虞偉健

[摘要]大額集中度風(fēng)險(xiǎn)以及由此引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)對商業(yè)銀行沖擊巨大。銀保監(jiān)會結(jié)合我國實(shí)際情況，于2018年4月24日發(fā)布《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，為商業(yè)銀行有效防范集中度風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)提供了制度依據(jù)。農(nóng)村商業(yè)銀行在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行及復(fù)雜的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢下，防范集中度風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理顯得尤為重要。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)商行 ? ?大額風(fēng)險(xiǎn) ? ?管理

額集中度風(fēng)險(xiǎn)以及由此引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)是商

業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。國際上，因商業(yè)銀行過度授信而帶來重大損失甚至倒閉的不乏其例。為有效防范大額集中度風(fēng)險(xiǎn)，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2014年4月發(fā)布《計(jì)量和控制大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)管框架》，旨在全球范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。銀保監(jiān)會借鑒國際銀行業(yè)對大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國實(shí)際情況，于2018年4月24日發(fā)布了《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》），為商業(yè)銀行有效防范集中度風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)提供了制度依據(jù)?？傮w來看，絕大部分農(nóng)商行按監(jiān)管部門要求制定了大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法，從制度上建立了管理架構(gòu)，即明確了董事會、監(jiān)事會、高級管理層及相關(guān)部門的工作職責(zé)，并明確了牽頭管理部門。但隨著農(nóng)商行授信品種的不斷豐富以及授信額度的逐步增加，集中度壓力和風(fēng)險(xiǎn)漸漸加大，集中度風(fēng)險(xiǎn)已成為農(nóng)商行不容忽視的挑戰(zhàn)。

一、存在的主要問題及成因

（一）主要問題

1.牽頭部門推進(jìn)力度不夠。由于大額風(fēng)險(xiǎn)暴露牽涉風(fēng)險(xiǎn)管理、授信、金融市場、計(jì)劃財(cái)務(wù)、合規(guī)等部門，一般情況下，農(nóng)商行將風(fēng)險(xiǎn)管理部作為開展大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理工作的牽頭部門。而在日常工作中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門往往尚未建立有效運(yùn)行機(jī)制，使得農(nóng)商行在防范集中度風(fēng)險(xiǎn)及有效推進(jìn)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理等方面尚存欠缺。

2.對發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行指導(dǎo)、監(jiān)督乏力?？傮w而言，農(nóng)商行發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行集中度風(fēng)險(xiǎn)普遍較為嚴(yán)重。究其原因，一是村鎮(zhèn)銀行不良貸款上升較快，導(dǎo)致資本凈額下降幅度較大，從而使單一客戶貸款集中度大大高于監(jiān)管值。二是為爭取同業(yè)業(yè)務(wù)，對單一同業(yè)客戶融資額過大，導(dǎo)致單一同業(yè)客戶集中度嚴(yán)重超出監(jiān)管值。作為發(fā)起行風(fēng)險(xiǎn)管理或機(jī)構(gòu)投資管理等部門認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，而放松對大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督工作，致使村鎮(zhèn)銀行在大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理方面較為薄弱。

3.集中度風(fēng)險(xiǎn)仍在高位。主要是受大額貸款增加和一級資本凈額下降的影響，同業(yè)客戶和非同業(yè)客戶的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露形勢嚴(yán)峻，不容輕視;某些農(nóng)商行的匿名客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露嚴(yán)重超標(biāo)等。

4.對相關(guān)概念理解不一，實(shí)際執(zhí)行時(shí)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。一是對某些資管產(chǎn)品的匿名客戶計(jì)算口徑不統(tǒng)一，如對公募基金或貨幣基金匿名客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，各農(nóng)商行有不同的計(jì)量口徑。二是對附加風(fēng)險(xiǎn)暴露大部分農(nóng)商行不予計(jì)算，理由是發(fā)起人或管理人與基礎(chǔ)資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)了破產(chǎn)隔離，但又拿不出合理、充分的依據(jù)。三是為了使非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露不超標(biāo)，農(nóng)商行不會主動識別經(jīng)濟(jì)依存客戶，有的即使去識別也是避重就輕、應(yīng)付了事。

