林芳伊

[摘 要]近年來(lái)，國(guó)家推動(dòng)建立新型金融機(jī)構(gòu)，支持農(nóng)村金融市場(chǎng)，緩解微型企業(yè)融資困難。作為一個(gè)新興的金融產(chǎn)業(yè)，小額信貸具有“自主可持續(xù)發(fā)展”和“幫助弱勢(shì)群體健康發(fā)展”的雙重價(jià)值。這種新的小額信貸模式已經(jīng)引起了全世界的關(guān)注，尤其是在發(fā)展中國(guó)家的金融領(lǐng)域，在金融創(chuàng)新中起到了指導(dǎo)作用。本文從小額貸款公司的相關(guān)概述及發(fā)展現(xiàn)狀、小額貸款公司存在的問(wèn)題以及問(wèn)題成因分析以及小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題解決策略等3個(gè)方面來(lái)探討分析小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題。

[關(guān)鍵詞]小額貸款;風(fēng)險(xiǎn)分析;風(fēng)險(xiǎn)控制

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2020.08.075

[中圖分類號(hào)]F832.4[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1673-0194（2020）08-0-03

0? ? ?引 言

小額信貸作為金融的一個(gè)基本組成環(huán)節(jié)，主要服務(wù)對(duì)象大多是農(nóng)民和小微企業(yè)，所以需要不斷擴(kuò)大客戶也就是服務(wù)對(duì)象的質(zhì)量。小型和微型企業(yè)的運(yùn)營(yíng)直接關(guān)系到小額貸款公司的發(fā)展，而擴(kuò)大融資渠道，為民間資本創(chuàng)造了新的機(jī)會(huì)參與金融行業(yè)，在改善農(nóng)村地區(qū)的金融環(huán)境、緩解金融短缺等方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。然而，小額信貸公司在實(shí)際操作過(guò)程中，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。國(guó)家提出的“只貸不存”的規(guī)定，使小額貸款公司只能開展貸款業(yè)務(wù)，不能吸收存款。此外，限制了股東數(shù)量，使融資更加單一。許多銀行在開業(yè)后不久就借入了大部分或全部資金，導(dǎo)致資本長(zhǎng)期短缺、閑置，并質(zhì)疑銀行業(yè)的可持續(xù)性。許多小額信貸機(jī)構(gòu)的回收率很低。由于存在風(fēng)險(xiǎn)，一些小額信貸公司不愿向農(nóng)民發(fā)放貸款或提供有條件貸款。一些小額貸款公司以小額貸款的名義發(fā)放大額貸款，進(jìn)一步增加了內(nèi)部操作的風(fēng)險(xiǎn)。因此，從理論、監(jiān)管和運(yùn)營(yíng)的角度，分析和研究小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)模式和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，為小額貸款公司的健康持續(xù)發(fā)展尋找解決方案和控制途徑。

1? ? ?小額貸款公司的相關(guān)概述及發(fā)展現(xiàn)狀

1.1? ?基本概念闡述

小額貸款公司指自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織投資設(shè)立的不吸收公眾存款、經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。股東還享有一定的法律權(quán)利，包括收取貸款利息的權(quán)利、重大決策的權(quán)利、選擇管理者和機(jī)構(gòu)的權(quán)利。股東的責(zé)任是基于他們的股份或貢獻(xiàn)。與銀行等國(guó)有企業(yè)不同，小額信貸公司是獨(dú)立的私營(yíng)企業(yè)，但還是與其他金融公司一樣，統(tǒng)一由各級(jí)政府和有關(guān)部門進(jìn)行監(jiān)督管理，促使這些小額貸款公司所提供的業(yè)務(wù)符合國(guó)家法律法規(guī)要求。

