王霞

摘要：近年來(lái)，中國(guó)人民銀行嘉峪關(guān)市中心支行主動(dòng)籌謀、加強(qiáng)協(xié)作、多措并舉、上下聯(lián)動(dòng)，持續(xù)推動(dòng)小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的宣傳推廣應(yīng)用，但仍存在供應(yīng)鏈核心企業(yè)參與積極性不高、銀行應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控成本較高、小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資意識(shí)欠缺等因素制約業(yè)務(wù)開(kāi)展。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);應(yīng)收賬款;融資業(yè)務(wù)

近年來(lái)，黨中央、國(guó)務(wù)院多次提出關(guān)于改進(jìn)民營(yíng)和小微企業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)金融服務(wù)、推進(jìn)降低小微企業(yè)融資成本的部署要求，甘肅省也相繼出臺(tái)了多項(xiàng)舉措來(lái)切實(shí)改善民營(yíng)和小微企業(yè)金融服務(wù)。應(yīng)收賬款是小微企業(yè)重要的流動(dòng)資產(chǎn)，發(fā)展小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資對(duì)于盤(pán)活存量資產(chǎn)、緩解融資難題、降低融資成本具有重要作用。為進(jìn)一步推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)和供應(yīng)鏈核心企業(yè)支持小微企業(yè)供應(yīng)商開(kāi)展應(yīng)收賬款融資，中國(guó)人民銀行征信中心牽頭開(kāi)發(fā)中征應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)，于2013年底試運(yùn)營(yíng)，隨后擴(kuò)大至全國(guó)，平臺(tái)在盤(pán)活應(yīng)收賬款存量、解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題方面發(fā)揮了積極作用。在此基礎(chǔ)上，中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局等七部門(mén)聯(lián)合印發(fā)《小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)工作方案（2017年-2019年）》，甘肅省和嘉峪關(guān)市結(jié)合實(shí)際，分別制定了專(zhuān)項(xiàng)推進(jìn)方案。充分發(fā)揮應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)的金融基礎(chǔ)設(shè)施作用，推動(dòng)供應(yīng)鏈核心企業(yè)支持小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)規(guī)模，對(duì)于構(gòu)建供應(yīng)鏈上下游企業(yè)互惠互信、協(xié)同發(fā)展，促進(jìn)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展具有重要意義。

一、小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)開(kāi)展情況

（一）強(qiáng)化政策支持，積極推動(dòng)小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資

嚴(yán)格按照人民銀行等七部委和甘肅省小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)工作方案精神及有關(guān)要求，立足轄區(qū)實(shí)際，積極與嘉峪關(guān)市工信局溝通，擬定了嘉峪關(guān)市推進(jìn)方案，明確總體要求、主要目標(biāo)、主要任務(wù)、保障措施，提出加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)與宣傳推廣力度、支持政府采購(gòu)供應(yīng)商開(kāi)展業(yè)務(wù)、發(fā)揮供應(yīng)鏈核心企業(yè)作用、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、健全配套制度等五項(xiàng)重點(diǎn)舉措，確保各項(xiàng)工作任務(wù)落到實(shí)處。積極開(kāi)展對(duì)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)測(cè)，將業(yè)務(wù)開(kāi)展情況納入年底考核，動(dòng)態(tài)跟蹤工作進(jìn)展情況，要求按月報(bào)送應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)開(kāi)展、應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)、用戶(hù)注冊(cè)及平臺(tái)應(yīng)用情況，深入分析影響業(yè)務(wù)開(kāi)展及平臺(tái)推廣的主要原因，力求取得實(shí)效。目前，轄區(qū)已有11家銀行及其分支機(jī)構(gòu)、3家企業(yè)注冊(cè)應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)。

