覃勝才

《中華人民共和國民法典》（以下簡稱《民法典》）第十八章第二節(jié)權(quán)利質(zhì)權(quán)，規(guī)定了權(quán)利質(zhì)押這一法定擔保方式。通俗理解，權(quán)利質(zhì)押是債務人或者第三人將其依法可以行使且依法可以質(zhì)押的財產(chǎn)權(quán)利作為債權(quán)擔保的一種擔保方式。

為進一步促進我國中小微企業(yè)的發(fā)展、增加就業(yè)、推動經(jīng)濟社會發(fā)展，國務院要求各金融機構(gòu)要完善財產(chǎn)抵押制度，增加抵質(zhì)押方式，擴大抵質(zhì)押物范圍，接受動產(chǎn)、應收賬款、知識產(chǎn)權(quán)等權(quán)利作為質(zhì)押標的，以緩解中小微企業(yè)申請貸款過程中遇到的抵質(zhì)押物不足的難題。但從近年的實踐來看，金融機構(gòu)對權(quán)利質(zhì)押特點的認識還有待提高，對法律、行政法規(guī)關(guān)于權(quán)利質(zhì)押的規(guī)定還不夠熟悉，因操作不當、管理欠規(guī)范而給金融機構(gòu)帶來風險。

一、權(quán)利質(zhì)押擔保方式的特點

（一）權(quán)利質(zhì)權(quán)是一種無形財產(chǎn)權(quán)

這是權(quán)利質(zhì)押與抵押及動產(chǎn)質(zhì)押的區(qū)別所在。抵押方式中的抵押物可以是不動產(chǎn)，也可以是動產(chǎn)，其抵押權(quán)是不轉(zhuǎn)移標的物占有的擔保物權(quán)；動產(chǎn)質(zhì)押的質(zhì)物必須是動產(chǎn)，且必須移交質(zhì)權(quán)人占有，是一種具有附隨性的他物權(quán)。而權(quán)利質(zhì)押方式?jīng)]有實體的質(zhì)物，是以所有權(quán)以外的財產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)權(quán)。

（二）權(quán)利質(zhì)權(quán)是一種請求權(quán)

權(quán)利質(zhì)押的標的物是擬制的財產(chǎn)，不是實物形態(tài)的財產(chǎn)或者金錢，其權(quán)利要通過其他權(quán)利的實現(xiàn)來體現(xiàn)，實際上是一種請求權(quán)。

（三）權(quán)利質(zhì)權(quán)具有附隨性

《民法典》第三百八十八條規(guī)定：“擔保合同是主債權(quán)債務合同的從合同。主債權(quán)債務合同無效，擔保合同無效。但法律另有規(guī)定的除外。”所以，權(quán)利質(zhì)權(quán)在成立上具有附隨性，其效力附隨于被擔保債權(quán)。如果主債權(quán)債務合同無效，那么，作為從合同而產(chǎn)生的權(quán)利質(zhì)權(quán)也同樣不發(fā)生效力或消滅。如被擔保債權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移，權(quán)利質(zhì)權(quán)也應相應轉(zhuǎn)移。所以，金融機構(gòu)在辦理權(quán)利質(zhì)押業(yè)務時，應首先審核主債權(quán)債務合同的效力，以免因主債權(quán)債務合同的無效，而影響質(zhì)權(quán)的效力[1]。

（四）權(quán)利質(zhì)權(quán)具有不可分性

《民法典》第三百八十九條規(guī)定：“擔保物權(quán)的擔保范圍包括主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金、保管擔保財產(chǎn)的費用和實現(xiàn)擔保物權(quán)的費用?！庇纱丝梢?，擔保物權(quán)不但擔保主債權(quán)的本息，還擔保實現(xiàn)擔保債權(quán)的費用，只要擔保范圍內(nèi)的債權(quán)未受全部清償，質(zhì)權(quán)人就有就全部質(zhì)物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。這就是質(zhì)權(quán)的不可分性。

