柳明花

【摘 要】農(nóng)村土地金融是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要模式，土地和金融結(jié)合的發(fā)展模式有助于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和完善。土地是農(nóng)民手中最重要的資產(chǎn)，而農(nóng)村土地金融是把土地和金融有機(jī)地結(jié)合在一起，提高農(nóng)民可支配資金，從而促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。目前，我國農(nóng)村土地金融的發(fā)展模式有限，從本地區(qū)的實(shí)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況出發(fā)，研究適合本地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的土地金融發(fā)展模式具有重要意義。吉林省是我國的農(nóng)業(yè)大省，文章以吉林省的農(nóng)村土地金融發(fā)展模式為例，深入研究農(nóng)村土地金融發(fā)展過程中問題，提出合理化建議，對于吉林省及其他省份農(nóng)村土地金融發(fā)展都具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村經(jīng)濟(jì);土地金融;發(fā)展模式

【中圖分類號】F321.1;F832.35【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A【文章編號】1674-0688（2020）02-0174-03

0 引言

農(nóng)村土地金融發(fā)展模式是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，該模式可極大地提高土地的經(jīng)營性及流通性，同時(shí)，附帶金融屬性的農(nóng)村土地發(fā)展方式有助于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)順利轉(zhuǎn)型，在農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中起到重要的作用。

1 我國農(nóng)村土地與土地金融發(fā)展?fàn)顩r

1.1 農(nóng)村土地發(fā)展?fàn)顩r

目前，我國農(nóng)村土地發(fā)展的現(xiàn)狀可以總結(jié)為以下幾點(diǎn)：人多、地廣、發(fā)展慢，而且我國對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的資金支持也非常有限，資金短缺是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢的重要原因。如果只依靠耕種土地來獲取收益，那么農(nóng)民收入的提高就會非常有限，所以這種土地發(fā)展方式并不適用于農(nóng)村土地的長遠(yuǎn)發(fā)展。從農(nóng)民的角度來說，土地是他們經(jīng)濟(jì)收入的重要來源，隨著我國對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題關(guān)注度的不斷提升，土地發(fā)展問題也得到了廣泛的關(guān)注，國家先后頒布了很多保護(hù)農(nóng)民權(quán)益、保障農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策和條例，這些都為農(nóng)村土地金融發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。近年來，各種農(nóng)村土地金融發(fā)展模式在不同地域進(jìn)行了廣泛實(shí)踐，結(jié)果證實(shí)了農(nóng)村土地金融對于支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展確實(shí)有效，它不僅可以提高農(nóng)村土地的使用率，還能提高農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，加快農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)的進(jìn)程。

1.2 農(nóng)村土地金融發(fā)展?fàn)顩r

1.2.1 逐步完善了農(nóng)村金融體系

農(nóng)村土地金融的體系結(jié)構(gòu)由兩部分組成，一部分是農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)體系，另一部分是輔助資金支持體系，例如民間金融等機(jī)構(gòu)。國家不僅提高對農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社的支持和管理，還提倡信用社、農(nóng)業(yè)銀行等推出涉農(nóng)貸款創(chuàng)新業(yè)務(wù)，讓農(nóng)業(yè)銀行、信用社等機(jī)構(gòu)為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供全方位、立體化的資金支持，而且隨著信用社體制、機(jī)制不斷發(fā)展完善，它們的土地金融業(yè)務(wù)也越來越全面。

1.2.2 擴(kuò)大了農(nóng)民融資渠道

從調(diào)查中可以得知，80%以上的農(nóng)民都有借款的需求，而且實(shí)際借過款的農(nóng)民占總調(diào)查人數(shù)的90%，在這些借過款的農(nóng)民只有不到50%的人是在正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)，用途大部分是投向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。對于貸款期限，大部分人選擇的貸款方式都是短期貸款，只有25%的人選擇長期貸款，長期貸款的用途也都是農(nóng)業(yè)建設(shè)或購買農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備。