1.2? ?小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)過(guò)10多年的試點(diǎn)和推廣，我國(guó)小額貸款業(yè)務(wù)取得了一定成效。截至2018年11月底，全國(guó)各大商業(yè)銀行累計(jì)向城鎮(zhèn)發(fā)放小額貸款近5 032億元，用于下崗職工再就業(yè)、學(xué)生學(xué)費(fèi)、貧困人口生活補(bǔ)貼。在廣大農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村信用社向農(nóng)民發(fā)放了大量小額貸款和農(nóng)民共同擔(dān)保貸款。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)，截至2019年1月，農(nóng)村信用社累計(jì)向7 750萬(wàn)農(nóng)戶發(fā)放貸款1 228億元，占農(nóng)戶貸款總量的35.5%。反映出中國(guó)最近幾年在擴(kuò)大小額信貸業(yè)務(wù)方面的努力。但我國(guó)小額信貸運(yùn)行機(jī)制還存在諸多問(wèn)題，阻礙了小額信貸的可持續(xù)發(fā)展。

1.3? ?七臺(tái)河市小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

1.3.1? ?基本情況

截至2018年11月底，七臺(tái)河市經(jīng)省財(cái)政廳批準(zhǔn)的小額貸款公司增至10家，注冊(cè)資金3.2億元，從業(yè)人員102人。截至目前，10家企業(yè)共發(fā)放貸款648筆，貸款余額58 469萬(wàn)元，利潤(rùn)1 203.5萬(wàn)元，沒有不良貸款。

1.3.2? ?貸款對(duì)象

從借款人角度看，截至2018年12月底，個(gè)人貸款余額為1 692.15萬(wàn)元，占貸款總量的75.31%，其中農(nóng)村家庭零貸款、企業(yè)零貸款、企業(yè)55.48元、城鎮(zhèn)企業(yè)55.31%。在貸款信貸方面，信貸占29.83%，抵押貸款占17.92%，擔(dān)保貸款占43.68%。已償還貸款與應(yīng)付貸款的比例為76.38%，而長(zhǎng)城的小企業(yè)支付相對(duì)較少，僅有0.58%。

1.3.3? ?貸款期限

目前，小額貸款公司的貸款期限可分為3個(gè)月、3～6個(gè)月、6～12個(gè)月和12個(gè)月以上，分別占29.43%、35.56%、39.30%和2%?？梢?，七臺(tái)河小額貸款公司的資金投入都在12個(gè)月內(nèi)。由于銀行貸款數(shù)額有限，小微企業(yè)的門檻被提高了。小微企業(yè)已經(jīng)足夠成熟，可以從銀行獲得貸款，發(fā)展需要大量貸款資金的支持，所以一些企業(yè)轉(zhuǎn)向小微企業(yè)。此外，小額貸款公司具有審批周期短、手續(xù)方便等特點(diǎn)，能夠更好地滿足客戶資金周轉(zhuǎn)快的需求。近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入發(fā)展，小額貸款公司在金融體系建設(shè)的地位越來(lái)越重要，而且發(fā)揮的作用也越來(lái)越大。除了解決中小微企業(yè)的融資問(wèn)題，還為個(gè)體資本融入金融領(lǐng)域提供了重要路徑。在當(dāng)今這個(gè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題突出的發(fā)展階段中，風(fēng)險(xiǎn)控制水平就成為衡量一個(gè)小額貸款企業(yè)管理水平的重要標(biāo)準(zhǔn)，毫不夸張地說(shuō)，良好的風(fēng)險(xiǎn)控制是小額貸款企業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展的重要保障。