（二）成因

1.經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了變化，同業(yè)競爭更加激烈。隨著外資銀行的進(jìn)駐，使得農(nóng)商行在外資銀行和國內(nèi)先進(jìn)商業(yè)銀行的夾層中求生存，步履艱難。同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，企業(yè)融資活動發(fā)生了新變化，從原來以銀行貸款為主的間接融資模式逐步向股票和債券為主的直接融資模式轉(zhuǎn)變，使得農(nóng)商行放貸難度增加，尤其是對優(yōu)質(zhì)客戶的營銷更加不易，迫使農(nóng)商行降低企業(yè)授信標(biāo)準(zhǔn)，并增加原客戶的授信額度，集中度風(fēng)險(xiǎn)陡增。

2.區(qū)域性銀行受政府干預(yù)或影響較大。農(nóng)商行以服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)為己任，在發(fā)展過程中，各方面都受到地方政府的大力支持。同時(shí)，為了取得地方政府更多的支持，農(nóng)商行不得不將貸款投向政府主導(dǎo)的項(xiàng)目或政府融資平臺，這些項(xiàng)目良莠不齊，個(gè)別甚至要被動承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而加大了集中度風(fēng)險(xiǎn)和大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。

3.盲目跟風(fēng)，傍大戶、壘大戶意識嚴(yán)重。農(nóng)商行管理層在同業(yè)競爭異常激烈的情況下，迫于經(jīng)營指標(biāo)考核的壓力，放松審慎經(jīng)營原則，盲從在大銀行有貸款的大客戶，認(rèn)為有靠山可以一勞永逸，卻忽視了風(fēng)險(xiǎn)累積，導(dǎo)致大額風(fēng)險(xiǎn)暴露嚴(yán)重超標(biāo)。

4.為了降低交易成本。“小額、分散、流動”是農(nóng)商行經(jīng)營的基本原則。要做到這一點(diǎn)，勢必要投入更多的人力資源，從而導(dǎo)致交易成本上升。農(nóng)商行管理層為了減少人力投入，控制交易成本，認(rèn)為向大客戶營銷最為可靠和便捷，這也是大額風(fēng)險(xiǎn)暴露上升的一個(gè)重要原因。

5.來自于業(yè)務(wù)側(cè)的因素。受經(jīng)濟(jì)下行影響，信貸投放隨之增加，不良貸款隨之攀升，一級資本凈額隨之下降，導(dǎo)致大額風(fēng)險(xiǎn)暴露上升。

6.培訓(xùn)學(xué)習(xí)有待加強(qiáng)。由于《管理辦法》實(shí)施時(shí)間不長，農(nóng)商行相關(guān)部門人員對其管理技術(shù)和新知識不是很熟悉，理解不深入，存在一知半解的現(xiàn)象，部分相關(guān)人員未能及時(shí)得到監(jiān)管部門或同業(yè)專家的培訓(xùn)，對大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理中的重點(diǎn)、難點(diǎn)和要點(diǎn)理解和掌握不是很到位。

二、難點(diǎn)分析

（一）交易對手確定

資管產(chǎn)品和ABS大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量難點(diǎn)主要在于交易對手和最終債務(wù)人的確定。由于資管產(chǎn)品、ABS產(chǎn)品本身及交易結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜，如何正確、全面地界定農(nóng)商行的交易對手方顯得尤為重要，為此，應(yīng)首先弄清是把產(chǎn)品本身看作一個(gè)交易對手方，還是把產(chǎn)品穿透到每一筆基礎(chǔ)資產(chǎn)的最終債務(wù)人分別看作交易對手方，同時(shí)還應(yīng)明確是否在所有產(chǎn)品或交易結(jié)構(gòu)中都能夠追溯到最終債務(wù)人。

