摘要：經(jīng)濟新常態(tài)下，互聯(lián)網(wǎng)金融迅猛崛起，對傳統(tǒng)金融市場帶來了嚴峻挑戰(zhàn)，當然也創(chuàng)造了許多新的機遇。中小銀行作為地方商業(yè)銀行在金融市場中的新興力量，金融市場的復(fù)雜化同樣加大了中小銀行的經(jīng)營風險，特別是資金業(yè)務(wù)風險對中小銀行的市場發(fā)展影響較大。為此，提高資金業(yè)務(wù)質(zhì)量，規(guī)避金融風險，已經(jīng)成為中小銀行改革發(fā)展的重點。文章闡明了中小銀行資金業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，指出了存在的業(yè)務(wù)風險，以及業(yè)務(wù)質(zhì)量提升必要性，并重點提出了具體的質(zhì)量提升策略。

關(guān)鍵詞：中小銀行;資金業(yè)務(wù);存在風險;提升策略

近年來，隨著我國金融市場改革的持續(xù)深入，中小銀行規(guī)模不斷擴大，并通過金融業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新，有效豐富了銀行業(yè)務(wù)種類，滿足了客戶多元化需求，并由此帶動了商業(yè)銀行經(jīng)營收益的提升。但資金業(yè)務(wù)的快速發(fā)展也為中小銀行的經(jīng)營管理帶來了新的問題和風險，特別是在金融市場需求多元化、競爭白熱化、操作風險大、系統(tǒng)風險大的背景下，中小銀行如何采取有效措施提高資金業(yè)務(wù)質(zhì)量，最大程度消除潛在風險，無疑是當前中小銀行經(jīng)營管理的重中之重。

1中小銀行資金業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀審視

近年來，我國持續(xù)加大中小微企業(yè)金融服務(wù)體系建設(shè)力度，中小金融機構(gòu)規(guī)模迅速擴張，在解決中小微企業(yè)融資問題上發(fā)揮了重要作用。2017年，我國出臺“三三四十”政策，專門針對銀行市場亂象進行治理，在政策高壓下進一步提高了銀行業(yè)的市場競爭度。隨后，在金融業(yè)持續(xù)開放的過程中，金融產(chǎn)品日益豐富，金融市場監(jiān)測體系愈加完善，中小銀行市場占比快速提升。相關(guān)研究表明，中小銀行規(guī)模的穩(wěn)定增長，可以有效強化銀行競爭度對中小微企業(yè)貸款規(guī)模的正向促進作用，而資金業(yè)務(wù)質(zhì)量高低直接影響著中小銀行競爭力高低，這就決定了中小銀行資金業(yè)務(wù)管理的重要性。

客觀來講，中小銀行不僅具備成熟的商業(yè)銀行運作機制，而且具備自身獨特的管理體系，能夠更好地與市場需求進行匹配適應(yīng)，這也是其在金融市場中快速發(fā)展的主要原因。當前，我國中小銀行正處于快速發(fā)展階段，多元化特征鮮明，通過創(chuàng)新實踐，優(yōu)化資金業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，已經(jīng)成為中小銀行經(jīng)營發(fā)展的重點。國內(nèi)中小銀行開展的市場債券回購、國債交易、票據(jù)業(yè)務(wù)、資金管理、投資理財?shù)葮I(yè)務(wù)量十分可觀，另外在非標領(lǐng)域、外匯業(yè)務(wù)、債券承銷等領(lǐng)域也有著良好表現(xiàn)。但因中小銀行在隊伍建設(shè)和系統(tǒng)建設(shè)上稍顯不足，部分中小銀行資金業(yè)務(wù)受限，基本以債券回購、資金拆借為主，收益空間較小。還有部分中小銀行出于成本考量，將資金委托給第三方機構(gòu)導(dǎo)致資金收回困難。也就是說，中小銀行資金業(yè)務(wù)風險較高，面臨的挑戰(zhàn)非常大，真正能夠?qū)崿F(xiàn)穩(wěn)定盈利和發(fā)展的中小銀行占比并不高。

2中小銀行資金業(yè)務(wù)存在的風險

正如上文所述，當前中小銀行面臨著較大的資金業(yè)務(wù)風險，歸納總結(jié)主要有如下四類風險：

2.1信用風險

在中小銀行資金業(yè)務(wù)風險中，信用風險是最常見，也是最大的風險類型，隨著金融監(jiān)管力度的持續(xù)加大，疊加發(fā)債企業(yè)因自身內(nèi)部原因造成資金鏈斷裂、信用債違約現(xiàn)象增多，但由于信用債違約處置機制不完善，大多數(shù)情況下，信用債違約就代表著債權(quán)投資本金無法收回，這是當前中小銀行面臨的最大風險。

