夏克強

摘要：中國理論界在1978-1999年間對蘇聯(lián)新經(jīng)濟政策展開了全面系統(tǒng)的研究，取得了較為豐碩的研究成果：總結(jié)了新經(jīng)濟政策的知識體系，探討了新經(jīng)濟政策的實質(zhì)，反思了新經(jīng)濟政策時期蘇聯(lián)的經(jīng)濟體制改革，挖掘了列寧的宏觀調(diào)控思想，為這一時期中國的經(jīng)濟改革提供了理論上的重要借鑒，對中國特色社會主義的理論與實踐產(chǎn)生了深刻的影響。

關(guān)鍵詞：新經(jīng)濟政策;列寧;經(jīng)濟體制改革;宏觀調(diào)控

中圖分類號：F091.92 文獻標志碼：A 文章編號：1672-626X（2020）01-0044-09

1978-1999年間是中國改革開放取得巨大成就與蘇東劇變導(dǎo)致世界社會主義運動進入低谷交錯并行的復(fù)雜歷史時期，社會主義國家改革問題在世界范圍內(nèi)備受關(guān)注。改革將經(jīng)濟文化落后國家如何建設(shè)社會主義這個根本性問題再次提了出來，1920年代的蘇聯(lián)新經(jīng)濟政策由此重新成為包括中國在內(nèi)的社會主義各國學者們的熱門研究領(lǐng)域。1978年十一屆三中全會以后，中國理論界對列寧新經(jīng)濟政策進行了全面而系統(tǒng)的研究，并在之后的整個20世紀八九十年代取得了豐碩的成果。筆者結(jié)合時代背景，對這一時期國內(nèi)學者關(guān)于新經(jīng)濟政策的代表性研究成果進行了系統(tǒng)性的梳理和介紹，以期促進相關(guān)研究的進一步深入。

一、對新經(jīng)濟政策基本理論問題的研究

20世紀八九十年代，國內(nèi)理論界關(guān)于蘇聯(lián)新經(jīng)濟政策的系統(tǒng)性研究處于“拓荒”的階段，因而列寧在新經(jīng)濟政策實踐中形成的理論觀點理所當然地成為相關(guān)研究的重要領(lǐng)域。從學者們的研究來看，列寧的新經(jīng)濟政策學說是一個完整豐富而又基礎(chǔ)厚實的理論體系，它全面地回答了經(jīng)濟文化落后的國家怎樣實現(xiàn)社會主義過渡和建設(shè)社會主義的問題，并分別從哲學、政治經(jīng)濟學、科學社會主義等方面創(chuàng)造性地發(fā)展了馬克思主義理論，為蘇聯(lián)和其他社會主義國家提供了重要的指導(dǎo)和借鑒。

（一）新經(jīng)濟政策學說的理論基礎(chǔ)

對戰(zhàn)時共產(chǎn)主義的反思和批判。研究者們普遍注意到，列寧反思和批判在蘇俄內(nèi)戰(zhàn)后期引發(fā)巨大危機的戰(zhàn)時共產(chǎn)主義政策是其建構(gòu)新經(jīng)濟政策理論的一個重要基礎(chǔ)。列寧指出，既要看到戰(zhàn)時共產(chǎn)主義這種“沖擊”方法在戰(zhàn)斗開始時期的意義、作用和必然性，肯定它是一種功勞，又要看到它并不是適應(yīng)無產(chǎn)階級經(jīng)濟任務(wù)的政策，因而在“沖擊”失敗后，必須認識“沖擊”方法的錯誤，認識由“沖擊”轉(zhuǎn)為“圍攻”的必要性;試圖直接在一個小農(nóng)國家里按共產(chǎn)主義的原則調(diào)整國家的生產(chǎn)和產(chǎn)品分配是錯誤的，直接過渡到純社會主義的經(jīng)濟形式和純社會主義的分配是我們力所不及的;在一個小農(nóng)國家里準備向共產(chǎn)主義過渡需要經(jīng)過國家資本主義和社會主義一系列過渡階段，不是直接依靠革命熱情，而是借助于偉大革命所產(chǎn)生的熱情，依靠個人興趣、對個人利益的關(guān)心以及經(jīng)濟核算建立起牢固的橋梁，通過國家資本主義走向社會主義。

對俄國國情和特殊發(fā)展道路的認識。認清國情是正確認識一切革命和建設(shè)問題的基本依據(jù)。列寧總的觀點是：一個國家如果大工業(yè)占優(yōu)勢或者大工業(yè)在工農(nóng)業(yè)領(lǐng)域都十分發(fā)達，那么直接過渡到共產(chǎn)主義的第一階段是可能的，否則在經(jīng)濟上就不可能;俄國是一個無產(chǎn)階級占少數(shù)而小資產(chǎn)階級（農(nóng)民）占大多數(shù)的社會，存在資本主義的和社會主義的因素互相交織的五種經(jīng)濟成分，而占優(yōu)勢的是小農(nóng)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，因此為了改變這種落后的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，在鞏固工農(nóng)聯(lián)盟的前提下創(chuàng)造過渡所必需的物質(zhì)條件，就必須把資本主義特別是國家資本主義作為小生產(chǎn)過渡到社會主義的“中間環(huán)節(jié)”-引。列寧認為，需要“中間環(huán)節(jié)”是俄國社會主義道路同其他國家道路的主要區(qū)別。