（五）權(quán)利質(zhì)押標的范圍的特定性

《民法典》第四百四十條規(guī)定：“債務人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：匯票、本票、支票；債券、存款單；倉單、提單；可轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；現(xiàn)有的以及將有的應收賬款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利?！薄睹穹ǖ洹芬粤信e的方式一一列出了可以質(zhì)押的權(quán)利，這也是權(quán)利質(zhì)押與動產(chǎn)質(zhì)押的不同點之一。關(guān)于動產(chǎn)質(zhì)押的質(zhì)押標的物范圍，《民法典》第四百二十六條規(guī)定：“法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動產(chǎn)不得出質(zhì)?！背酥猓瑧沙鲑|(zhì)。所以，金融機構(gòu)在辦理權(quán)利質(zhì)押時，首先要審查擬質(zhì)押的權(quán)利是否屬于上列范圍內(nèi)的權(quán)利，如不屬可質(zhì)押的權(quán)利范圍，將影響權(quán)利質(zhì)押的效力。

（六）權(quán)利質(zhì)押合同形式的要式性

《民法典》第一百三十五條規(guī)定：“當事人訂立合同，可以采用書面形式、口頭形式或者其他形式?！笨梢姡斒氯擞羞x擇合同形式的權(quán)利。但《民法典》第四百二十七條規(guī)定的“設立質(zhì)權(quán)，當事人應當采取書面形式訂立質(zhì)押合同”，表明當事人不能自由選擇權(quán)利質(zhì)押合同的形式，只能以書面形式訂立權(quán)利質(zhì)押合同，權(quán)利質(zhì)押合同形式具有單一性。

（七）權(quán)利質(zhì)權(quán)生效方式的法定性

《民法典》在明確權(quán)利質(zhì)押標的范圍的同時，明文規(guī)定了各類權(quán)利質(zhì)押時，質(zhì)押合同的生效方式。《民法典》第四百四十一條規(guī)定：“以匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設立；沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時設立。法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定?！钡谒陌偎氖龡l規(guī)定：“以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時設立?！钡谒陌偎氖臈l規(guī)定：“以注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時設立?！笨梢?，此二類權(quán)利的質(zhì)押，須依法向有關(guān)登記部門登記后，質(zhì)權(quán)才設立。

（八）權(quán)利質(zhì)權(quán)實現(xiàn)方式的多樣性

設立擔保的目的就是為了保證擔保債權(quán)的實現(xiàn)。因權(quán)利質(zhì)押標的物多種多樣，所以其所擔保的債權(quán)的實現(xiàn)方式也是多種多樣?！睹穹ǖ洹返谒陌偃鶙l第二款規(guī)定：“債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財產(chǎn)折價，也可以就拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償?！睓?quán)利質(zhì)權(quán)，除可采用上述方式外，還可以通過如下方式實現(xiàn)債權(quán)：一是轉(zhuǎn)讓，即通過將可以轉(zhuǎn)讓的質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)讓而收取轉(zhuǎn)讓費，使所擔保的債權(quán)可以實現(xiàn)。二是使用，即通過與出質(zhì)人協(xié)商，由質(zhì)權(quán)人使用或許可他人使用獲取收入而實現(xiàn)所擔保的債權(quán)。三是兌現(xiàn)，即將質(zhì)押的權(quán)利通過兌取方式獲得現(xiàn)金來實現(xiàn)所擔保的債權(quán)。四是轉(zhuǎn)變，即將質(zhì)押的權(quán)利作適當?shù)男问阶儞Q，通過變換后進行處置獲取收入而實現(xiàn)所擔保的債權(quán)。