1.2.3 農(nóng)村金融業(yè)務(wù)得到迅速發(fā)展

我國在農(nóng)村土地金融實(shí)踐領(lǐng)域進(jìn)行了一系列有益的探索和試驗(yàn)，主要模式包括農(nóng)村土地信托模式、農(nóng)村土地承包權(quán)證券化模式、地票交易模式及土地收益保證貸款模式等。例如，農(nóng)民以土地經(jīng)營權(quán)作為抵押向農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款，然后將所貸款項(xiàng)用于從事土地的開發(fā)、生產(chǎn)及經(jīng)營等活動。早期涉及土地金融的機(jī)構(gòu)還專門設(shè)立了土地金融發(fā)展部門，主要負(fù)責(zé)農(nóng)場、農(nóng)民大戶、企業(yè)的抵押和貸款等業(yè)務(wù)，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了足夠的資金。

1.2.4 順利開展了權(quán)益證券化試點(diǎn)工作

在土地證券化模式下，土地的持有人不僅可以隨意使用和抵押土地，還可以轉(zhuǎn)讓土地或買賣土地。土地自身的流通性是很弱的，但是實(shí)行土地證券化以后，會提高土地的流通性，讓土地依托證券的方式去交易，大大提高了土地的流轉(zhuǎn)性。土地證券化是在部分地區(qū)以試點(diǎn)的形式開展的，并沒有在全國范圍內(nèi)實(shí)行。目前，土地證券化還處于發(fā)展的試驗(yàn)階段。

2 吉林省農(nóng)村土地金融發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是土地金融發(fā)展的主要目的

吉林省農(nóng)村土地金融的發(fā)展特點(diǎn)可以總結(jié)為兩點(diǎn)，一是擴(kuò)展了擔(dān)保物的范圍，二是明確了擔(dān)保物的歸屬，這些措施都能合理規(guī)避土地金融的風(fēng)險(xiǎn)。吉林省的一些金融機(jī)構(gòu)在現(xiàn)有擔(dān)保物的基礎(chǔ)上增加了多個和農(nóng)村土地金融有關(guān)的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，大大擴(kuò)展了擔(dān)保物的范圍，不僅為那些小商戶、農(nóng)業(yè)種植大戶、非信用農(nóng)戶提供了資金的幫助和支持，還促進(jìn)了吉林省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)步。

最近幾年，吉林省的一些農(nóng)村地區(qū)開始實(shí)行供應(yīng)鏈金融發(fā)展方式，這種發(fā)展方式主要是農(nóng)民和涉農(nóng)企業(yè)相互合作，涉農(nóng)企業(yè)負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品收購、農(nóng)產(chǎn)運(yùn)輸、農(nóng)產(chǎn)品加工、農(nóng)產(chǎn)品存儲等一系列活動，供應(yīng)鏈金融發(fā)展方式把農(nóng)民和涉農(nóng)企業(yè)有機(jī)地結(jié)合在了一起。在供應(yīng)鏈金融發(fā)展的過程中，涉農(nóng)企業(yè)的信用得到了保障，大大降低了金融貸款機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)，讓企業(yè)和貸款機(jī)構(gòu)達(dá)到了雙贏的目的。此外，還有很多信用聯(lián)社通過信用聯(lián)合（銀行、信用合作社、農(nóng)戶三者之間的聯(lián)合貸款）的方式創(chuàng)建了很多金融產(chǎn)品，比如菌農(nóng)樂，借助這些金融產(chǎn)品幫助更多的涉農(nóng)企業(yè)和農(nóng)戶，為他們提供資金支持，解決了涉農(nóng)企業(yè)資金緊張、周轉(zhuǎn)不開、擔(dān)保物不足等諸多問題，大大促進(jìn)了吉林省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程。

涉農(nóng)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)一直是諸多金融機(jī)構(gòu)最關(guān)心的問題，為了降低涉農(nóng)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，提高涉農(nóng)貸款的信用度，金融機(jī)構(gòu)在擴(kuò)展了擔(dān)保物范圍的同時(shí)，省政府相關(guān)機(jī)構(gòu)也加大了信用農(nóng)村及貸款平臺的建設(shè)和管理，采取了信貸員包村等方式。這一系列舉措的實(shí)施，不僅擴(kuò)展了小額貸款在農(nóng)村的覆蓋面積，還大大降低了農(nóng)村信用貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 實(shí)現(xiàn)收益資本化的目的