把國家資本主義作為社會主義的“人口”。列寧曾經(jīng)明確指出，國家資本主義“是社會主義的人口，是歷史階梯上的一級，從這一級就上升到叫做社會主義的那一級，沒有任何中間級”。研究者一般都認為，列寧把國家資本主義作為新經(jīng)濟政策的基本思想和主要原則之一，萌發(fā)并最初形成于其在1918年春所著的《關(guān)于蘇維埃政權(quán)的當前任務(wù)的報告》《論“左派”幼稚性和小資產(chǎn)階級性》等重要文獻中。在列寧看來，國家資本主義從廣義上說是一種特殊的過渡形式。在十月革命后俄國存在的五種經(jīng)濟成分中，小農(nóng)經(jīng)濟仍占絕對優(yōu)勢，因而在物質(zhì)、經(jīng)濟、生產(chǎn)等方面俄國都還沒有走上社會主義的“人口”。列寧在1918年提出的國家資本主義思想是為了配合產(chǎn)品計劃經(jīng)濟發(fā)展的需要，試圖依靠國家行政命令控制的國家資本主義實現(xiàn)“直接過渡”，而在1921年實行的國家資本主義則是通過市場和貨幣流通加強社會主義大工業(yè)同小農(nóng)的多種形式的聯(lián)系，逐漸改造小農(nóng)經(jīng)濟，以完成向社會主義的間接過渡。

對社會主義商品貨幣關(guān)系的探索。有人根據(jù)蘇俄在1921年10月由國家資本主義的商品交換退后到國家調(diào)節(jié)商業(yè)和貨幣流通，認為列寧是把商品貨幣關(guān)系思想作為新經(jīng)濟政策的唯一理論基礎(chǔ)。但也有人強調(diào)社會主義條件下的商品貨幣關(guān)系與國家資本主義是辯證統(tǒng)一的。主張者根據(jù)列寧1918年在與俄共（布）黨內(nèi)“左派共產(chǎn)主義者”論戰(zhàn)中的觀點表述，指出列寧是把國家資本主義同農(nóng)民需要的市場經(jīng)濟聯(lián)系在一起考慮的，商品貨幣關(guān)系只在農(nóng)民所需要的范圍內(nèi)存在?？傊?，商品貨幣關(guān)系是貫穿整個列寧新經(jīng)濟政策理論的一條主線。列寧一再強調(diào)，要把商品交換和流通作為新經(jīng)濟政策的“主要杠桿”，把商業(yè)作為中心“環(huán)節(jié)”，把發(fā)展和利用商品經(jīng)濟的機制看作實現(xiàn)計劃經(jīng)濟的手段。

（二）新經(jīng)濟政策學說的理論體系

楊承訓(xùn)從列寧對社會主義經(jīng)濟深入認識的角度建構(gòu)有關(guān)的理論體系，認為它包括若干具有普遍意義的基本原理：（1）社會主義社會最根本的任務(wù)是發(fā)展社會生產(chǎn)力;（2）要根據(jù)生產(chǎn)力發(fā)展的不同階段和不同層次把社會主義社會劃分為不同的階段，采取一系列過渡措施和過渡形式;（3）在還沒有條件實現(xiàn)共產(chǎn)主義分配的情況下必須把交換作為社會主義的重要經(jīng)濟基礎(chǔ)之一;（4）對于有決定意義的東西要抓住，其他的要放活，以實現(xiàn)社會主義道路與靈活機動形式的結(jié)合;（5）要敢于吸取資本主義經(jīng)濟中有益的東西，為社會主義所用，即對資本主義進行“積極揚棄。

商德文以列寧在新經(jīng)濟政策期間形成的重要基本理論為依據(jù)，認為新經(jīng)濟政策學說主要包括：（1）關(guān)于從資本主義向社會主義“間接”過渡的學說;（2）關(guān)于社會主義國家在經(jīng)濟上同農(nóng)民結(jié)合的實質(zhì)和形式的學說;（3）關(guān)于國家資本主義的實質(zhì)、作用和形式的學說;（4）關(guān)于在社會主義制度下如何有效地利用商品、貨幣關(guān)系和市場機制的學說;（5）關(guān)于反對官僚主義和加強經(jīng)濟管理的學說n”。

詹一之把與新經(jīng)濟政策有關(guān)的理論和實際內(nèi)容統(tǒng)稱為“新經(jīng)濟政策思想”，認為其包括三個有機聯(lián)系的組成部分，即關(guān)于實行新經(jīng)濟政策的理論、政治和經(jīng)濟前提，關(guān)于經(jīng)濟方面的各項政策及其指導(dǎo)思想，以及關(guān)于沿著新經(jīng)濟政策道路建成社會主義的保證條件。

王紅、章顯培等人從矛盾對立統(tǒng)一的角度看待整個新經(jīng)濟政策學說，指出它是關(guān)于如何正確處理工農(nóng)和工、農(nóng)業(yè)關(guān)系;如何正確處理計劃經(jīng)濟和商品經(jīng)濟、貨幣交換的關(guān)系;如何正確處理社會主義公有制和其他經(jīng)濟成分關(guān)系的一整套完整的、系統(tǒng)的學說。它是以經(jīng)濟政策形式出現(xiàn)的，涉及工、農(nóng)、商業(yè)和財政、政治、文化方面的社會主義建設(shè)理論。

楊祝華等人從理論與實踐結(jié)合的角度對列寧的新經(jīng)濟政策學說進行了具體化概括：（1）發(fā)展經(jīng)濟必須以商業(yè)、市場為基礎(chǔ);（2）以正常的貨幣流通為前提的經(jīng)濟核算制是社會主義企業(yè)經(jīng)營管理的基礎(chǔ);（3）發(fā)揮財政金融在社會主義經(jīng)濟建設(shè)中的調(diào)控作用;（4）通過國家資本主義走向社會主義;（5）勞動報酬應(yīng)和生產(chǎn)成果、效益直接聯(lián)系起來;（6）司法工作要保證新經(jīng)濟政策的正確實施;（7）工會是維護工人利益的團體，是學習管理的學校;（8）政府機關(guān)的工作制度要實行適應(yīng)經(jīng)濟建設(shè)需要的徹底改革;（9）共產(chǎn)黨的組織整頓是完成經(jīng)濟建設(shè)任務(wù)的保證;（10）提高人民的文化水平和發(fā)展經(jīng)濟同樣重要，等等。

