了，在脫貧戶中，還有很大一部分喪失和無勞動力的，這部分人口稍不注意就有可能滑到貧困線以下。一方面，返貧原因具有多樣性和不確定性，脫貧地區(qū)因病、因殘、因就業(yè)不穩(wěn)定以及突發(fā)事件產(chǎn)生的誘貧問題突出[13,14]。2021 年7 月河南遭遇洪澇災害，“河南省加快災后重建第五場新聞發(fā)布會”數(shù)據(jù)顯示，洪澇災害導致37 個脫貧縣、39.09 萬建檔立卡脫貧人口和監(jiān)測對象受災，一些受災脫貧戶還比較脆弱，一旦幫扶措施跟不上，很容易返貧。另一方面，脫貧戶持續(xù)增收困難。黨的十八大以來，貧困地區(qū)農村居民人均可支配收入由2013 年的6079 元增長到2020 年的12588 元，共增加6509 元。從收入增長的構成來看，工資性收入和轉移性凈收入分別增加2524 元和2259 元，占收入增加總數(shù)的38.78%和34.7%。脫貧戶收入的增加主要是務工收入和轉移性收入，受當前疫情及突發(fā)風險的影響，工資性收入變得更加不穩(wěn)定，或者已脫貧戶不再享受有關特惠政策后，脫貧戶的收入受到較大影響，一旦發(fā)生風險事件、突發(fā)事件需要額外支出時，已脫貧戶容易滑到貧困線以下。

三是農村地區(qū)普惠金融發(fā)展的組織體系還不健全。防止返貧的區(qū)域和對象主要在鄉(xiāng)村，重點是農村和偏遠地區(qū)。盡管國家在大力推進普惠金融戰(zhàn)略，但是由于我國農村金融體系的不完善使得普惠金融在面向防止返貧治理工作和治理對象時，在機構網(wǎng)點布局、服務人員配置及金融基礎設施投向等方面不夠充分。大型商業(yè)銀行為欠發(fā)達地區(qū)的農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎設施建設、龍頭企業(yè)發(fā)展了全面有力的支持，但是除了在脫貧攻堅中推進的金融扶貧服務外，對小微企業(yè)、低收入人群的深入下沉仍有欠缺，網(wǎng)點優(yōu)勢和資源優(yōu)勢發(fā)揮不充分。農村信用社作為縣域土生土長服務“三農”的主要金融機構，其科技化、信息化和數(shù)字化能力不足，針對多種因素引發(fā)的返貧現(xiàn)象難以提供個性化的、具有針對性的金融服務治理方案。對于在普惠金融發(fā)展中深耕細作的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)來說，盡管其依托金融科技迅猛地打開了傳統(tǒng)金融機構統(tǒng)治的農村金融市場，開發(fā)了多種面向低收入群體的普惠金融產(chǎn)品，但是這些企業(yè)發(fā)展的良莠不齊及金融風險的多樣化，合規(guī)發(fā)展成為互聯(lián)網(wǎng)金融需要面對的重中之重。

四是普惠金融的排斥現(xiàn)象依然延續(xù)。普惠金融除了立足機會平等為弱勢群體提供金融服務外，還要體現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)性，在金融機構供給端需要平衡收益與成本，即在金融供給中既能滿足弱勢群體的金融需求，又能實現(xiàn)金融機構的成本可算和風險可控。普惠金融推進的意義不僅僅是消除貧困，而是惠及更多的群體，倘若普惠金融定位出現(xiàn)偏頗，普惠金融的推進效果也將會打折扣。2017 年開始我國大中型商業(yè)銀行響應國家號召設立普惠金融事業(yè)部，包括已經(jīng)轉制為農村商業(yè)銀行的農村信用社，普惠金融的供給主體依然是商業(yè)性金融機構，致力于服務農村地區(qū)的新型農村金融機構不良不足。由于脫貧地區(qū)及低收入群體的高風險性，金融機構在推進普惠金融過程中，出現(xiàn)了“掐尖現(xiàn)象”或“去風險化”，將客戶群體聚焦在抵押充足的優(yōu)質客戶上，對缺少抵押的群體依然考慮較少，普惠金融的可持續(xù)性得到保證，但是普惠金融的“普”和“惠”對于低收入群體來說依然沒有[15]。

四、普惠金融防止返貧的提升路徑

得益于普惠金融在返貧治理中瞄準對象和實現(xiàn)手段的良好特性，在鞏固拓展脫貧攻堅階段，已脫貧群體在持續(xù)提升發(fā)展能力和防范化解風險方面得以保障。在此背景下，進一步推動普惠金融發(fā)展構建防止返貧的金融保障和支持體系，除了實現(xiàn)普惠金融貧困治理能力的縱深化發(fā)展外，還需要與反貧困治理策略的協(xié)同發(fā)展、與返貧治理對象實現(xiàn)精準對接，不斷提升普惠金融防止返貧的治理能力。