二、權(quán)利質(zhì)押的應用及風險應對

《民法典》對權(quán)利質(zhì)押可出質(zhì)的權(quán)利的范圍、質(zhì)權(quán)的設立、質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)都作了詳細、明確的規(guī)定。為了讓債權(quán)債務人清楚了解《民法典》對擔保制度的適用，最高人民法院2020年12月制定了《關(guān)于適用<中華人民共和國民法典>有關(guān)擔保制度的解釋》，該解釋從五個方面共計71條作出了具體規(guī)范。此外，《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）對公司股份、股權(quán)質(zhì)押，《中華人民共和國票據(jù)法》（以下簡稱《票據(jù)法》）對票據(jù)質(zhì)押等作出了相應規(guī)范。金融機構(gòu)應按法律、行政法規(guī)和司法解釋的規(guī)定，注意風險，提前應對。

（一）匯票、本票、支票質(zhì)押的風險應對

《票據(jù)法》第十九條規(guī)定：“匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！钡谄呤龡l規(guī)定：“本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。”第八十三條規(guī)定：“支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！北疚乃治龅氖倾y行本票。上列票據(jù)質(zhì)押的風險應對如下：

1.出質(zhì)的票據(jù)絕對記載事項應記載齊全?！镀睋?jù)法》詳細明確規(guī)定了匯票、本票、支票三種票面應記載的要素，票據(jù)必須完整具備法定絕對記載事項才有法律效力。如果質(zhì)押的票據(jù)絕對記載事項記載不齊全，將影響所擔保的債權(quán)的實現(xiàn)。所以，金融機構(gòu)在辦理票據(jù)質(zhì)押業(yè)務時，應認真審核票據(jù)絕對記載事項是否齊備，包括確定的金額、出票日期以及出票人簽章等事項。如果發(fā)現(xiàn)擬質(zhì)押的票據(jù)的絕對記載事項不齊全，應請求出質(zhì)人按《票據(jù)法》相關(guān)條款規(guī)定補充完善，如無法按《票據(jù)法》相關(guān)規(guī)定進行補充完善，此票據(jù)不應作為權(quán)利質(zhì)押憑證，以免影響質(zhì)押效力。

2.質(zhì)押的票據(jù)應背書記載“質(zhì)押”字樣，否則以票據(jù)權(quán)利實現(xiàn)債權(quán)時，不能對抗善意第三人?！镀睋?jù)法》第三十五條規(guī)定：“匯票可以設定質(zhì)押；質(zhì)押時應當以背書記載‘質(zhì)押’字樣，被背書人依法實現(xiàn)其質(zhì)權(quán)時，可以行使匯票權(quán)利?！彪m然《民法典》第四百四十條規(guī)定“以匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設立”，沒有明確規(guī)定是否背書質(zhì)押字樣，這與《票據(jù)法》的條款不一致。但如質(zhì)押時不背書“質(zhì)押”字樣，那么，依據(jù)《票據(jù)法》，票據(jù)的權(quán)利還歸出質(zhì)人持有，不利于擔保債權(quán)的實現(xiàn)。所以，金融機構(gòu)在審核質(zhì)押的票據(jù)時，應嚴格審核質(zhì)押票據(jù)是否背書“質(zhì)押”字樣，如沒有背書“質(zhì)押”字樣，應按《票據(jù)法》規(guī)定完善，以確保質(zhì)押權(quán)利的實現(xiàn)。

3.質(zhì)押的票據(jù)應當沒有記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣?！镀睋?jù)法》第二十七條第二款規(guī)定“出票人在匯票上記載‘不得轉(zhuǎn)讓’字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓”；第三十四條規(guī)定“背書人在匯票上記載‘不得轉(zhuǎn)讓’字樣的，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任”。如果質(zhì)押的票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，不利于質(zhì)權(quán)人實現(xiàn)債權(quán)。因此，金融機構(gòu)在審核質(zhì)押的票據(jù)時，應嚴格審核質(zhì)押票據(jù)是否記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，如票據(jù)記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，不應用于質(zhì)押，以免影響質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)[2]。