（三）新經(jīng)濟政策學說的理論創(chuàng)新

楊承訓(xùn)從政治經(jīng)濟學的視角出發(fā)，對列寧的新經(jīng)濟政策學說在不同層面上揚棄馬克思、恩格斯的主要經(jīng)濟觀點進行了系統(tǒng)發(fā)掘和概括：（1）突破了馬克思、恩格斯把社會主義公有制和商品經(jīng)濟對立起來的觀點，并指出社會主義條件下的商品貨幣關(guān)系實際上就是有計劃的商品經(jīng)濟;（2）糾正了馬克思、恩格斯關(guān)于計劃經(jīng)濟與市場調(diào)節(jié)截然對立的論斷，在歷史上首次提出了“計劃經(jīng)濟”的概念，并得出兩種經(jīng)濟在一定條件下能夠統(tǒng)一的結(jié)論;（3）修正了馬克思、恩格斯傾向于社會主義社會應(yīng)實行單一層次的高度集中統(tǒng)一的管理的原則性設(shè)想，形成了以經(jīng)濟核算制為中心、以“集中調(diào)節(jié)（計劃），分散管理”為總原則的社會主義經(jīng)濟管理體制和經(jīng)營方式的新觀點，形成了包括國家與企業(yè)之間、企業(yè)與企業(yè)之間以及企業(yè)內(nèi)部的一整套經(jīng)營管理體系;（4）糾正了馬克思、恩格斯關(guān)于社會主義經(jīng)濟條件下銀行不復(fù)存在的觀點，創(chuàng)立了善于運用貨幣杠桿搞好計劃經(jīng)濟社會主義的金融理論;（5）豐富了馬克思、恩格斯關(guān)于“報酬平等”、“直接分配”的分配關(guān)系和分配形式思想，形成以“個人利益關(guān)心和責任制原則”為核心的社會主義分配關(guān)系理論;（6）發(fā)展了馬克思主義關(guān)于社會主義所有制結(jié)構(gòu)是單一公有制的理論，提出以公有制為主多種經(jīng)濟成分并存的多階梯過渡理論;（7）突破了馬克思、恩格斯關(guān)于引導(dǎo)農(nóng)民走社會主義道路的理論，提出通過多種經(jīng)濟形式組織農(nóng)民走上社會主義道路的理論構(gòu)想;（8）在馬克思、恩格斯從未設(shè)想過的關(guān)于社會主義國家同資本主義世界的經(jīng)濟關(guān)系的問題上，提出了蘇維埃與先進資本主義國家實行經(jīng)濟聯(lián)合，善于“借助聯(lián)合外國資本趕上去”的理論和政策。

李斌雄從歷史唯物主義的視角出發(fā)，認為列寧系統(tǒng)地、創(chuàng)造性地論述了他所創(chuàng)立的新經(jīng)濟政策學說與唯物史觀的生產(chǎn)力、經(jīng)濟關(guān)系、政治、文化上層建筑的學說的內(nèi)在聯(lián)系，其主要體現(xiàn)在：（1）始終立足于生產(chǎn)力發(fā)展這一主線，把俄國社會的生產(chǎn)力狀況作為政策制定的依據(jù)，把拯救作為生產(chǎn)力主體的工農(nóng)作為政策的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把奠定社會主義大工業(yè)基礎(chǔ)作為政策目標，把是否有利于恢復(fù)和發(fā)展生產(chǎn)力作為檢驗政策的最高標準，從而豐富和發(fā)展了生產(chǎn)力范疇及其作用的原理;（2）突破了所謂社會主義過渡時期經(jīng)濟結(jié)構(gòu)（或生產(chǎn)關(guān)系）純而又純的思想，創(chuàng)造性地把無產(chǎn)階級專政條件下的國家資本主義作為小生產(chǎn)向社會主義過渡的中間環(huán)節(jié)，把各種形式的合作制作為在小農(nóng)經(jīng)濟占優(yōu)勢的國家將農(nóng)民引上社會主義道路的途徑，從而對生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系相互作用的辯證法有了新的發(fā)揮;（3）論述了關(guān)于經(jīng)濟文化落后國家實行社會主義革命與實行經(jīng)濟革命、文化革命的關(guān)系，無產(chǎn)階級奪取政權(quán)后戰(zhàn)略重點的轉(zhuǎn)變，工農(nóng)聯(lián)盟必須由政治軍事聯(lián)盟轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟聯(lián)盟，和平時期黨和政府機關(guān)建設(shè)的理論，以及文化革命的綱領(lǐng)方針，從而對蘇俄上層建筑與經(jīng)濟基礎(chǔ)在建設(shè)、發(fā)展中的關(guān)系等歷史辯證法問題進行了重大的探索。