對于農(nóng)民來說，促進(jìn)農(nóng)村土地金融的發(fā)展有利于其實(shí)現(xiàn)收益資本化，吉林省農(nóng)村土地融資模式主要有土地收益、國家直補(bǔ)兩種形式。收益貸款指農(nóng)戶將一部分承包經(jīng)營權(quán)拿出來，流轉(zhuǎn)到專門的融資公司，融資公司為其擔(dān)保，幫助其向銀行機(jī)構(gòu)提出申請貸款的需求。這種貸款模式是以土地未來收益為抵押的收益貸款，這樣農(nóng)民、融資公司、銀行3方面的利益都得到了保障。另外，國家直補(bǔ)指以糧食直補(bǔ)和農(nóng)業(yè)資本綜合性的直補(bǔ)資金為抵押，向銀行提出申請貸款的需求，從實(shí)質(zhì)上來說是農(nóng)民未來的現(xiàn)金流以資本化的形式存在和流通，以發(fā)揮出土地財(cái)產(chǎn)應(yīng)有的作用，更好地體現(xiàn)出融資的作用。通過研發(fā)和推廣該融資模式，不僅使農(nóng)民融資渠道得到了拓寬，還讓土地資源得到了充分利用，從而促進(jìn)了吉林省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，切實(shí)提高了農(nóng)民可支配收入。

3 對吉林省土地金融化加快發(fā)展的思考

3.1 借助互聯(lián)網(wǎng)對金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新

首先，吉林省應(yīng)盡可能地將電子商務(wù)所具有的優(yōu)勢發(fā)揮出來，對相關(guān)金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，因?yàn)殡娮由虅?wù)對于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)來說具有重要的帶動作用，對于金融業(yè)產(chǎn)生的影響也是不容小覷的。應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)對金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，通過互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品縮減城鄉(xiāng)之間的差距。近年來一些大型電商公司得到了長足的發(fā)展，在各大領(lǐng)域均加大產(chǎn)品研發(fā)力度，尤其是努力加大對農(nóng)村金融產(chǎn)品的開發(fā)，用以幫助農(nóng)民解決融資難、融資貴的問題。如阿里的“村淘”計(jì)劃，就是將金融作為其開發(fā)的核心，這對農(nóng)村地區(qū)金融市場的開拓起到了促進(jìn)作用。

其次，在大數(shù)據(jù)時(shí)代的背景下，吉林省可利用網(wǎng)絡(luò)信息化所具有的優(yōu)勢，對新的“三農(nóng)”領(lǐng)域的金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，促進(jìn)涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)鏈金融構(gòu)架的形成。特別是對規(guī)模較大的企業(yè)來說，核心技術(shù)要具備一定的優(yōu)勢，可以通過供銷體系對養(yǎng)殖戶信息加以掌握，為優(yōu)質(zhì)客戶在農(nóng)資貸款上提供服務(wù)。這樣以產(chǎn)業(yè)鏈為架構(gòu)的金融產(chǎn)品是從生產(chǎn)到銷售，屬于閉環(huán)形式金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的一部分，如“智慧大北農(nóng)”等就是這類產(chǎn)品的一種，此類產(chǎn)品的推廣加快了吉林省農(nóng)業(yè)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的步伐。

最后，對第三方農(nóng)業(yè)貸款的產(chǎn)品逐步進(jìn)行發(fā)展與創(chuàng)新，借助網(wǎng)絡(luò)信息化輔助第三方貸款平臺的發(fā)展。在大力發(fā)展第三方貸款產(chǎn)品的過程中，關(guān)鍵要看農(nóng)業(yè)資產(chǎn)項(xiàng)目是否優(yōu)質(zhì);在對第三方涉及農(nóng)業(yè)的貸款產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新時(shí)要準(zhǔn)確建立產(chǎn)品信息庫，但是由于第三方平臺在準(zhǔn)入門檻上并不高，這就加大了信用風(fēng)險(xiǎn)的形成，所以要求在對產(chǎn)品進(jìn)行設(shè)計(jì)時(shí)，對風(fēng)險(xiǎn)加以有效識別及規(guī)避，減少損失。