4.質(zhì)押的票據(jù)應不超過票據(jù)的付款提示期。

（二）債券質(zhì)押的風險應對

目前，我國的債券有國家債券、金融債券、公司債券。因為國家債券（國庫券）和金融債券的變現(xiàn)能力較強，各方面限制較少。本文僅分析公司債券質(zhì)押的風險應對?！豆緜l(fā)行與交易管理辦法》第二條規(guī)定：“本辦法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限還本付息的有價證券?！?/p>

1.質(zhì)押的公司債券必須是經(jīng)國家有權(quán)審批部門審查批準發(fā)行的。金融機構(gòu)應認真審核擬質(zhì)押的公司債券經(jīng)有權(quán)部門審批的文件、文件的具體內(nèi)容，確保質(zhì)押債券的合法性。

2.以公司債券出質(zhì)的，雙方應背書記載“質(zhì)押”字樣。如果是以無紙化發(fā)行的公司債券質(zhì)押，應到法定有關(guān)登記部門辦理質(zhì)押登記，質(zhì)權(quán)自登記完成時設立。沒有依法完成質(zhì)押登記的，不能對抗善意第三人。

3.以記名債券質(zhì)押的，除應按《民法典》第四百四十一條規(guī)定，將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人外，雙方還應按《公司法》“記名公司債券由債券持有人以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓后，由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于公司債券存根簿”的規(guī)定，沒有按法律規(guī)定辦理記載手續(xù)的，不能對抗善意第三人。所以，以記名債券質(zhì)押的，質(zhì)權(quán)人在收到質(zhì)押債券后，還應將出質(zhì)事項記載于公司債券存根簿。

4.以無記名公司債券出質(zhì)的，出質(zhì)人還須將債券交付質(zhì)權(quán)人，沒有將質(zhì)押的公司債券交付質(zhì)權(quán)人的質(zhì)權(quán)效力待定。

5.質(zhì)權(quán)人應妥善保管質(zhì)押債券。

（三）存款單質(zhì)押的風險應對

存款單是指銀行等金融機構(gòu)收妥存款人資金后，發(fā)給存款人的證明其債權(quán)的憑證，分為記名存單和無記名存單。存款單質(zhì)押的風險應對：

1.應到存款單簽發(fā)銀行核押，以避免出質(zhì)人以虛假或偽造的存款單出質(zhì)，影響質(zhì)權(quán)人債權(quán)的實現(xiàn)。所以，金融機構(gòu)經(jīng)辦人應派雙人與出質(zhì)人持擬質(zhì)押存款單到存款單簽發(fā)銀行核實存款的信息，并請存款單簽發(fā)銀行辦理質(zhì)押手續(xù)。

2.出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應背書記載“質(zhì)押”字樣。因為依照法律規(guī)定，未經(jīng)背書質(zhì)押的存款單，不得對抗善意第三人。

3.以存款單質(zhì)押后，質(zhì)權(quán)人應設置支取密碼或預留支取印鑒，并和銀行約定，非經(jīng)質(zhì)權(quán)人同意，不得提前支取質(zhì)押款項。

（四）倉單、提單質(zhì)押的風險應對

《民法典》第九百一十條規(guī)定：“倉單是提取倉儲物的憑證”。《中華人民共和國海商法》（以下簡稱《海商法》）第七十一條規(guī)定：“提單是指用以證明海上貨物運輸合同和貨物已由承運人接收或者裝船，以及承運人保證據(jù)以交付貨物的單證?！眰}單和提單質(zhì)押的風險應對如下：

1.以倉單出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人除訂立質(zhì)押合同外，應背書記載“質(zhì)押”字樣。最高人民法院有關(guān)司法解釋規(guī)定：“存貨人或者倉單持有人在倉單上以背書記載‘質(zhì)押’字樣，并經(jīng)保管人簽章，倉單已交付質(zhì)權(quán)人的，人民法院認定質(zhì)權(quán)自倉單交付質(zhì)權(quán)人時設立。沒有權(quán)利憑證的倉單，依法可以辦理出質(zhì)登記的，倉單質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時成立?！彼裕詡}單作為質(zhì)押的，金融機構(gòu)應嚴格審核質(zhì)押的倉單上是否有保管人的簽名或蓋章，這是倉單生效的必須要件；同時，應嚴格審核倉單是否具備《民法典》第九百零九條規(guī)定的八項內(nèi)容。