大多數(shù)研究者從科學社會主義的視角出發(fā)，對這一時期開始根據(jù)經(jīng)驗談?wù)撋鐣髁x的列寧就落后的蘇維埃俄國向社會主義過渡和進行社會主義建設(shè)所作的理論創(chuàng)造進行了深入發(fā)掘。他們較為一致地認為實施新經(jīng)濟政策后的列寧在這方面的主要理論貢獻是：（1）指出社會主義的中心應(yīng)該由政治斗爭、暴力、革命轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂推浇M織‘文化工作”，為此就應(yīng)該少搞一些政治，多搞一些經(jīng)濟，必須趕快學會做經(jīng)濟工作，提高文化水平，以大力發(fā)展社會生產(chǎn)力;（2）認為新經(jīng)濟政策是小生產(chǎn)過渡到大生產(chǎn)的中間環(huán)節(jié)，為此就應(yīng)當否定資本主義與社會主義的抽象對立，善于把國內(nèi)外的資本主義作為建設(shè)社會主義的“幫手”;（3）以馬克思提出的無產(chǎn)階級專政為政治基礎(chǔ)，在經(jīng)濟上采取改良主義的過渡辦法，即在保留和活躍商業(yè)、小經(jīng)濟、小企業(yè)和資本主義的前提下，審慎地、逐漸地掌握它們，改造它們，從而發(fā)展了馬克思主義關(guān)于從資本主義向社會主義過渡的理論;（4）根據(jù)小農(nóng)占優(yōu)勢的俄國必須走一條特殊的社會主義道路的實際，提出了糧食稅、消費合作社、發(fā)展工農(nóng)之間的產(chǎn)品交換以及提高農(nóng)民文化水平的思想，從而回答了在社會主義過渡時期工人國家同農(nóng)民在經(jīng)濟上的結(jié)合及其形式的問題;（5）把商業(yè)和商品貨幣關(guān)系作為在經(jīng)濟文化落后的國家建設(shè)社會主義的基本原則，把納入國家資本主義軌道的商業(yè)作為建設(shè)社會主義的經(jīng)濟基礎(chǔ)，承認商業(yè)和市場是唯一可以把工農(nóng)業(yè)聯(lián)系起來的“中間環(huán)節(jié)”;（6）列寧在俄共（布）十大上《關(guān)于以實物稅代替余糧收集制的報告》的提出和《論糧食稅》的發(fā)表，標志著列寧的社會主義新理論的產(chǎn)生，也就是東方的社會主義理論的產(chǎn)生，對于落后東方國家過渡到社會主義具有重大的指導(dǎo)意義。

二、對新經(jīng)濟政策實質(zhì)的研究

新經(jīng)濟政策的實質(zhì)涉及過渡時期蘇聯(lián)所走的社會主義道路，是一個關(guān)于什么是社會主義、怎樣建設(shè)社會主義的重大理論和實踐問題。1978年以后，中國在重新確定歷史方位的基礎(chǔ)上，形成了“一個中心，兩個基本點”的社會主義發(fā)展新路線，著重在經(jīng)濟領(lǐng)域推行市場化改革，因而有關(guān)建設(shè)有中國特色的社會主義姓“社”還是姓“資”的爭論也隨之而來。正是在這樣的歷史背景下，關(guān)于蘇聯(lián)新經(jīng)濟政策實質(zhì)的研究在中國理論界受到格外的重視。研究者們以列寧的原著為依據(jù)，從不同的角度對這一問題進行了闡釋，力求正確認識社會主義的本質(zhì)與建設(shè)規(guī)律。

（一）工農(nóng)聯(lián)盟說

有學者強調(diào)，列寧在俄共（布）十大上確立的糧食稅政策標志著其在政治上重新估計和建立工人與農(nóng)民的階級關(guān)系，1921年秋后則通過國家調(diào)節(jié)商品和貨幣流通找到了工農(nóng)關(guān)系在經(jīng)濟上的“結(jié)合點”。貫穿這兩個過程的唯一“紅線”就是工農(nóng)關(guān)系。因此可以說，列寧對新經(jīng)濟政策的探索實質(zhì)上是對工農(nóng)關(guān)系“結(jié)合點”的探索;新經(jīng)濟政策的實質(zhì)也就是確立工農(nóng)之間的正確關(guān)系。

（二）商品經(jīng)濟說

持該觀點的學者都認為新經(jīng)濟政策道路以及最后結(jié)晶而成的經(jīng)濟建設(shè)構(gòu)想實際上就是發(fā)展商品經(jīng)濟的問題。因此，他們把新經(jīng)濟政策的實質(zhì)理解為發(fā)揮市場、貨幣和商業(yè)的作用，以國家調(diào)節(jié)的市場為基礎(chǔ)有計劃地發(fā)展國民經(jīng)濟，逐漸走向社會主義，建設(shè)社會主義，所以其意義不僅僅局限于社會主義過渡時期-刪。

（三）國家資本主義說

有人則提出，新經(jīng)濟政策并不是在建設(shè)社會主義經(jīng)濟，而只是探索實現(xiàn)這一途徑的方法，是列寧所說的“向后轉(zhuǎn)”，即從社會主義轉(zhuǎn)向國家資本主義。新經(jīng)濟政策的實質(zhì)并不是直接向社會主義過渡，而是全力發(fā)展國家資本主義，通過國家資本主義到達社會主義的“入口”。理論界占支配地位的觀點認為，晚年列寧在國家資本主義試驗失敗的背景下，肯定了合作社的社會主義性質(zhì)，并以此作為引導(dǎo)蘇聯(lián)過渡到社會主義社會的新路。持上述論點者對此明確反對，認為合作社仍是國家資本主義的重要內(nèi)容之一，其目標任務(wù)不是建成完全的社會主義，而是完成從國家資本主義過渡到社會主義的條件。

（四）“補資本主義課”說

也有人認為，列寧公開承認允許發(fā)展自由貿(mào)易、商業(yè)和市場的新經(jīng)濟政策必然導(dǎo)致資本主義的重生，而無產(chǎn)階級專政國家之所以這樣做是為了加強大生產(chǎn)反對小生產(chǎn)，加強先進生產(chǎn)反對落后生產(chǎn)，加強機器生產(chǎn)反對手工勞動，加強由社會主義國家調(diào)整的經(jīng)濟關(guān)系反對資產(chǎn)階級無政府狀態(tài)的經(jīng)濟關(guān)系。因此，把發(fā)展商品貨幣關(guān)系作為小農(nóng)占優(yōu)勢的俄國向社會主義過渡的橋梁和步驟，實質(zhì)上是提出了無產(chǎn)階級專政條件下“補資本主義課”的問題圈。