2? ? ?小額貸款公司存在的問(wèn)題以及問(wèn)題成因

2.1? ?市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)制度方面的問(wèn)題

2.1.1? ?監(jiān)管制度不完善

根據(jù)該指引，政府相關(guān)部門只有確立了能夠快速有效處理小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門，才能保障地方小額貸款公司按照相關(guān)法律程序進(jìn)行?；谶@些規(guī)則可以看到，目前小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法律制度沒有明確規(guī)定，只在政府或指定授權(quán)監(jiān)管的相關(guān)部門制定相關(guān)規(guī)則文件，小額貸款公司監(jiān)管主體混亂，如金融服務(wù)辦公室、發(fā)改委員會(huì)（NDRC）以及工商局等相關(guān)職能部門，有的地方甚至出現(xiàn)上述幾個(gè)部門同時(shí)被納入小額貸款企業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，造成了小額貸款企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題得不到解決。同時(shí)，在政府部門出臺(tái)的《意見》中，缺乏具體規(guī)定監(jiān)督的操作流程和監(jiān)督事項(xiàng)、沒有對(duì)監(jiān)督主體的職責(zé)進(jìn)行明確規(guī)定。這種混亂的監(jiān)管體制模式不僅沒能發(fā)揮出小額貸款公司監(jiān)管部門設(shè)立的初衷，甚至?xí)绊懶☆~貸款公司的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)。

2.1.2? ?風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全

首先，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)法律文件明確對(duì)小額貸款公司的資金來(lái)源進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)范，小額貸款公司的資金主要來(lái)源主要依靠自己的資金、捐款和銀行整合資金等。這種嚴(yán)格的控制無(wú)疑阻礙了他們獲得資本。其次，自然風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的《小額貸款公司指導(dǎo)方針》的規(guī)定，關(guān)于小額貸款公司的比例，“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民”貸款不得少于70%，因?yàn)閭鹘y(tǒng)的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)依賴自然條件，抵御自然災(zāi)害的能力較弱。如果該地區(qū)大量客戶違約，可能導(dǎo)致小額信貸公司集體破產(chǎn)。再次，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)小額貸款公司正處于發(fā)展的初級(jí)階段，面臨著巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，這主要來(lái)自內(nèi)部控制制度的不完善和人力資本的缺乏。最后，關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)方面。根據(jù)我國(guó)小額貸款公司的發(fā)展情況，國(guó)家信貸部門頒布了《意見》，用于指導(dǎo)小額信貸公司的發(fā)展方向，該指導(dǎo)意見明確提出經(jīng)營(yíng)良好的小額貸款公司與其他金融企業(yè)一視同仁納入國(guó)家征信體系。但是該意見規(guī)定出臺(tái)良久，但一直以來(lái)只能作為一種法律上的指導(dǎo)形式，對(duì)小額貸款公司的操作程序沒有實(shí)際的指導(dǎo)意義，也沒有具體加入央行征信體系的標(biāo)準(zhǔn)和要求。

2.2? ?小額貸款公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成因

2.2.1? ?社會(huì)信用環(huán)境差，相關(guān)法制不健全

目前，我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的重要時(shí)期，企業(yè)信用、個(gè)人信用等信用缺失現(xiàn)象都面臨著巨大的挑戰(zhàn)。最重要的一點(diǎn)是，我國(guó)信用體系不健全，企業(yè)信用觀念很淡薄。從信用擔(dān)保的角度看，我國(guó)中小企業(yè)處于極不穩(wěn)定的狀態(tài)。據(jù)研究資料顯示，一般的市場(chǎng)生命周期基本以7年為一個(gè)完成周期。就七臺(tái)河市的小額貸款公司的內(nèi)部情況來(lái)看，絕大部分的小額貸款企業(yè)的管理存在諸多不科學(xué)的地方，比如信息披露的方式和信息傳播機(jī)制不健全、大部分的金融系統(tǒng)和內(nèi)部會(huì)計(jì)信息可信度岌岌可危。此外，企業(yè)內(nèi)部的工作人員管理也存在問(wèn)題，比如整個(gè)團(tuán)隊(duì)的員工變動(dòng)比較大，且企業(yè)中血緣關(guān)系的家庭概念根深蒂固。小額貸款行業(yè)特別需要具有針對(duì)性的法律法規(guī)進(jìn)行規(guī)范，但在小額貸款企業(yè)法律規(guī)制這方面卻十分落后，小額貸款制度嚴(yán)重缺乏強(qiáng)有力的法律規(guī)范?，F(xiàn)階段，我國(guó)適用于小額貸款行業(yè)的法律政策主要是《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》。然而這些法律的原則性較強(qiáng)，大多數(shù)保護(hù)債權(quán)人的利益，導(dǎo)致其效率和實(shí)踐不夠。中國(guó)小額貸款行業(yè)缺乏健全法律體系，缺少指導(dǎo)、規(guī)范和監(jiān)督，一旦債權(quán)和債務(wù)有糾紛，小額貸款公司只能走司法程序，通常超過(guò)半年，給小額貸款公司帶來(lái)沉重的流動(dòng)性壓力。