2.出質(zhì)的提單須是可轉(zhuǎn)讓的提單?！逗Ｉ谭ā返谄呤艞l第一款規(guī)定記名提單不得轉(zhuǎn)讓。所以，金融機構(gòu)應當嚴格審核擬質(zhì)押提單記載的事項，確認擬質(zhì)押的提單屬無記名提單，以免影響質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)。

3.以提單出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人除訂立質(zhì)押合同外，應背書記載“質(zhì)押”字樣，否則不能對抗善意第三人。

4.出質(zhì)的提單內(nèi)容應完備、合法?！逗Ｉ谭ā返谄呤龡l從11個方面規(guī)定了提單的內(nèi)容。金融機構(gòu)在辦理提單質(zhì)押業(yè)務時，應認真審核擬質(zhì)押的提單是否具備法律規(guī)定內(nèi)容，如欠缺必須記載內(nèi)容，應予以完善，以免影響質(zhì)押效力。

5.質(zhì)押的倉單、提單應專人妥善保管。因為倉單、提單都是提取貨物的憑證，倉單持有人和提單持有人可以隨時提取貨物。

（五）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份股票質(zhì)押的風險應對

《公司法》規(guī)定，股份是指股份有限公司的資本份額；股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證；公司發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無記名股票?！惫煞荨⒐善辟|(zhì)押的風險應對如下：

1.出質(zhì)的股權(quán)必須是依法可以轉(zhuǎn)讓的股份，同時，必須查閱經(jīng)市場監(jiān)督管理部門核準的公司章程。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓所持有的本公司股份做出其他限制性規(guī)定?？梢?，以股份質(zhì)押的，受到一定限制。所以，金融機構(gòu)應當認真審核擬質(zhì)押股份持有人的身份、持有時間、持有的股份占公司股份總數(shù)的比例及在公司的任職情況；還應到市場監(jiān)督管理部門查閱該公司章程對擬質(zhì)押的股份有沒有做出其他限制性規(guī)定，以免影響所質(zhì)押股份的質(zhì)押效力。

2.以上市公司的記名股票出質(zhì)的，除訂立質(zhì)押合同外，應向證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記?！睹穹ǖ洹返谒陌偎氖龡l規(guī)定：“以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時設立。”所以，雙方訂立質(zhì)押合同后，應依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)，質(zhì)權(quán)才成立。

3.以非上市公司的記名股票出質(zhì)的，雙方應依法訂立質(zhì)押合同，并及時將股份出質(zhì)事項記載于公司股東名冊，同時到市場監(jiān)督管理部門辦理出質(zhì)登記。

4.以非上市公司的國有股權(quán)出質(zhì)的，應經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門批準，并到市場監(jiān)督管理部門辦理出質(zhì)登記。所以，金融機構(gòu)在接受非上市公司的國有股份質(zhì)押時，應認真審核該國有股份的上級主管部門批準質(zhì)押的文件。

5.公司不能接受以本公司的股份、股票作為質(zhì)權(quán)的標的。

6.有限責任公司的股東可以依法以其出資的全部股份或部分股份質(zhì)押，若是向本公司股東以外的人出質(zhì)時，還須經(jīng)公司全體股東的過半數(shù)同意。質(zhì)權(quán)自股份出質(zhì)記載于股東名冊，并到市場監(jiān)督管理部門辦理出質(zhì)登記后生效。

7.無記名股票的出質(zhì)，除簽訂質(zhì)押擔保合同外，出質(zhì)人應將股票交付質(zhì)權(quán)人，質(zhì)權(quán)自質(zhì)權(quán)人收妥質(zhì)押股票后成立。質(zhì)權(quán)人應妥善保管所質(zhì)押的股票。