（五）戰(zhàn)略退卻說

另一些研究者則明確提出新經(jīng)濟政策的實質(zhì)僅僅是戰(zhàn)略退卻。他們的觀點可以歸納為：（1）列寧1921年提出的新經(jīng)濟政策與1918年提出的通過國家資本主義向社會主義過渡的計劃本質(zhì)上都是社會主義性質(zhì)的戰(zhàn)略調(diào)整，無所謂“路線改變”和“補資本主義課”;（2）新經(jīng)濟政策期間，列寧仍把商品、貨幣、市場看作資本主義的經(jīng)濟范疇，仍把小生產(chǎn)的發(fā)展等同于資本主義的發(fā)展，并且也沒有放棄改造小生產(chǎn)的目標，而只是調(diào)整了改造的方法;（3）無論是蘇俄的政界還是經(jīng)濟學界，都把有限制地利用商品貨幣關(guān)系視為暫時的、不得已的辦法，并且在利用中逐步加強計劃，為最終消滅這種經(jīng)濟關(guān)系創(chuàng)造條件;（4）新經(jīng)濟政策的實質(zhì)僅僅是戰(zhàn)略退卻，是由“強攻”轉(zhuǎn)為“圍攻”，用新的迂回辦法繼續(xù)與資本主義斗爭，而絕不是放棄社會主義搞資本主義閉。

三、對新經(jīng)濟政策時期蘇聯(lián)經(jīng)濟體制改革的研究

1984年出臺的《中共中央關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》標志著中國的經(jīng)濟體制改革全面拉開帷幕。高度集中的計劃經(jīng)濟體制是斯大林模式的重要遺產(chǎn)，它在很大程度上繼承了蘇俄在戰(zhàn)時共產(chǎn)主義期間形成的經(jīng)濟體制，并為后來其他社會主義國家普遍照搬，成為這些國家在工業(yè)體系基本建立后生產(chǎn)力進一步發(fā)展的障礙。與此相反，新經(jīng)濟政策時期的列寧已充分認識到高度集中體制的弊端，在承認向社會主義過渡必須允許商品貨幣關(guān)系存在的客觀前提下，著手對排斥市場機制的計劃經(jīng)濟體制進行改革，從而在理論和實踐上都為后人留下了寶貴的經(jīng)驗。出于同樣的現(xiàn)實觀照，蘇聯(lián)新經(jīng)濟政策時期的經(jīng)濟體制改革成為20世紀后期國內(nèi)經(jīng)濟學界和社會主義理論界的研究熱點，其研究成果也大多為中國的相關(guān)改革所采納和借鑒。

（一）關(guān)于改革的指導(dǎo)性原理

王樹桐從實踐決定認識的角度認為，列寧在新經(jīng)濟政策時期形成的社會主義改革思想來自改革的實踐，而它又反過來成為指導(dǎo)蘇俄經(jīng)濟體制改革的理論基礎(chǔ)，其原理包括：（1）改革是從根本上改變建設(shè)社會主義的方法和形式;（2）改革的任務(wù)就是糾正錯誤，把一切沒做好的都從頭加以改造;（3）改革的不斷深入會促使人們對社會主義的看法發(fā)生根本改變。

陶玉泉指出，落后社會主義國家的經(jīng)濟體制改革是建立在承認社會主義制度條件下仍然存在多種經(jīng)濟成分（特別是商品經(jīng)濟）的理論基礎(chǔ)之上的，因此改革的理論原則包括：（1）社會主義經(jīng)濟體制改革的目標是實現(xiàn)生產(chǎn)的社會化、現(xiàn)代化;（2）商品經(jīng)濟是落后社會主義國家的基本經(jīng)濟制度范疇;（3）多種經(jīng)濟并存、競爭的體制有利于發(fā)展生產(chǎn)力;（4）經(jīng)濟體制改革的關(guān)鍵在于改造和利用既有的社會關(guān)系制度口司。

周明生通過歸納列寧關(guān)于新經(jīng)濟政策實施后資本主義關(guān)系必然會重新發(fā)展的論述，指出列寧明確提出了國家經(jīng)濟管理方式和范圍的變動必須以無產(chǎn)階級的根本利益不被削弱為限度。

（二）關(guān)于改革的重點內(nèi)容

新經(jīng)濟政策時期的經(jīng)濟體制改革是圍繞著糧食稅和工業(yè)企業(yè)改革展開的。學者們研究和總結(jié)的要點包括：（1）用糧食稅代替余糧收集制;（2）進行機構(gòu)改革和方針、政策及法令的調(diào)整;（3）改革分配制度，克服平均主義;（4）發(fā)展商品生產(chǎn)和自由貿(mào)易，對其進行利用和調(diào)節(jié);（5）整頓財政，穩(wěn)定物價;（6）對部分企業(yè)實行租讓制、租賃制等各種形式的國家資本主義;（7）把經(jīng)濟核算制作為改革的中心環(huán)節(jié)，在擴大企業(yè)自主權(quán)的同時，形成托拉斯、辛迪加等專業(yè)化聯(lián)合的經(jīng)濟管理體制，調(diào)節(jié)商品的生產(chǎn)和銷售;（8）消費合作社成為國家指導(dǎo)下的商品交換組織，合作制商業(yè)和國營商業(yè)大量出現(xiàn)并加入市場競爭;（9）市場成為制訂計劃的依據(jù)和出發(fā)點，同時也成為計劃實現(xiàn)的根本途徑和調(diào)節(jié)對象;（10）把銀行改造成掌握國內(nèi)貿(mào)易、調(diào)節(jié)貨幣流通和工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的國家金融機構(gòu)，并且通過它對托拉斯和其他企業(yè)的經(jīng)營活動實行監(jiān)督。

（三）關(guān)于改革的經(jīng)驗和教訓(xùn)

