陳希茜

摘要：對于位于產(chǎn)業(yè)鏈下游、點(diǎn)多面廣線長、現(xiàn)金流量大的成品油銷售企業(yè)而言，資金管理中面臨著制度執(zhí)行不到位、管理分散、反映滯后、效率低下、風(fēng)險(xiǎn)不可控等難題，傳統(tǒng)的管理手段和方法難以實(shí)現(xiàn)資金的有效集中管理。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型變革進(jìn)程中，資金管理模式也面臨變革。本文將分業(yè)務(wù)交易平臺(tái)、資金監(jiān)管平臺(tái)、大數(shù)據(jù)分析平臺(tái)三個(gè)層級探討如何在ERP大集中系統(tǒng)環(huán)境下，構(gòu)建成品油銷售企業(yè)智能化資金管控模式。

關(guān)鍵詞：資金管控、數(shù)字化、成品油銷售

資金管理貫穿于企業(yè)經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，是企業(yè)管理的核心。作為成品油銷售企業(yè)，營業(yè)款通過加油站等各種渠道歸集流入，資金交易筆數(shù)多、支付方式多、接觸人數(shù)多。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型變革進(jìn)程中，需要我們將移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)分析等技術(shù)充分融入資金管理環(huán)節(jié)中，利用高效便捷的信息化手段集中資金資源、確保資金有序運(yùn)營。在ERP大集中系統(tǒng)環(huán)境下，構(gòu)建成品油銷售企業(yè)智能化資金管控模式主要可分為業(yè)務(wù)交易平臺(tái)、資金監(jiān)管平臺(tái)、大數(shù)據(jù)分析平臺(tái)三個(gè)層級。

一、資金源數(shù)據(jù)互聯(lián)化

在業(yè)務(wù)交易平臺(tái)全面集成客戶、銀行、第三方平臺(tái)甚至保安押運(yùn)公司等資金管理中涉及的各方面信息，為進(jìn)一步完善資金監(jiān)管、展開更高層次的應(yīng)用分析打牢數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

（一）全面實(shí)施銀財(cái)企直聯(lián)

資金管控智能化建設(shè)的首要前提就是要全面實(shí)現(xiàn)銀企直聯(lián)。銀企直聯(lián)是指將企業(yè)財(cái)務(wù)軟件與銀行網(wǎng)上銀行系統(tǒng)有機(jī)互聯(lián)，整合銀企雙方的系統(tǒng)資源。其安全、簡易、實(shí)時(shí)和個(gè)性化的特點(diǎn)為財(cái)務(wù)信息與銀行賬務(wù)信息的一致性問題提供了解決方案。

對于未開通銀企直聯(lián)的銀行賬戶，特別地處偏遠(yuǎn)或小島上的網(wǎng)點(diǎn)僅開設(shè)信用社賬戶的，采取將賬戶資金變動(dòng)短信通知接入ERP，間接實(shí)現(xiàn)銀企直聯(lián)，消除管理盲點(diǎn)。

（二）共享業(yè)務(wù)交易源頭數(shù)據(jù)

一是對于現(xiàn)金交易，實(shí)現(xiàn)從網(wǎng)點(diǎn)到銀行、從實(shí)物到賬務(wù)的過程電子化、數(shù)據(jù)化。通過建立電子現(xiàn)金封包系統(tǒng)，搭建多方共享的數(shù)據(jù)中心，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)點(diǎn)、收款行、保安公司交款過程信息共享，網(wǎng)點(diǎn)ERP交款數(shù)據(jù)與收款行清點(diǎn)入賬信息交互共享。

二是對于銀行非現(xiàn)資金來源，搭建POS機(jī)數(shù)據(jù)交易中心。設(shè)定銀行POS機(jī)準(zhǔn)入門檻和交易標(biāo)準(zhǔn)模式，即每筆交易須由ERP發(fā)起到POS端，銀行扣款成功后實(shí)時(shí)通訊至企業(yè)ERP，消除手工錄入交易金額可能出現(xiàn)的異常。

三是對于第三方支付資金來源，如支付寶、微信平臺(tái)交易數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)集成到企業(yè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)中心。

二、資金監(jiān)管程序化

智能化資金管控模式的核心就是要建立資金監(jiān)管平臺(tái)，將資金流從客戶到企業(yè)進(jìn)行全方位、全流程在線自動(dòng)管控，并在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)智能化監(jiān)控目標(biāo)。

（一）建立網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金動(dòng)態(tài)監(jiān)管模式

成品油銷售企業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分布廣，營業(yè)現(xiàn)金解交始終是網(wǎng)點(diǎn)資金管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。利用系統(tǒng)智能化處理，資金從進(jìn)入網(wǎng)點(diǎn)開始，通過員工掃碼投幣-電子化現(xiàn)金封包交接流轉(zhuǎn)-線上到賬檢查-自動(dòng)集成清賬憑證，可實(shí)現(xiàn)網(wǎng)點(diǎn)資金從流入到入賬全過程的閉環(huán)管理。