（六）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)質(zhì)押的風險應對

《商標法》第四十二條、第四十三條規(guī)定，注冊商標所有人享有注冊商標轉(zhuǎn)讓權(quán)和注冊商標使用許可權(quán)。所以，依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)可以質(zhì)押。商標專用權(quán)質(zhì)押的風險應對如下：

1.出質(zhì)的必須是可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)，法律禁止轉(zhuǎn)讓的商標沒有流通價值。所以，金融機構(gòu)在辦理商標專用權(quán)質(zhì)押業(yè)務時，應嚴格審核擬質(zhì)押的商標專用權(quán)是否可轉(zhuǎn)讓，只有可轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)才可接受作為質(zhì)押，以免影響質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)。

2.質(zhì)押的商標應在有效期限內(nèi)?！渡虡朔ā芬?guī)定，注冊商標的有效期為十年，自核準注冊之日起計算；期滿未辦理續(xù)展手續(xù)的，注銷其注冊商標。所以，金融機構(gòu)在辦理商標專用權(quán)質(zhì)押時，應嚴格審核擬質(zhì)押的商標的有效期，確保質(zhì)押商標的有效期覆蓋質(zhì)押的期限，以免影響質(zhì)押的效力。

3.質(zhì)押的商標專用權(quán)必須是正在合法使用的注冊商標?！渡虡朔ā返谒氖艞l規(guī)定：“注冊商標成為其核定使用的商品通用名稱或者沒有正當理由連續(xù)三年不使用的，任何單位或者個人可向商標局申請撤銷該注冊商標?！彼裕鹑跈C構(gòu)在辦理商標專用權(quán)質(zhì)押業(yè)務時，應嚴格審核擬質(zhì)押的商標是否正在合法使用的商標，確保擬質(zhì)押商標專用權(quán)的合法有效，以免影響質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)。

4.質(zhì)押的商標專用權(quán)應進行價值評估。商標專用權(quán)是一種無形的財產(chǎn)權(quán)，質(zhì)押價值應經(jīng)合法的專業(yè)評估機構(gòu)評定其價值，并出具合法的評估報告，金融機構(gòu)再依規(guī)研究確定質(zhì)押金額[3]。

5.雙方應依法訂立質(zhì)押合同，并依法辦理出質(zhì)登記。

（七）專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的風險應對

專利權(quán)是指國家專利行政主管機關(guān)依法授予專利申請人或者其繼受人在法律規(guī)定范圍內(nèi)獨占、使用、處分其發(fā)明創(chuàng)造的專有權(quán)。包括發(fā)明專利權(quán)、實用新型專利權(quán)和外觀設計專利權(quán)?！吨鳈?quán)法》規(guī)定，著作權(quán)是指作者對其作品享有的署名權(quán)、發(fā)表權(quán)、修改權(quán)、保護作品完整權(quán)、使用權(quán)和獲得報酬權(quán)。專利權(quán)、著作權(quán)質(zhì)押的風險應對措施如下：

1.出質(zhì)的只能是專利權(quán)和著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)利，人身權(quán)利與人身不可分離，不能出質(zhì)。

2.質(zhì)押的專利權(quán)應在專利權(quán)有效期內(nèi)?！秾＠ā返谒氖l規(guī)定：“發(fā)明專利權(quán)的期限為二十年，實用新型專利權(quán)的期限為十年，外觀設計專利權(quán)期限為十五年，均自申請日起計算?！彼?，金融機構(gòu)在辦理專利權(quán)質(zhì)押時，應嚴格審核專利的申請日期、有效日期，確保擬質(zhì)押專利權(quán)的有效期限能覆蓋質(zhì)押擔保期限，以免影響質(zhì)權(quán)實現(xiàn)。