2.2.2? ?存在盈利和信貸風(fēng)險(xiǎn)

小額信貸公司的大部分利潤(rùn)來(lái)自貸款利息。但現(xiàn)在央行持續(xù)降息，企業(yè)的利息收入逐漸下降，小額信貸企業(yè)的生存極其困難。與此同時(shí)，國(guó)家對(duì)金融機(jī)構(gòu)征稅的基礎(chǔ)是普通業(yè)務(wù)，而不是利率差異，給小額信貸公司帶來(lái)了沉重的稅收負(fù)擔(dān)。小額信貸公司的主要客戶是中小企業(yè)、個(gè)體企業(yè)和農(nóng)民，他們大多使用無(wú)擔(dān)保的信貸貸款，或相對(duì)容易獲得抵押貸款擔(dān)保，可能存在風(fēng)險(xiǎn)。首先，小額貸款公司一般經(jīng)營(yíng)時(shí)間短，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)弱。由于貸款規(guī)模擴(kuò)大和市場(chǎng)份額增長(zhǎng)，資金占用和風(fēng)險(xiǎn)控制往往被忽視。其次，小額貸款公司的征信制度不完善?？蛻舻男庞霉芾韮H僅依賴于信貸員的理解，客戶的可靠信用狀況和信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)正規(guī)渠道獲得，風(fēng)險(xiǎn)難以控制。最后，小額貸款公司不能跨行政區(qū)域經(jīng)營(yíng)，缺乏地域分散優(yōu)勢(shì)，無(wú)法對(duì)可能存在的區(qū)域集中風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.3? ?發(fā)展存在風(fēng)險(xiǎn)

小額貸款公司組織結(jié)構(gòu)不完善，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范意識(shí)不統(tǒng)一，管理、機(jī)構(gòu)和組織環(huán)節(jié)薄弱。因此，尚未建立起完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)、管理和處置機(jī)制。同時(shí)，在人員培訓(xùn)、招聘方面，在現(xiàn)有的人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平上，也容易形成業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司的發(fā)展有一定的局限性，主要體現(xiàn)在以下幾方面。首先，融資能力有一定的局限性。小額信貸公司無(wú)法像銀行一樣從公眾那里籌集到足夠多的資金，也無(wú)法以任何形式從內(nèi)部或外部籌集到足夠多的資金。因此，小額貸款公司的融資能力相對(duì)較差，資金缺乏嚴(yán)重制約了其業(yè)務(wù)擴(kuò)張。其次，該政策有一定的局限性?，F(xiàn)階段，國(guó)家沒有明確規(guī)定支持農(nóng)業(yè)小額貸款和稅收優(yōu)惠政策，金融貸款管理還在研究階段，導(dǎo)致銀行、稅務(wù)機(jī)關(guān)和其他部門不能依賴相關(guān)部門，沒有證據(jù)檢查貸款和稅收過(guò)程，嚴(yán)重影響其可持續(xù)發(fā)展。最后，變換是有限的。國(guó)家允許小額貸款公司轉(zhuǎn)換成農(nóng)村銀行，但要求他們的贊助商或投資者中的一個(gè)金融機(jī)構(gòu)至少25%的股份。單一股權(quán)比例的非金融企業(yè)的法人、自然人和關(guān)聯(lián)方不得超過(guò)10%。這意味著該公司的主要發(fā)起人將失去對(duì)農(nóng)村銀行的控制，因此該政策將在很大程度上阻止投資者將小額貸款機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村銀行。