人們從不同角度總結(jié)了改革的成功經(jīng)驗。有人站在制定政策的宏觀角度，認為經(jīng)濟改革的成功在于從本國的實際情況出發(fā)，按照經(jīng)濟規(guī)律辦事，重視知識分子和專家的作用，以農(nóng)民容易接受的方式向社會主義過渡。有人則總結(jié)了正確的改革方法論，包括深入動員群眾，改革目標明確，堅持社會主義方向，改革步驟穩(wěn)妥，糾正偏向及時網(wǎng)。也有人探討了改革的問題和教訓(xùn)。如在商品貨幣關(guān)系方面，有學者提出列寧對該問題的認知是矛盾的，因此他在社會主義建設(shè)中并未走商品經(jīng)濟的道路，而僅認為采納商品貨幣關(guān)系的作用是一種退卻，導(dǎo)致在他逝世后蘇共內(nèi)部乃至國際共產(chǎn)主義內(nèi)爆發(fā)了激烈的爭論和斗爭，對社會主義的命運產(chǎn)生了深遠的影響。又如在辛迪加的作用和影響方面，有學者直言其指導(dǎo)思想是錯誤的，政策上毫無控制，因而在促成和擴大工農(nóng)產(chǎn)品價格剪刀差方面起了非常重要的有害作用。

四、對新經(jīng)濟政策中列寧宏觀調(diào)控思想的研究

怎樣在社會主義市場經(jīng)濟體制下加強和改進國家的宏觀調(diào)控能力，這是與中國經(jīng)濟體制改革緊密關(guān)聯(lián)的另一個重大課題。作為馬克思主義經(jīng)濟學家的列寧在1920年代領(lǐng)導(dǎo)蘇維埃俄國實施新經(jīng)濟政策的實踐中，就如何實行國家宏觀經(jīng)濟的管理以及綜合運用計劃與市場兩種調(diào)節(jié)手段配置資源等問題進行了大量富有創(chuàng)見的探索，為多種經(jīng)濟成分并存的不發(fā)達社會主義國家實現(xiàn)有效的宏觀調(diào)控貢獻了寶貴的理論原則和經(jīng)驗總結(jié)。因此，有學者強調(diào)指出列寧是20世紀探索經(jīng)濟落后國家加強和恰當進行宏觀濟調(diào)控的第一人。列寧的相關(guān)思想理論在20世紀后期受到中國政治經(jīng)濟學界的普遍重視，成為他們在研究列寧經(jīng)濟思想方面的一個重要面向。從1980年代中期到1990年代，國內(nèi)學者圍繞著這一問題進行了大量研究，基本完成了對這一問題的概念與體系建構(gòu)，繼而使之成為中國社會主義政治經(jīng)濟學的一個重要組成部分。這也對形成具有中國特色的社會主義宏觀經(jīng)濟調(diào)控體系有著深刻的理論影響。

（一）列寧關(guān)于國家宏觀經(jīng)濟管理的一般思想

關(guān)于列寧的宏觀經(jīng)濟管理原則與方法的思想，商德文總結(jié)為：在指導(dǎo)原則上，既要求把全國的經(jīng)濟機構(gòu)變成一架使所有人都遵照一個計劃工作的大機器，又強調(diào)要批判地吸取資本主義經(jīng)濟管理制度、管理方法的優(yōu)秀成果;在具體原則上，實行民主集中制的宏觀經(jīng)濟管理體制與一長制的企業(yè)管理制度，用統(tǒng)計和監(jiān)督實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟的控制和調(diào)節(jié);在管理方法上，以經(jīng)濟核算制和社會主義勞動競賽為主;此外，要善于從黨員干部、工人和資本主義遺留下來的專家中選拔和培養(yǎng)經(jīng)濟管理人才。關(guān)于列寧對國家宏觀經(jīng)濟管理任務(wù)的界定，王元璋根據(jù)原著文獻概括為監(jiān)督、監(jiān)察、計算和調(diào)節(jié)等四項職能，并指出這實際上是組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、保障、調(diào)查研究和調(diào)節(jié)。關(guān)于列寧對提高國家宏觀經(jīng)濟管理能力的思想，俞良早建構(gòu)了完整的概念體系，即保證足夠的國家財政收入，并正確地進行財政開支，以提高國家管理經(jīng)濟的能力;不斷完善和嚴格執(zhí)行經(jīng)濟法律和法令，利用法制力量規(guī)范人們的經(jīng)濟活動與行為，達到國家對社會經(jīng)濟的有效管理;精簡機構(gòu)，理順黨政關(guān)系和其他工作關(guān)系，使機關(guān)工作人員面向經(jīng)濟建設(shè)轉(zhuǎn)變工作作風，提高工作效率，以利于國家管理經(jīng)濟的能力得到充分發(fā)揮和增強。

（二）列寧關(guān)于資源配置方式的認識與實踐

加強國民經(jīng)濟的計劃領(lǐng)導(dǎo)。列寧的經(jīng)濟計劃化思想由來已久，他是歷史上首次提出“計劃經(jīng)濟”概念的馬克思主義理論家。學者們大多認為，新經(jīng)濟政策時期蘇俄的經(jīng)濟體制和經(jīng)濟運行機制開始了面向商品貨幣關(guān)系的轉(zhuǎn)變，但這并沒有改變列寧對計劃調(diào)節(jié)的重視，并以此形成其設(shè)計的宏觀經(jīng)濟調(diào)控體系的主軸。它主要體現(xiàn)為：（1）領(lǐng)導(dǎo)建立國家計劃委員會，實行城鄉(xiāng)商品銷售的總合同制，以加強國家在經(jīng)濟生活中的領(lǐng)導(dǎo)作用;（2）強調(diào)新經(jīng)濟政策并不是要改變統(tǒng)一的國家經(jīng)濟計劃，而只是改變實現(xiàn)計劃的方法;（3）把“上面集中、下面自由”作為構(gòu)建宏觀經(jīng)濟管理體制的指導(dǎo)性設(shè)想，在宏觀調(diào)控的集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系上進行了初步探索;（4）提出長期計劃與短期計劃結(jié)合、講求效益、突出重點、民主集中制、綜合平衡等計劃工作原則;（5）要求堅持計劃的客觀性與科學性，防止用官僚主義的空想計劃代替實際工作。