2.2利率風險

利率的變化會直接地阿萊銀行間債券價格的變化，中小銀行因缺乏足夠的宏觀經(jīng)濟分析判斷能力，很難有效把握利率走勢，通常會在利率底部區(qū)域因資金充裕而購入大量債券，且為實現(xiàn)效益最大化還會選擇長期限債券，而當利率上漲達到高位的時候，中小銀行為確保資金流動會選擇低價售出債券，如此一來，就產(chǎn)生了一個低位買、高位賣的怪圈，表面上看沒有問題，但實際收益卻十分有限，甚至會帶來損失。

2.3操作風險

在銀行經(jīng)營發(fā)展中，規(guī)范操作是最基本，也是最重要的前提條件，但中小銀行因發(fā)展時間短，以及制度建設(shè)滯后，經(jīng)常會出現(xiàn)因經(jīng)驗不足而帶來的操作失范問題，再加上中小銀行員工素質(zhì)整體偏低，使得中小銀行業(yè)務(wù)能力和管理能力相對有限，這就進一步加大了操作風險。特別是資金業(yè)務(wù)的操作，需要相關(guān)主體必須在短期操作中達到精細、精準的效果，這就對相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)能力提出了嚴格要求，但顯然，中小銀行資金業(yè)務(wù)操作人員的素質(zhì)能力很難達標，因人為原因出現(xiàn)的操作失范無疑會對銀行發(fā)展造成巨大危害，因此，中小銀行資金業(yè)務(wù)中的操作風險需要引起足夠關(guān)注。

2.4系統(tǒng)風險

當前，中小銀行未建立完善資金業(yè)務(wù)科技風險防控體系，一般對于資金業(yè)務(wù)的風險識別和評估手段比較滯后，主要依靠經(jīng)辦人員的主觀判斷或傳統(tǒng)定性分析、大數(shù)據(jù)應(yīng)用、定量分析及前瞻性風險識別能力比較薄弱。在投資中就有可能存在隱患風險因素，系統(tǒng)或人工判斷未能識別出;而盲目進行投資將帶來無法收回本金的風險。投資未能獲取收益反而給中小銀行流動性穩(wěn)定性帶來一定影響。

3中小銀行資金業(yè)務(wù)質(zhì)量提升的必要性

中小銀行作為我國金融體系的核心構(gòu)成，完全不同于大型銀行，雖然個體體量較小，但卻直接面向基層，服務(wù)地方，以各種形式扎根于民間，如村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商行、城商行、民營銀行等，已經(jīng)成為我國中小微企業(yè)發(fā)展、地方經(jīng)濟發(fā)展、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)建設(shè)等的重要金融支撐，也是我國金融體系中最具活力的存在。2019年以來，包商銀行、錦州銀行、恒豐銀行等中小銀行相繼出現(xiàn)風險事件，由此也反映了我國中小銀行在經(jīng)營發(fā)展中面臨的嚴峻挑戰(zhàn)，盡管都是個案存在，但也為中小銀行資金業(yè)務(wù)風險質(zhì)量管理敲響了警鐘。特別是防控階段，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨著前所未有的壓力，中小銀行必須提高風險管控意識，服務(wù)下沉、穩(wěn)步推進，回歸服務(wù)地方的價值本位，做好做強資金業(yè)務(wù)，在更好地服務(wù)中小微企業(yè)、地方經(jīng)濟發(fā)展中培育核心競爭優(yōu)勢，促進自身轉(zhuǎn)型發(fā)展，同時在打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)中為我國金融體系的優(yōu)化建設(shè)提供重要助力?？梢?，中小銀行資金業(yè)務(wù)質(zhì)量提升有著較強的現(xiàn)實必要性和重要性，必須予以足夠重視。

4中小銀行資金業(yè)務(wù)質(zhì)量提升的策略

在明確中小銀行資金業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀、風險類型和管理價值的基礎(chǔ)上，中小銀行管理者必須轉(zhuǎn)變思維理念，立足實際加強審視思考，加強創(chuàng)新探索，采取有效措施推進中小銀行資金業(yè)務(wù)質(zhì)量的持續(xù)提升。

4.1合理選擇風險可控的金融業(yè)務(wù)

在我國金融市場快速發(fā)展的背景下，中小銀行順勢發(fā)展，但因各項制度建設(shè)滯后，中小銀行資金業(yè)務(wù)發(fā)展也缺乏相應(yīng)的制度支撐和人才支撐。此外，中小銀行個體資本體量較小，相比于大型銀行缺乏足夠的競爭力和風險防控能力，使得其在整個金融市場競爭中并不占明顯優(yōu)勢。所以，中小銀行在資金業(yè)務(wù)質(zhì)量管理中，首先要從思想上進行革新，要正確看待自身優(yōu)劣勢，以及實際環(huán)境中的局限，然后合理選擇適合自身實際且風險可控的金融業(yè)務(wù)，確保資金業(yè)務(wù)品種的穩(wěn)健發(fā)展，在保證傳統(tǒng)資金業(yè)務(wù)優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，逐步涉及債券回購、資金拆借、國債交易、高等級信用債等資金業(yè)務(wù)，而對非標業(yè)務(wù)、利率互換、外匯交易、衍生品等資金業(yè)務(wù)則要謹慎選擇，進而有效規(guī)避資金業(yè)務(wù)開展中的種種風險。