3? ? ?小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題解決策略

3.1? ?降低市場(chǎng)準(zhǔn)入條件

3.1.1? ?拓寬融資渠道

拓寬小額貸款公司的融資渠道是小額貸款公司長(zhǎng)期發(fā)展的選擇。第一，適當(dāng)提高融資比例。一般來(lái)說(shuō)，在范圍內(nèi)的法律、法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)防范的前提下，小額貸款可以嘗試提高商業(yè)銀行、政策性銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)的資本充足率，并根據(jù)中國(guó)人民銀行的小額貸款公司區(qū)域發(fā)展政策，適當(dāng)調(diào)高企業(yè)融資速度，減低企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率。第二，拓寬與金融機(jī)構(gòu)合作的范圍和方式。該指導(dǎo)方針明確規(guī)定，小額信貸公司不得擁有超過(guò)兩家的融資銀行。這些規(guī)則不符合風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，甚至還會(huì)違背國(guó)家出臺(tái)政策的初始目的。所以，合作機(jī)構(gòu)的數(shù)量和業(yè)務(wù)合作可以作為合作機(jī)構(gòu)及立法機(jī)關(guān)選擇的重要參考依據(jù)。第三，擴(kuò)股增資。目前，一些地方法規(guī)規(guī)定了小額貸款公司注冊(cè)資本的上限。第四，通過(guò)資本市場(chǎng)化和證券化渠道，拓寬小額貸款公司的融資方式。地方小額貸款企業(yè)可以根據(jù)我國(guó)小額借貸政策和金融市場(chǎng)的發(fā)展環(huán)境作為基礎(chǔ)，適當(dāng)借鑒國(guó)外先進(jìn)的融資模式，拓寬小額貸款企業(yè)的融資方式和渠道。

3.1.2? ?放松利率調(diào)控

利率市場(chǎng)化一個(gè)是全球性的金融發(fā)展問(wèn)題，也是國(guó)際金融的主要發(fā)展趨勢(shì)，從我國(guó)的角度來(lái)看，就是金融改革的重要主導(dǎo)因素之一。想要確保小額貸款公司的健康穩(wěn)定發(fā)展，需要在利率化市場(chǎng)基礎(chǔ)上對(duì)利率進(jìn)行正確、適當(dāng)調(diào)整，甚至在適當(dāng)?shù)睦史秶鷥?nèi)對(duì)經(jīng)營(yíng)成本和稅收做一定調(diào)控。同時(shí)，作為沒有相關(guān)法律規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)、被界定為金融機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，有責(zé)任對(duì)小貸公司實(shí)行“普惠金融”，國(guó)家在利率方面不給予特殊優(yōu)惠。為了鼓勵(lì)更多的社會(huì)資本流入中小企業(yè)和其他資本需求者，可以在法律上規(guī)定，當(dāng)單方面借款金額超過(guò)一定比例時(shí)，可以調(diào)整利率區(qū)間。這不僅有效控制了低利率、高成本的風(fēng)險(xiǎn)，也是金融領(lǐng)域利率改革的試點(diǎn)。