3.2 對商業(yè)類金融產(chǎn)品加以發(fā)展

吉林省應(yīng)加大農(nóng)村對商業(yè)類型金融產(chǎn)品引進(jìn)的力度，商業(yè)類金融產(chǎn)品帶有明顯的商業(yè)性質(zhì)，對供需雙方都有益。商業(yè)類金融產(chǎn)品包括“雙權(quán)”貸款和保險(xiǎn)產(chǎn)品，“雙權(quán)”貸款指對土地的經(jīng)營權(quán)和房屋進(jìn)行抵押;保險(xiǎn)產(chǎn)品是一種增加涉及農(nóng)業(yè)貸款履約和違約補(bǔ)償之類的產(chǎn)品，這使得農(nóng)村信貸、保險(xiǎn)得到了同時(shí)發(fā)展，所以不僅要加大保費(fèi)補(bǔ)貼的力度，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也要有信心做好推廣保險(xiǎn)產(chǎn)品的工作。同時(shí)對小額涉農(nóng)保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，進(jìn)一步擴(kuò)大參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面，多項(xiàng)舉措多管并進(jìn)共同為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和“三農(nóng)”問題的發(fā)展助力，使農(nóng)業(yè)發(fā)展的保障變得更加堅(jiān)固。

3.3 對政策類金融產(chǎn)品加以發(fā)展

從吉林省的各項(xiàng)財(cái)政政策的實(shí)施能夠看出，吉林省對發(fā)展農(nóng)村土地金融的重視程度很高。但即便如此，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展也受到了多方面的限制，在發(fā)展速度上有些緩慢，這就需要加快對農(nóng)業(yè)政策類產(chǎn)品的創(chuàng)新。因此，我們可以借助互聯(lián)網(wǎng)所具有的優(yōu)勢，加大農(nóng)村金融產(chǎn)品的創(chuàng)新工作，對政策性金融產(chǎn)品加以改進(jìn)，對新型信貸產(chǎn)品進(jìn)行開發(fā)，進(jìn)一步促進(jìn)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的發(fā)展建設(shè)。此外，國家開發(fā)銀行等政策性金融機(jī)構(gòu)具有較強(qiáng)的社會屬性，通過專項(xiàng)授信和資金等其他方式對“三農(nóng)”問題予以扶持，這些帶有政策性質(zhì)的貸款產(chǎn)品具有利息低與期限長的優(yōu)勢，這對合作方的信用等級要求要較高一些。因此，在創(chuàng)新惠農(nóng)貸款產(chǎn)品上要對信譽(yù)問題予以重視，將信用等級較高的農(nóng)商行、實(shí)力雄厚的物權(quán)企業(yè)引進(jìn)來，政府部門要予以支持，使各方利益得到切實(shí)的保障，促進(jìn)惠農(nóng)貸款的發(fā)展，切實(shí)推進(jìn)吉林省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)良好發(fā)展。

4 建立健全土地金融化保障體系

4.1 加強(qiáng)對土地金融的調(diào)查和研究

吉林省應(yīng)時(shí)刻注意土地金融改革的相關(guān)信息，規(guī)劃農(nóng)村土地金融發(fā)展的大致方向和時(shí)間。要仔細(xì)研究國內(nèi)國外土地金融發(fā)展的歷史，吸取成功的經(jīng)驗(yàn)，為吉林省土地金融發(fā)展保駕護(hù)航。同時(shí)，要不斷完善我國農(nóng)村土地金融發(fā)展體系的結(jié)構(gòu)和主要內(nèi)容，采取試點(diǎn)的方式開始實(shí)行，然后總結(jié)實(shí)行后的結(jié)果和經(jīng)驗(yàn)。地方政府部門、司法部門、農(nóng)業(yè)主管部門等相關(guān)部門應(yīng)該加大對土地流轉(zhuǎn)及流轉(zhuǎn)過程中出現(xiàn)的問題的重視程度，努力建立完整的調(diào)節(jié)體系和結(jié)構(gòu)。此外，農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該不斷開發(fā)新的農(nóng)村土地金融產(chǎn)品，為小商戶、農(nóng)民種植大戶、非信用戶提供資金支持，讓更多農(nóng)戶獲得幫助。

4.2 完善土地金融的相關(guān)機(jī)構(gòu)