3.質(zhì)押的專利權(quán)質(zhì)押期間應確保依法繳納年費?！秾＠ā返谒氖龡l規(guī)定：“專利權(quán)人應當自被授予專利權(quán)的當年開始繳納年費?！钡谒氖臈l規(guī)定：“有下列情形之一的，專利權(quán)在期限屆滿前終止：（1）沒有按照規(guī)定繳納年費的；……。”所以，金融機構(gòu)在辦理專利權(quán)質(zhì)押時，應嚴格審核擬質(zhì)押的專利權(quán)是否已按規(guī)定繳納年費，同時，在質(zhì)押擔保期間，還應督促質(zhì)押人、專利權(quán)人按規(guī)定及時繳納年費，以免影響質(zhì)權(quán)的效力。

4.必須訂立質(zhì)押合同，并到法定專利行政管理部門、著作權(quán)行政管理部門辦理出質(zhì)登記。

5.全民所有制企業(yè)以專利權(quán)出質(zhì)的，應事前報上級主管部門批準。

（八）應收賬款質(zhì)押的風險應對

根據(jù)《中國人民銀行應收賬款質(zhì)押登記辦法》（中國人民銀行令〔2019〕第4號）第二條規(guī)定：“應收賬款是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求義務人付款的權(quán)利以及依法享有的其他付款請求權(quán)，包括現(xiàn)有的和未來金錢債權(quán)，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)，以及法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的付款請求權(quán)。”第三條規(guī)定：“應收賬款質(zhì)押是指《中華人民共和國物權(quán)法》第二百二十三條規(guī)定的應收賬款出質(zhì)，具體是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人將其合法擁有的應收賬款出質(zhì)給債權(quán)人，債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該應收賬款及其收益優(yōu)先受償?！睉召~款質(zhì)押的風險應對如下：

1.質(zhì)押的應收賬款應為可以轉(zhuǎn)讓的應收賬款。因此，金融機構(gòu)辦理應收賬款質(zhì)押業(yè)務時，應嚴格審核應收賬款的真實性、可轉(zhuǎn)讓性，應派雙人到應付款項的單位或個人處核實應收賬款的真實情況，核實應收賬款是否屬于可轉(zhuǎn)讓的應收賬款，以免影響質(zhì)押的效力。

2.質(zhì)權(quán)人應于質(zhì)押前到中國人民銀行征信中心查詢擬質(zhì)押應收賬款的質(zhì)押情況。應認真核實應收賬款是否已出質(zhì)，如已出質(zhì)，剩余應收賬款應滿足質(zhì)押需要。因為《中國人民銀行應收賬款質(zhì)押登記辦法》第六條規(guī)定：“在同一應收賬款上設立多個權(quán)利的，質(zhì)權(quán)人按照登記的先后順序行使質(zhì)權(quán)。”所以，如擬質(zhì)押的應收賬款已設立質(zhì)押或質(zhì)押后剩余的金額不足以覆蓋擬質(zhì)押擔保的債務，將導致質(zhì)押效力難以實現(xiàn)，特別是質(zhì)押在后的質(zhì)權(quán)。因此，為了避免質(zhì)權(quán)的懸空，金融機構(gòu)在辦理已質(zhì)押應收賬款的再質(zhì)押時，應十分謹慎。

3.應收賬款質(zhì)押應簽訂質(zhì)押擔保合同，并到中國人民銀行征信中心辦理質(zhì)押登記?！睹穹ǖ洹返谒陌偎氖鍡l規(guī)定：“以應收賬款出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時設立。”

4.質(zhì)權(quán)人應指定專人辦理質(zhì)押登記手續(xù)。應收賬款質(zhì)押登記由質(zhì)權(quán)人辦理。以確保質(zhì)押登記手續(xù)的真實、完整、合法、有效。

5.質(zhì)權(quán)人應嚴格管理質(zhì)押登記初始登記證明和修改碼，以免被人不當利用，注銷質(zhì)押登記，導致質(zhì)權(quán)消滅?！吨袊嗣胥y行應收賬款質(zhì)押登記辦法》第十八條規(guī)定：“質(zhì)權(quán)人憑修改碼辦理展期、變更登記、注銷登記?！?/p>