3.1.3? ?擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍

首先，銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒發(fā)的法律文件指出，小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍主要集中在“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民”中，他們的主要服務(wù)對(duì)象是有限的。但是現(xiàn)實(shí)生活中，以江蘇省和浙江省為例，他們的小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍包括中小企業(yè)和個(gè)體工商及其他經(jīng)濟(jì)組織，因此，要明確小額貸款公司的“業(yè)務(wù)范圍”法律，完善小額信貸服務(wù)業(yè)務(wù)范圍，避免不必要的法律漏洞。其次，我國(guó)不同地區(qū)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同，如沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，由于自有資金雄厚，在一定條件下可以適當(dāng)擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，一些優(yōu)秀的小額貸款公司的監(jiān)管指標(biāo)和操作標(biāo)準(zhǔn)高，要想得到監(jiān)管部門的批準(zhǔn)，應(yīng)適當(dāng)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍，如委托貸款業(yè)務(wù)、咨詢和其他金融服務(wù)票據(jù)貼現(xiàn)。最后，突破區(qū)域經(jīng)營(yíng)的局限。企業(yè)相關(guān)管理人員可以咨詢金融企業(yè)并制定相關(guān)操作參數(shù)，逐步發(fā)展跨地區(qū)小額貸款公司的業(yè)務(wù)，如高風(fēng)險(xiǎn)控制水平和標(biāo)準(zhǔn)操作超過(guò)3年，農(nóng)村小額貸款公司的資本充足率要求高，銀行可以在該地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)后，由省級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

3.2? ?加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

3.2.1? ?完善監(jiān)管制度

監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)有效監(jiān)督小額貸款機(jī)構(gòu)發(fā)揮著重要作用，在中國(guó)小額貸款公司活躍的地區(qū)，相關(guān)監(jiān)督部門應(yīng)明確小額貸款機(jī)構(gòu)的發(fā)展特點(diǎn)，建立完善的受公眾關(guān)注的公共監(jiān)管體系。小額貸款公司的金融服務(wù)領(lǐng)域主要以區(qū)縣為主，所以明確地方政府或相關(guān)部門的監(jiān)管職責(zé)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督管理更加便捷有效。一是地方政府主管部門要積極行使監(jiān)督權(quán)。在小額貸款市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，注重依法對(duì)小額貸款公司的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，同時(shí)工作人員還需要積極完善小額貸款企業(yè)的信息檢測(cè)、評(píng)估、共享等一系列管理實(shí)施制度;在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面，監(jiān)管部門需要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格統(tǒng)一規(guī)范，為金融活動(dòng)的法制化提供有效保障;此外，相關(guān)監(jiān)管部門還應(yīng)該定期和不定期對(duì)企業(yè)進(jìn)行檢查，并指導(dǎo)其完善信息披露制度，以減少小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題。二是中國(guó)人民銀行擁有大批高素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)豐富的金融人才。相關(guān)部門應(yīng)將貸款利率和資本流動(dòng)等特別監(jiān)管內(nèi)容納入央行的監(jiān)管體系，以此積極健全小額貸款公司的征信體系，降低信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn);監(jiān)管部門應(yīng)該適當(dāng)對(duì)小額貸款公司的信用評(píng)級(jí)工作進(jìn)行指導(dǎo)，為小額貸款公司資金清算服務(wù)提供有效支持。三是政府建立專業(yè)的小額貸款監(jiān)督管理部門，這樣政府能夠?qū)π☆~信貸公司進(jìn)行有效監(jiān)管，還能夠?yàn)槠涮峁┍匾?、專業(yè)性的幫助和支持。同時(shí)，監(jiān)管部門還需要積極協(xié)助非專業(yè)組織監(jiān)督，提供必要的財(cái)務(wù)評(píng)估數(shù)據(jù)，使小額貸款公司健康有序發(fā)展。

3.2.2? ?健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度

現(xiàn)階段，中國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還沒有完全開發(fā)，金融體系不健全，一般銀行貸款通常遵守抵押貸款保證的原則，中小型、微型企業(yè)以及個(gè)體經(jīng)營(yíng)等貸款需要提供有價(jià)值的東西或者擔(dān)保人作為擔(dān)保抵押保障，這樣一來(lái)，雖然可以減少小額貸公司的借貸風(fēng)險(xiǎn)，但是卻大大阻礙了借款人的信用權(quán)利實(shí)現(xiàn)。不過(guò)，為了保證小額貸款公司能夠正常運(yùn)作，必須對(duì)借款人進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，提高還款水平，另外還可以根據(jù)小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀建立立法機(jī)構(gòu)，從以下3個(gè)方面進(jìn)行立法完善。