重視市場對計劃的作用。研究者指出，隨著商品貨幣關(guān)系的發(fā)展，列寧對社會主義國家經(jīng)濟調(diào)節(jié)者的認識發(fā)生了重大變化，即不再把統(tǒng)一的經(jīng)濟計劃與市場當作不可兼容的對立物，強調(diào)計劃的制定和實施必須考慮市場因素，適應(yīng)市場條件，發(fā)揮市場的調(diào)節(jié)作用。列寧計劃戰(zhàn)略思想的輪廓是以農(nóng)業(yè)、輕工業(yè)的恢復(fù)與發(fā)展為基礎(chǔ)，積極發(fā)展以能源與交通運輸為核心的重工業(yè)。在國民經(jīng)濟發(fā)展的比例問題上，列寧亦提出工農(nóng)業(yè)兩大部門之間的商品買賣是衡量其關(guān)系是否正常的標準，工業(yè)內(nèi)部的合理比例關(guān)系取決于計劃與市場是否建立正常的關(guān)系。

實現(xiàn)計劃調(diào)節(jié)與市場調(diào)節(jié)的有機結(jié)合。研究者認為列寧從三個方面探索計劃與市場結(jié)合的具體方法、形式和手段：（1）在“上面集中、下面自由”的計劃體制下，指明掌握重要的部門和物資是計劃工作的重點，并通過獨立經(jīng)濟核算單位對市場的探索完善計劃;（2）劃清經(jīng)濟計劃和市場機制各自的作用范圍，計劃是目標，市場機制是完成目標的手段;（3）執(zhí)行計劃以經(jīng)濟方式為主，行政方式、軍事方式只起輔助作用。

五、研究的成就與不足

總的來看，1978-1999年間中國理論界對列寧新經(jīng)濟政策的研究具有鮮明的時代特色，取得了豐碩的成果，但同時也存在著明顯的問題與不足。無論是成就還是不足，實際上都對中國特色社會主義的理論與實踐發(fā)展產(chǎn)生了深遠的影響。

（一）研究的成就

首先，較為完整地建構(gòu)了關(guān)于新經(jīng)濟政策的基本知識體系，對中國共產(chǎn)黨的理論創(chuàng)新產(chǎn)生較大影響。1978年以前國內(nèi)理論界只有少量的片面介紹蘇聯(lián)新經(jīng)濟政策的理論著作，并且一概遵循《聯(lián)共（布）黨史簡明教程》關(guān)于新經(jīng)濟政策實質(zhì)的提法，將新經(jīng)濟政策簡單地定義為“暫時退卻”。1978年以后，經(jīng)歷了真理標準問題討論與撥亂反正的中國理論界極大地解放了思想，一批從新的角度研究列寧新經(jīng)濟政策學說及其相關(guān)實踐的專著、論文由此問世。學者們通過對新經(jīng)濟政策學說的理論基礎(chǔ)、主要內(nèi)容和主要創(chuàng)新的深入發(fā)掘與闡釋，建構(gòu)出列寧新經(jīng)濟政策理論的知識體系，提出它是一個既有別于馬克思恩格斯的理論社會主義的一般設(shè)想，又不同于高度集中的斯大林模式的原則性理論的獨立理論形態(tài)，是對傳統(tǒng)馬克思主義的重大創(chuàng)造性發(fā)展，尤其對經(jīng)濟文化落后的東方國家走向社會主義、建設(shè)社會主義有著不可估量的指導(dǎo)意義。中國共產(chǎn)黨在1978年十一屆三中全會以后提出的諸如“有計劃的商品經(jīng)濟”“按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合”“堅持以公有制為主體，多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展”等重要理論表述無不受到上述研究的影響和啟發(fā)。

其次，圍繞中國改革實踐的需要開辟前沿領(lǐng)域，為以后更高質(zhì)量的研究奠定了基礎(chǔ)。（1）這一時期的中國理論界緊緊圍繞經(jīng)濟建設(shè)這一黨的中心工作，對列寧在新經(jīng)濟政策期間關(guān)于商品經(jīng)濟、合作社、經(jīng)濟體制改革、國家資本主義、社會主義國家的宏觀調(diào)控模式等方面的思想進行了大量較為深入的研究，推動了中國特色社會主義的理論和實踐向前發(fā)展。（2）同樣是出于對中國改革的現(xiàn)實觀照，這一時期國內(nèi)學者的研究也涉及新經(jīng)濟政策時期蘇聯(lián)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村土地關(guān)系和階級關(guān)系等三農(nóng)領(lǐng)域的問題，對于1920年代中后期聯(lián)共（布）黨內(nèi)關(guān)于新經(jīng)濟政策的分歧提出了自己的看法，對列寧在新經(jīng)濟政策期間關(guān)于政治建設(shè)、法制建設(shè)、民族關(guān)系等問題的思想也有所關(guān)注。這些對于推動對新經(jīng)濟政策問題以及中國的改革、發(fā)展與穩(wěn)定方面的進一步研究都是十分有益的。（3）這一時期國內(nèi)學者開始接觸到國外學者關(guān)于新經(jīng)濟政策的研究成果，翻譯了大量的相關(guān)著作，并且初步梳理和介紹了西方“列寧學”家關(guān)于新經(jīng)濟政策的主要觀點。另外，以新經(jīng)濟政策研究為基礎(chǔ)的馬克思主義東方社會理論問題、列寧鄧小平比較研究問題等研究領(lǐng)域也在1990年代中后期逐漸成型。所有的這些極大地拓展了研究的范圍，為以后的研究開辟了新的方向。