完善土地流轉(zhuǎn)管理、土地評估及中介組織的相關(guān)機(jī)構(gòu)，制訂完整的土地流轉(zhuǎn)規(guī)劃，完善土地流轉(zhuǎn)資料庫，發(fā)布土地流轉(zhuǎn)的相關(guān)信息，做好本地區(qū)土地流轉(zhuǎn)的審查、登記、建檔等工作，加強(qiáng)對吉林省土地流轉(zhuǎn)檔案的管理工作。

4.3 建設(shè)相關(guān)的評估考核機(jī)制

明確吉林省農(nóng)村土地金融試點(diǎn)的具體情況，比如試驗(yàn)項(xiàng)目、重點(diǎn)內(nèi)容、實(shí)驗(yàn)范圍等，創(chuàng)建完整的土地金融評估考核體系，降低農(nóng)村土地金融的信用風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)村土地金融的靈活性，讓農(nóng)村土地金融模式順利實(shí)施。加強(qiáng)政府對土地銀行、土地債券、土地信托、社會保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理，健全相關(guān)的考核機(jī)制，不斷完善吉林省農(nóng)村土地金融的管理監(jiān)督系統(tǒng)。

4.4 健全相關(guān)的政策和體系

吉林省各級財(cái)政部門可以設(shè)立農(nóng)村土地經(jīng)營管理改革專用資金，作為土地金融試驗(yàn)、土地收儲基金等工作使用。與此同時(shí)，還可以開展農(nóng)村、教育、科技、社保等改革工作，改善農(nóng)村經(jīng)濟(jì)軟環(huán)境，從而確保農(nóng)村土地金融改革的順利實(shí)施。各級財(cái)政部門應(yīng)就農(nóng)村土地金融試驗(yàn)過程中的資金需求實(shí)際情況提供支持和幫助，比如在農(nóng)村土地金融發(fā)展初期，減免提供農(nóng)村土地金融產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)的所得稅，或降低其所得稅的稅率，或按照一定比例返還其所得稅，還可以降低土地金融產(chǎn)品的服務(wù)費(fèi)，等等。大力推行貨幣政策，比如在貸款上為土地金融提供支持和幫助，保證農(nóng)村土地金融的順利開展。

4.5 加強(qiáng)土地金融政策的宣傳

健全農(nóng)村土地金融信息平臺，增加農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)性能，提供信息交流、信息咨詢、評估等服務(wù)，秉著公開、公正、透明的原則，建立合理的土地流轉(zhuǎn)價(jià)格機(jī)制，增加土地的流轉(zhuǎn)性，確保土地金融工作的順利進(jìn)行。加強(qiáng)對農(nóng)村土地金融政策的宣傳，用調(diào)查、培訓(xùn)、講座、宣傳等多種方式鼓勵農(nóng)戶參與制定農(nóng)村土地金融改革的政策，為農(nóng)戶創(chuàng)建一個“可以進(jìn)、可以退”的多項(xiàng)選擇條件，鼓勵各金融機(jī)構(gòu)積極加入吉林省農(nóng)村土地金融發(fā)展的隊(duì)伍中。

5 結(jié)語

土地金融發(fā)展必須從本地經(jīng)濟(jì)的實(shí)際狀況出發(fā)，響應(yīng)國家和地方的政策號召，推動農(nóng)村土地經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展。農(nóng)村土地金融打破了農(nóng)村土地傳統(tǒng)的生產(chǎn)經(jīng)營方式，提高了農(nóng)村土地的流轉(zhuǎn)性和靈活性。同時(shí)，農(nóng)村土地金融也是農(nóng)村土地傳統(tǒng)生產(chǎn)向經(jīng)營管理轉(zhuǎn)變的一種表現(xiàn)，促進(jìn)了農(nóng)村土地經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村土地金融不僅需要國家政府、金融機(jī)構(gòu)的支持，還需要涉農(nóng)企業(yè)和廣大農(nóng)戶合作，努力開發(fā)土地金融產(chǎn)品和服務(wù)，推動農(nóng)村土地金融的發(fā)展，對促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)騰飛，提高農(nóng)民收入，增強(qiáng)農(nóng)民的滿足感、獲得感具有重要意義。

參 考 文 獻(xiàn)

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