一是建立集團(tuán)擔(dān)保貸款制度。借款人可以根據(jù)自愿的原則組建一個(gè)3～5人的擔(dān)保小組，而且必須確保借款人對(duì)每個(gè)成員的財(cái)務(wù)狀況都有基本了解，如貸款的目的、可行性和個(gè)人信用問(wèn)題。二是借鑒國(guó)外獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制。小額信貸發(fā)展比較落后的地區(qū)，可以建立獎(jiǎng)懲機(jī)制，這樣一來(lái)，能夠很好地幫助小額信貸企業(yè)的信貸發(fā)展趨于良性。例如，根據(jù)協(xié)議提前償還貸款的借款人可能被納入信貸機(jī)構(gòu)的信貸系統(tǒng)。下次借款人需要貸款時(shí)，可以降低客戶貸款的利率，或者提高信用額度。未能按時(shí)償還貸款的借款人將被列入不誠(chéng)實(shí)名單，他們的貸款申請(qǐng)將被審查，以確保他們有能力償還貸款。三是中央人民銀行征信制度。同時(shí)，應(yīng)建立一套適合小貸公司發(fā)展的靈活的信用評(píng)級(jí)評(píng)價(jià)體系。對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，整理信用評(píng)級(jí)結(jié)果并錄入中國(guó)人民銀行信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)。小額貸款公司既是征信系統(tǒng)的信息使用者，同時(shí)也是金融征信系統(tǒng)的共同發(fā)起人。小額貸款公司積極參與金融征信體系建設(shè)，一方面，可以對(duì)相關(guān)部門共同約束，鼓勵(lì)貸款人履行還款義務(wù)，很大程度上有效降低貸款風(fēng)險(xiǎn);另一方面，在金融監(jiān)管體系的完善升級(jí)過(guò)程中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。

3.3? ?完善相關(guān)法律法規(guī)

根據(jù)國(guó)家出臺(tái)的相關(guān)法律法規(guī)，明確小額貸款公司和金融機(jī)構(gòu)的身份，統(tǒng)一規(guī)劃和管理，盡快把自己打造成具有完整系統(tǒng)的小額貸款公司。只有系統(tǒng)、有計(jì)劃的金融制度，才能有效發(fā)揮金融制度的法律作用。通過(guò)完善相關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步支持小額貸款公司發(fā)展，改善一些政策，使小額貸款公司在國(guó)家法律保護(hù)的過(guò)程中操作，管理行為規(guī)范化和合法化，讓公眾意識(shí)到小額貸款公司存在的意義，提高小額貸款公司的批準(zhǔn)率。完整的法律體系既能夠?qū)π☆~貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行制約，也可以為小額貸款企業(yè)健康向上發(fā)展做出引導(dǎo)。

4? ? ?結(jié) 語(yǔ)

小額信貸作為一個(gè)服務(wù)公司，能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)和農(nóng)村社會(huì)弱勢(shì)群體服務(wù)，這也證明了國(guó)家快速發(fā)展設(shè)立小額貸款公司的必要性和可行性，但由于我國(guó)各個(gè)方面的發(fā)展速度十分迅猛，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制暴露出的問(wèn)題越來(lái)越多，比如法律地位不夠明確、缺乏風(fēng)險(xiǎn)控制有效措施、監(jiān)督制度混亂以及退出機(jī)制不完善等，這些問(wèn)題大大影響了小額貸款公司的健康穩(wěn)定發(fā)展，嚴(yán)重的會(huì)直接影響我國(guó)農(nóng)村金融體系的進(jìn)一步完善。此外，國(guó)內(nèi)小額信貸行業(yè)沒有實(shí)現(xiàn)國(guó)際化，很多業(yè)務(wù)集中在中國(guó)。隨著國(guó)際資本流動(dòng)加速，小額貸款公司的國(guó)際業(yè)務(wù)規(guī)模必然會(huì)增大，而國(guó)際業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理是下一階段研究的重點(diǎn)之一。

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