第一步驟，優(yōu)化員工收到現(xiàn)金的投幣保管操作，實(shí)行掃碼投幣。不僅有效節(jié)省工作時(shí)間，同步加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)資金操作的規(guī)范性，更能抓住網(wǎng)點(diǎn)資金監(jiān)管的源頭。

第二步驟，現(xiàn)金封包管理模式電子化。通過系統(tǒng)電子封包模塊，在每個(gè)現(xiàn)金封包上設(shè)置一個(gè)固定條形碼，網(wǎng)點(diǎn)掃碼入庫后，系統(tǒng)能實(shí)時(shí)反映網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金封包從封包入庫、現(xiàn)金交款、準(zhǔn)備交接、封包交接、數(shù)據(jù)發(fā)送、押運(yùn)途中、銀行收包、清點(diǎn)入賬、封包返回等多個(gè)動(dòng)態(tài)環(huán)節(jié)，使各級管理層、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、保安公司均能對線路的安全運(yùn)行作出分析判斷。

利用系統(tǒng)所獲取數(shù)據(jù)，即能實(shí)時(shí)推算監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金留存金額，可對過夜資金數(shù)超額的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行預(yù)警，亦可將其作為網(wǎng)點(diǎn)資金檢查的利器，為網(wǎng)點(diǎn)資金監(jiān)管閉上最后一環(huán)。

（二）建立全方位線上到賬檢查模式

資金有無及時(shí)足額到賬是成品油銷售企業(yè)日常資金監(jiān)控的關(guān)鍵。線上到賬檢查的原理是將業(yè)務(wù)交易信息與資金到賬信息整合集成接入ERP，以每條資金記錄的唯一代碼為標(biāo)識(shí)，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)匹配校驗(yàn)。該代碼是企業(yè)賦予每筆網(wǎng)點(diǎn)資金數(shù)據(jù)的、可識(shí)別網(wǎng)點(diǎn)號(hào)與繳款日期的唯一編碼，由企業(yè)系統(tǒng)自動(dòng)生成，并傳輸至銀行端，再由銀行端將資金到賬數(shù)據(jù)與代碼集成后回傳至企業(yè)系統(tǒng)中。

資金到賬檢查結(jié)果核對一致的，由ERP系統(tǒng)自動(dòng)清賬，形成財(cái)務(wù)清賬憑證;檢查核對不相符的，系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)警并實(shí)現(xiàn)差異推送，可提高資金到賬檢查效率、縮短資金異常情況的發(fā)現(xiàn)和反應(yīng)時(shí)間。

三、大數(shù)據(jù)分析智能化

要做好大數(shù)據(jù)分析，就要深刻理會(huì)企業(yè)的戰(zhàn)略策略意圖、充分理清企業(yè)運(yùn)行模式和個(gè)性特征，這對系統(tǒng)智能化水平提出了更高的要求。智能化資金管控模式的最高層級即為在確保資金安全的基礎(chǔ)上，開發(fā)大數(shù)據(jù)系統(tǒng)分析功能，從數(shù)據(jù)規(guī)律中探究客戶消費(fèi)習(xí)慣和喜好，為經(jīng)營管理決策提供支撐。

以下是資金大數(shù)據(jù)分析平臺(tái)的兩個(gè)應(yīng)用實(shí)例：

一是對POS機(jī)刷卡使用情況和費(fèi)率的分時(shí)段分析，能合理優(yōu)化POS機(jī)配置，有效降低刷卡費(fèi)用。其一，分地區(qū)對各個(gè)銀行POS機(jī)刷卡交易筆數(shù)、交易金額等數(shù)據(jù)分析，計(jì)算出各銀行POS機(jī)所占比重，與現(xiàn)有POS機(jī)分布情況比對，及時(shí)調(diào)整不合理布局，避免資源浪費(fèi)。其二，通過系統(tǒng)對各POS機(jī)“本代他”刷卡情況開展對標(biāo)分析，督促各網(wǎng)點(diǎn)減少“本代他”刷卡交易筆數(shù)，盡可能降低POS機(jī)刷卡手續(xù)費(fèi)。

二是針對新型支付方式，利用系統(tǒng)分析其使用和推廣效果，并通過構(gòu)建客戶畫像，優(yōu)化營銷策略。通過可視化展示消費(fèi)金額、次數(shù)與用戶變動(dòng)情況，從不同油品、不同地區(qū)、不同年齡段客戶的使用情況對比，以及現(xiàn)金客戶向新型支付方式客戶的轉(zhuǎn)化情況，深入分析客戶需求，有助于優(yōu)化調(diào)整營銷策略的引導(dǎo)方向，提高營銷投入產(chǎn)出效果。

在改革轉(zhuǎn)型發(fā)展的新浪潮中，國內(nèi)成品油銷售企業(yè)要想長期保持競爭優(yōu)勢，就應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)、智能化技術(shù)手段，持續(xù)優(yōu)化提升企業(yè)管控模式，持續(xù)改進(jìn)管理的方式方法，不斷創(chuàng)新，才能在新的挑戰(zhàn)中立于不敗之地。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱虹，《加油站資金風(fēng)險(xiǎn)管理與控制》，《現(xiàn)代營銷》，2018年第03期。

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