（二）發(fā)揮部門(mén)合力，不斷健全工作開(kāi)展長(zhǎng)效機(jī)制

加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)、核心企業(yè)的溝通聯(lián)系、協(xié)作磋商、信息共享和政策聯(lián)動(dòng)，依托信息專(zhuān)報(bào)、專(zhuān)題匯報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，組織召開(kāi)嘉峪關(guān)市金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人座談會(huì)、金融形勢(shì)分析會(huì)、應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)推進(jìn)會(huì)、深化民營(yíng)和小微企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)題會(huì)、政銀企融資對(duì)接會(huì)以及供應(yīng)鏈金融與民營(yíng)小微企業(yè)發(fā)展研討會(huì)等方式，向相關(guān)部門(mén)、核心企業(yè)及民營(yíng)小微企業(yè)宣傳政策及產(chǎn)品，引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)及社會(huì)各界增強(qiáng)對(duì)開(kāi)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)重要意義的認(rèn)識(shí)，攻堅(jiān)克難，形成工作合力。積極推促資金提供方、應(yīng)收賬款債權(quán)債務(wù)方依托應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)促進(jìn)小微企業(yè)應(yīng)收賬款存量盤(pán)活、融資渠道拓寬的共識(shí)和活力，力爭(zhēng)推動(dòng)小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)取得突破。

（三）加大宣傳推介，持續(xù)營(yíng)造業(yè)務(wù)推進(jìn)良好氛圍

加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)和政策指導(dǎo)，加大宣傳和推廣力度，及時(shí)掌握工作開(kāi)展動(dòng)態(tài)，多次深入市工信局、金融辦等政府相關(guān)部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)、核心企業(yè)和多家小微企業(yè)開(kāi)展實(shí)地調(diào)研和政策宣傳，通過(guò)座談交流，積極動(dòng)員供應(yīng)鏈核心企業(yè)加入應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)，深入了解上下游小微企業(yè)的應(yīng)收賬款情況、融資需求及業(yè)務(wù)開(kāi)展意圖，對(duì)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)推進(jìn)過(guò)程中遇到的困難和問(wèn)題進(jìn)行溝通交流。積極與政府、金融機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人探討推動(dòng)工作開(kāi)展的有力舉措，科學(xué)研判工作形勢(shì)，及時(shí)調(diào)整工作策略。依托“征信杯”文藝晚會(huì)、“6·14信用記錄關(guān)愛(ài)日”專(zhuān)題宣傳活動(dòng)及“供應(yīng)鏈金融與民營(yíng)小微企業(yè)發(fā)展研討會(huì)”等，邀請(qǐng)專(zhuān)家講授政采貸、小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)，通過(guò)新華社“現(xiàn)場(chǎng)云”直播平臺(tái)、今日頭條、央視新聞等新媒體平臺(tái)擴(kuò)大宣傳范圍，切實(shí)提升社會(huì)公眾對(duì)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的認(rèn)知程度，充分宣傳基于應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)開(kāi)展業(yè)務(wù)對(duì)于各方的益處。

二、當(dāng)前影響和制約業(yè)務(wù)發(fā)展的主要因素

（一）核心企業(yè)方面：參與積極性不高

受經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對(duì)單一因素制約，嘉峪關(guān)市產(chǎn)業(yè)行業(yè)集中度較高，轄區(qū)小微企業(yè)多為圍繞核心企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的上下游客戶(hù)。中國(guó)人民銀行嘉峪關(guān)市中心支行及轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)多次與供應(yīng)鏈核心企業(yè)及其上游小微企業(yè)供應(yīng)商溝通交流，但由于目前核心企業(yè)可選擇的融資途徑較多，對(duì)應(yīng)收賬款質(zhì)押、保理等業(yè)務(wù)的需求程度不高，加之小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資會(huì)占用其整體授信額度，一旦確權(quán)就意味著將承擔(dān)隱性擔(dān)保責(zé)任，因此，核心企業(yè)不同意提供關(guān)于其作為應(yīng)收賬款付款方的相關(guān)承諾，不愿意在應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)履行確權(quán)手續(xù)或確權(quán)方式及付款期限不能完全滿(mǎn)足金融機(jī)構(gòu)的要求，導(dǎo)致業(yè)務(wù)開(kāi)展受阻。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面：應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控成本較高

據(jù)部分金融機(jī)構(gòu)反映，小微企業(yè)應(yīng)收賬款普遍存在周期較長(zhǎng)、回款周期及最終回款金額不確定等情況，較難滿(mǎn)足銀行應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)要求條件。同時(shí)，相較于固定資產(chǎn)抵押、擔(dān)保貸款等傳統(tǒng)融資方式，小微企業(yè)應(yīng)收賬款抵押品管理難度較大、貸款風(fēng)險(xiǎn)較大、管理成本較高、真實(shí)性及實(shí)際價(jià)值難以確認(rèn)，出于風(fēng)險(xiǎn)管控的考慮，銀行只能進(jìn)一步細(xì)化貸前審批流程來(lái)評(píng)估應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)程度，增加了業(yè)務(wù)開(kāi)展成本。此外，近年來(lái)，部分金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款不良率呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，為防止業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，商業(yè)銀行應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門(mén)檻較高、業(yè)務(wù)辦理流程從嚴(yán)從緊，轄區(qū)多數(shù)小微企業(yè)不滿(mǎn)足相關(guān)要求，業(yè)務(wù)推進(jìn)受到影響。