4.2加強專業(yè)人才隊伍建設(shè)

中小銀行資金業(yè)務(wù)開展的有效與否，完全取決于人才隊伍建設(shè)效果好壞。對于中小銀行經(jīng)營發(fā)展根本訴求而言，要想實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級，就必須具備高水平、高素質(zhì)的人才隊伍，這是確保資金業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展、創(chuàng)新拓展的根本前提。尤其對于中小銀行資金業(yè)務(wù)風險來講，只有具備風險管控專業(yè)人才，才能保證風險防控的有效性，也是中小銀行可持續(xù)發(fā)展的基石所在。為此，中小銀行必須結(jié)合實際需求和現(xiàn)有狀況，加強人才隊伍建設(shè)的各項投入力度，盡快打造一支符合自身發(fā)展實際需要的高水準人才隊伍。具體來講，既要加強內(nèi)部員工的培訓(xùn)，促進他們素質(zhì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升，又要積極引進優(yōu)秀人才，特別是要引進信托、基金、券商等領(lǐng)域的優(yōu)秀人才，在促進內(nèi)部隊伍結(jié)構(gòu)優(yōu)化的同時，有效培育提升中小銀行核心競爭優(yōu)勢。

4.3構(gòu)建資金業(yè)務(wù)風險管控體系

客觀來講，中小企業(yè)在資金業(yè)務(wù)開展中不可避免要面對各種潛在風險，要想做到完全消除和規(guī)避顯然是不切實際的，但為了最大程度地將風險降到最低，中小企業(yè)必須構(gòu)建相應(yīng)的風險管控體系。在具體構(gòu)建之中，中小企業(yè)要充分學習借鑒其他銀行的成功經(jīng)驗，并結(jié)合自身實際，制定屬于自己的風險管理辦法，以及業(yè)務(wù)管理制度，明確資金業(yè)務(wù)開展的流程、標準、限額控制、風險管控、主體評級、投前投后管理等內(nèi)容，生成相應(yīng)的白名單、黑名單，然后做好更新工作，嚴格實施前中后臺崗位分離制度，通過崗位制衡提高權(quán)力運行效率，同時要對資金業(yè)務(wù)進行常態(tài)化檢查，及時發(fā)現(xiàn)實際存在的風險問題。此外，中小銀行還要對資金流動性進行精準管控，具體可以業(yè)務(wù)條線為管理單位，強化資金業(yè)務(wù)風險管理的實效性。最為重要的是，要善于利用大數(shù)據(jù)技術(shù)對資金配置進行全面分析，深入挖掘背后潛在風險，合理制定流動性比率指標，并派遣專人進行全面監(jiān)測，以及時調(diào)整資金頭寸和負債結(jié)構(gòu)。在基礎(chǔ)上，中小銀行要提高同業(yè)授信的重視度，只有如此才能在資金緊張階段平穩(wěn)度過，有效規(guī)避資金流動性風險。

4.4構(gòu)建資金運營協(xié)調(diào)機制

中小銀行之間應(yīng)該構(gòu)建資金運營協(xié)調(diào)機制，以整合優(yōu)勢提高風險防控能力，這種協(xié)調(diào)機制的功能優(yōu)勢集中體現(xiàn)在以下三方面：

第一，協(xié)調(diào)資金業(yè)務(wù)集約化開展，提高規(guī)模效益。在協(xié)調(diào)機制的作用下，相關(guān)銀行能夠突破個體資本和運營規(guī)模的束縛，有效拓展中間效益空間。同時，各自員工通過交流互動能夠促進自身素質(zhì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升，進而促進投資品種的豐富，構(gòu)建長期穩(wěn)定合作關(guān)系，有利于實現(xiàn)整體進步。

第二，構(gòu)建風險信息共享機制。區(qū)域性資金運營協(xié)調(diào)機制可以促進中小銀行進行各類信息的交流共享，解決中小銀行因過于分散而出現(xiàn)的信息孤島問題，在風險信息互補中提高整體資金業(yè)務(wù)風險防控能力。

第三，促進內(nèi)部交流和隊伍建設(shè)。在整個協(xié)調(diào)機制中，牽頭銀行可以提供相對成熟完善的人才培訓(xùn)方案和交流平臺，參與銀行在互學互鑒中能夠促進人才隊伍的優(yōu)化發(fā)展，進而切實提高資金業(yè)務(wù)質(zhì)量，以及風險管理能力。

5結(jié)語

中小銀行在資金業(yè)務(wù)開展中，要立足實際，加強現(xiàn)狀審視，明確優(yōu)劣勢所在，并針對性采取有效措施進行風險管控，不斷提高資金業(yè)務(wù)質(zhì)量，培育核心競爭優(yōu)勢，促進可持續(xù)發(fā)展。

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作者簡介：盧政平，（1986.1-），女，壯族，廣西河池市環(huán)江縣人，本科學歷，中級會計師，現(xiàn)從事財務(wù)管理研究。