（二）研究的不足

首先，研究方法較為單一。研究者們基本都采用文本解讀法、分析歸納法、理論與實踐結(jié)合的研究方法，這是有必要的。但是僅僅運用上述研究方法很難使自己的觀點得到切實的論證，從而成為理論上的自說白話，在客觀上也必然造成大量的重復(fù)研究。新經(jīng)濟政策在實施過程中遇到很多問題，并且最終以被廢止而告終，這些都說明贊同新經(jīng)濟政策的相關(guān)理論并非毫無疑問。解決理論與實踐脫節(jié)的唯一辦法，就是必須在史實的鉆研上下功夫，通過歷史研究的方法從政治、經(jīng)濟、社會、文化和國際關(guān)系等多個方面探索影響新經(jīng)濟政策發(fā)展進程的關(guān)鍵節(jié)點，真正做到史論結(jié)合，以剝離真理中的謬誤。另外，比較研究也是探討復(fù)雜問題的重要方法。未能把1920年代的列寧新經(jīng)濟政策在縱向上放到俄國的整個長歷史中加以探討（尤其是與二百多年的沙俄改革史進行比較），在橫向上將其與處于同一時代的相似外國現(xiàn)象（如德國國家資本主義、美國“新政”）進行比較研究，也不可避免地制約了國內(nèi)學者關(guān)于這一問題研究的深度、廣度與厚度。

其次，缺乏中外學術(shù)對話。國內(nèi)在1980年代即翻譯出版了大量與新經(jīng)濟政策有關(guān)的外國研究性著作（這實際上超過了其后的任何一個時期），同類的外文文獻也開始出現(xiàn)在大學和研究機構(gòu)中，但并未得到國內(nèi)理論界的足夠重視。在整個20世紀八九十年代的國內(nèi)相關(guān)著作中，極少能看到對于外國（尤其是西方）學者論述的引用、探討、比較或批判。盡管國外（尤其是西方）學者所持的立場不同，觀點和方法也不無偏頗，但與其對話無疑是提升本國學界研究水平的一個非常重要的途徑，因為本國學者研究視角的更新、研究思路與研究方法的拓展、理論范式與話語范式的完善，都有賴于此。

再次，片面性研究曲解了列寧思想的本質(zhì)。最具有代表性的現(xiàn)象就是有的學者出于緊跟中國經(jīng)濟改革形勢的考慮，在選擇性引用文獻的基礎(chǔ)上，片面地闡釋列寧在新經(jīng)濟政策時期要求發(fā)展商品生產(chǎn)和商品交換的思想，并指認這是社會主義商品經(jīng)濟理論，是對馬克思主義政治經(jīng)濟學的重大發(fā)展，而對列寧關(guān)于反對、限制和消滅商品經(jīng)濟的其他論述則不予重視，甚至避而不談。事實上，列寧一貫堅持馬克思主義計劃經(jīng)濟理論。他在1921年以后要求發(fā)展商品貨幣關(guān)系的確是出于“暫時退卻”的考慮，強調(diào)它僅限于不占有生產(chǎn)資料的農(nóng)民小生產(chǎn)者需要的范圍，而且在無產(chǎn)階級國家掌握的大工業(yè)得到足夠發(fā)展的情況下必須把農(nóng)民小生產(chǎn)改造成社會主義大生產(chǎn)，這在《論糧食稅》《論合作社》等重要文獻中都不難找到印證。因此，將列寧構(gòu)思的這種帶有高度局限性市場調(diào)節(jié)機制的經(jīng)濟形態(tài)稱為社會主義商品經(jīng)濟是值得商榷的，而提出不斷發(fā)展社會主義商品經(jīng)濟以長人社會主義的結(jié)論更屬失之嚴謹。片面性的研究在客觀上造成了列寧主義與馬克思主義理論的斷裂，也違背了列寧主義的整體性思想特點，使其無法自洽。

最后，未能就一些基礎(chǔ)性的重要問題形成共識。新經(jīng)濟政策的實踐充滿了曲折，也在歷史上留下了個別較難厘清的重大“懸疑”理論問題。在這些問題上，國內(nèi)學界也未能取得大的突破。關(guān)于新經(jīng)濟政策的實質(zhì)問題就是一個很典型的例證：研究者們一般都直接根據(jù)列寧文獻中不同的有關(guān)表述各自立論，造成了不必要的研究碎片化。這既表明他們對于列寧新經(jīng)濟政策思想在不同時期的連貫性以及該思想與列寧主義中的其他思想之間的整體聯(lián)系都缺乏把握，也反映出其中不少人在辨析歷史問題時習慣于套用中國改革開放后的主流理論范式，因而沒能在對列寧主義進行整體性研究的基礎(chǔ)上形成較為一致的看法。無產(chǎn)階級國家在社會主義過渡時期該如何擺正計劃調(diào)節(jié)與市場調(diào)節(jié)的關(guān)系？社會主義階段的經(jīng)濟建設(shè)到底還要不要商品（市場）經(jīng)濟？需要什么樣的商品（市場）經(jīng)濟？正確回答這些事關(guān)重大的問題都有賴于上面這個基礎(chǔ)性理論問題的解決，反之，則會導(dǎo)致理論創(chuàng)新走人歧途。

對列寧新經(jīng)濟政策的研究，歸根結(jié)底是一個探索經(jīng)濟文化落后的無產(chǎn)階級專政國家怎樣過渡到社會主義并建設(shè)社會主義的問題。它既應(yīng)運而生地內(nèi)涵著經(jīng)濟落后國家實現(xiàn)現(xiàn)代化的世界性課題，也毫無疑問地存在著社會主義與資本主義的必然張力。1978-1999年間中國理論界從服務(wù)于改革開放的需要出發(fā)研究這一問題，為中國特色社會主義的理論構(gòu)建和實踐發(fā)展做出了貢獻。