（三）小微企業(yè)方面：應(yīng)收賬款融資意識(shí)欠缺

在業(yè)務(wù)推廣過(guò)程中了解到，應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)尚未成為轄區(qū)小微企業(yè)融資的主要方式，企業(yè)更傾向于選擇手續(xù)較為簡(jiǎn)單的固定資產(chǎn)抵押貸款或融資成本更低的票據(jù)融資。大多數(shù)小微企業(yè)普遍認(rèn)為應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)降低企業(yè)融資成本的效果不夠明顯，加之線上開(kāi)展業(yè)務(wù)手續(xù)繁雜，注冊(cè)平臺(tái)用戶(hù)時(shí)，企業(yè)需填報(bào)注冊(cè)信息、繳納注冊(cè)費(fèi)用并向征信中心郵寄營(yíng)業(yè)執(zhí)照等企業(yè)身份證件以備核查。注冊(cè)后，需履行上傳應(yīng)收賬款信息、債務(wù)人確權(quán)等一系列程序才可向資金需求方推送有效融資需求。雙方達(dá)成融資意向后，還需線下進(jìn)行后續(xù)磋商并履行具體業(yè)務(wù)。平臺(tái)相對(duì)煩瑣的業(yè)務(wù)流程并未減少小微企業(yè)融資的工作量，還會(huì)讓企業(yè)產(chǎn)生泄露商業(yè)信息的擔(dān)憂(yōu)，導(dǎo)致小微企業(yè)開(kāi)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的積極性不高。在平臺(tái)上已經(jīng)完成用戶(hù)注冊(cè)的三家企業(yè)，也因付款企業(yè)在融資服務(wù)平臺(tái)上不履行債務(wù)確認(rèn)義務(wù)而無(wú)法開(kāi)展融資業(yè)務(wù)。

三、對(duì)策建議

（一）加大政策支持力度，發(fā)揮政策激勵(lì)作用

積極與政府相關(guān)部門(mén)協(xié)商，酌情針對(duì)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)開(kāi)展工作給予相應(yīng)的政策傾斜，推進(jìn)應(yīng)收賬款融資納入對(duì)金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的獎(jiǎng)補(bǔ)范圍，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)激勵(lì)作用，促進(jìn)轄區(qū)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。

（二）加大溝通協(xié)作力度，形成工作聯(lián)動(dòng)合力

會(huì)同有關(guān)部門(mén)逐步建立應(yīng)收賬款融資重點(diǎn)輔導(dǎo)企業(yè)庫(kù)，提高金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)的針對(duì)性。動(dòng)員供應(yīng)鏈核心企業(yè)積極與應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)對(duì)接，主動(dòng)確認(rèn)賬款，開(kāi)展線上供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，支持上下游小微企業(yè)融資，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)調(diào)發(fā)展、多方共贏。著力推進(jìn)政府采購(gòu)系統(tǒng)與應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)對(duì)接并于線上開(kāi)展“政采貸”業(yè)務(wù)，提升政府采購(gòu)類(lèi)應(yīng)收賬款的融資效率。

（三）加大宣傳推介力度，調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)開(kāi)展積極性

通過(guò)宣傳與推動(dòng)相結(jié)合、線上與線下相結(jié)合、協(xié)調(diào)與走訪相結(jié)合等多種形式，開(kāi)展形式多樣的應(yīng)收賬款融資宣傳推廣活動(dòng)，普及應(yīng)收賬款融資的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)和辦理流程。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)篩選并推薦本行優(yōu)質(zhì)核心企業(yè)與應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)開(kāi)展系統(tǒng)對(duì)接，利用平臺(tái)在線開(kāi)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)，拓寬信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

（作者單位：中國(guó)人民銀行嘉峪關(guān)市中心支行。）