一是頂層設計發(fā)力重在推進普惠金融的縱深化發(fā)展。普惠金融戰(zhàn)略持續(xù)推進的議題，與地區(qū)差異、城鄉(xiāng)差異、群體差異議題具有同構性特征，對于欠發(fā)達地區(qū)來說其政策落腳點在于弱勢群體能夠得到有效的金融支持，甚至能否通過普惠金融在農村地區(qū)的縱深化發(fā)展來彌合與城市地區(qū)已形成的差距。《推動普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016-2020）》與脫貧攻堅一道在2020 年完成其歷史性任務，但是普惠金融的發(fā)展需要深入推進，貧困治理也沒有終點，現(xiàn)階段貧困治理的主要任務是鞏固拓展脫貧攻堅成果并接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。在普惠金融深入發(fā)展和鞏固拓展脫貧攻堅成果的雙重作用下，并著眼于全面推進鄉(xiāng)村振興的戰(zhàn)略任務，需要對普惠金融的發(fā)展框架和內容進行優(yōu)化設計：一是要建立系統(tǒng)化的普惠金融發(fā)展組織架構和保障體系，推進普惠金融治理體系和能力的不斷完善；二是立足當前鞏固拓展脫貧攻堅成果的需要，強化普惠金融在參與貧困治理中的事前干預和防止返貧能力的建設。

二是返貧治理要不斷提升返貧風險的預警能力。防止返貧的前提是有效地識別返貧因素，這需要建立返貧預警機制，提高返貧的識別能力，實現(xiàn)普惠金融的供給與返貧治理對象金融需求的精準對接，提高普惠金融返貧治理精準度和金融資源的利用率，從而增強普惠金融返貧治理的針對性和有效性。風險管理的基本流程是風險識別、風險評估、制定策略等，科學的風險管理過程是從風險的識別與評估開始的，風險的識別與評估是風險管理的前提。通過科學的方式和手段來識別和判定風險，是為了降低決策信息的不對稱性，最終提高風險主體響應風險的速度和決策能力。就返貧預警體系和能力建設來說，主要是利用大數(shù)據(jù)管理工具，建立符合地方實際情況的返貧風險測量指標體系，通過對低收入群體生產(chǎn)生活數(shù)據(jù)的甄別、評判和監(jiān)測等，分析低收入群體返貧的概率、成因和類型，及時發(fā)出返貧預警，為防止返貧奠定前提和基礎，在這個過程中更需要各行業(yè)主管部門（包括民政部、殘聯(lián)等）協(xié)助以及實現(xiàn)數(shù)據(jù)的互聯(lián)互通和協(xié)助，最終能夠立體、全面、準確、及時的刻畫和反映低收入群體的真實狀況。

三是提升普惠金融在返貧治理中的數(shù)字化建設?；谖覈栈萁鹑诮M織體系的不完善和金融科技的迅猛發(fā)展，普惠金融在返貧治理中可充分利用金融科技的技術紅利，不斷提升普惠金融的數(shù)字化能力建設，彌補金融機構網(wǎng)點和人員的不足，提高普惠金融返貧治理能力。脫貧攻堅完成后，脫貧地區(qū)的金融需求發(fā)生了很大的變化，數(shù)字普惠金融的供給需要主動轉換思維和服務模式，將對“最后一公路”的送達變成對“第一公里”需求的滿足。適應農村地區(qū)與農戶觸網(wǎng)率不斷提升的現(xiàn)狀，通過普惠金融的數(shù)字化建設對金融服務模式進行重塑，通過產(chǎn)業(yè)鏈金融、供應鏈金融和消費金融等豐富多樣的場景建設，推動金融機構與低收入群體之間的互動融合，拓展普惠金融返貧治理的廣度和深度。通過數(shù)字化技術擴大普惠金融供給，豐富普惠金融返貧治理的工具和產(chǎn)品，實現(xiàn)多元化的金融產(chǎn)品和服務能力創(chuàng)新，降低金融機構返貧治理的成本，提升金融機構返貧治理的能動性。

四是強化普惠金融與各項扶貧要素的聯(lián)動發(fā)展。推動普惠金融與貧困治理各項工作的有機銜接，強化普惠金融防止返貧治理與其他貧困治理環(huán)節(jié)的協(xié)同功效，形成金融深化和貧困治理的聯(lián)動機制。充分發(fā)揮普惠金融貧困治理的支點功能，實現(xiàn)金融要素與其他要素的有機融合，提升扶貧要素的利用率，提高治理效率。通過普惠金融支持脫貧地區(qū)的經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鞏固脫貧攻堅時期的扶貧產(chǎn)業(yè)，以產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶動低收入群體可持續(xù)發(fā)展能力的增強和收入的增加；通過普惠金融支持低收入群體的教育事業(yè)、勞動技能的提升等，實現(xiàn)貧困代際傳遞的阻斷和自我發(fā)展能力的增強；通過普惠金融投向農村生態(tài)環(huán)境建設、基礎設施等，補足農業(yè)農村發(fā)展的短板，為農村和收入群體的發(fā)展提供基礎保障。