（二）匿名客戶計(jì)量

公募基金或貨幣基金的匿名客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量也存在一定難度。目前，公募基金或貨幣基金匿名客戶大額風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量有兩種不同方法。第一種：對公募基金或貨幣基金中不可識別部分，可以不使用穿透方法，若產(chǎn)品投資余額不小于一級資本凈額的0.15%，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)入匿名客戶，反之，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)入產(chǎn)品本身。第二種：如果不能識別公募基金或貨幣基金的底層資產(chǎn)比例，且無法識別單一最大風(fēng)險(xiǎn)暴露是否超過0.15%，應(yīng)將整個(gè)金額納入匿名客戶合并計(jì)算;如能識別單一最大風(fēng)險(xiǎn)暴露，且與一級資本凈額的比例小于0.15%，則可以不穿透公募基金或貨幣基金，也不用將所投資風(fēng)險(xiǎn)暴露合并納入匿名客戶，僅審查非同業(yè)客戶是否超過15%。由于監(jiān)管部門尚未明確公募基金或貨幣基金匿名客戶的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)，故使用上述兩種不同方法，甚至有一部分人因不知如何計(jì)量而無所適從。

（三）附加風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

按照《管理辦法》，附加風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)免于計(jì)量的規(guī)則，即如果商業(yè)銀行能夠證明發(fā)起人或管理人與基礎(chǔ)資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)了破產(chǎn)隔離，可以不計(jì)算其附加風(fēng)險(xiǎn)暴露。上述破產(chǎn)隔離采取何種方式、具體標(biāo)準(zhǔn)等均沒有明確，在實(shí)際操作中存在較大難度。并且一般情況下，為使大額風(fēng)險(xiǎn)暴露不超標(biāo)，絕大多數(shù)農(nóng)商行不會主動去計(jì)量附加風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（四）經(jīng)濟(jì)依存客戶識別

農(nóng)商行應(yīng)識別風(fēng)險(xiǎn)暴露超過一級資本凈額5%的企事業(yè)法人客戶之間是否存在經(jīng)濟(jì)依存關(guān)系，這種依存關(guān)系識別至少要從五個(gè)方面考慮：一是一個(gè)客戶年度總收入或總支出的50%來源于另一個(gè)客戶。二是由于保證關(guān)系，使一個(gè)客戶對另一個(gè)客戶負(fù)有代償責(zé)任。三是一個(gè)客戶償還債務(wù)的主要資金依賴于另一個(gè)客戶對其還款。四是兩個(gè)客戶的大部分融資來源于同一家難以替代的資金提供方。五是兩個(gè)客戶償還貸款的資金來源于共同的第三方。顯而易見，要正確、全面地識別經(jīng)濟(jì)依存客戶，必須樹立“實(shí)質(zhì)重于形式”的理念，堅(jiān)持“展業(yè)三原則”，即“了解你的客戶、了解你客戶的業(yè)務(wù)、做好盡職調(diào)查”。同時(shí)，還要充分了解客戶的經(jīng)營特點(diǎn)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、供銷網(wǎng)絡(luò)、融資及償還債款等情況。上述對農(nóng)商行的客戶經(jīng)理等相關(guān)人員提出了較高要求，在實(shí)際操作中也存在一定難度。

三、對策與建議

（一）建議監(jiān)管部門制定《管理辦法》實(shí)施細(xì)則

通過細(xì)則，對匿名客戶、附加風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等作出具體規(guī)定，統(tǒng)一計(jì)量規(guī)則。對如何確定交易對手，可以采用例舉法等方式予以解讀，以便于理解和掌握，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步做好大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理的各項(xiàng)工作。

（二）倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營理念，培育和創(chuàng)建合規(guī)文化

一是進(jìn)一步倡導(dǎo)“合規(guī)從高層做起”“合規(guī)人人有責(zé)”“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”“主動合規(guī)”等合規(guī)文化理念、意識和行為準(zhǔn)則，以合規(guī)引領(lǐng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。二是走精細(xì)化管理之路，在經(jīng)營管理的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)堅(jiān)持以是否合規(guī)作為決策前提，逐步形成農(nóng)商行獨(dú)特的合規(guī)文化。三是將合規(guī)文化融入農(nóng)商行穩(wěn)健發(fā)展的戰(zhàn)略層面，融入企業(yè)文化建設(shè)的全過程，使其成為企業(yè)文化的重要組成部分。四是合規(guī)文化在戰(zhàn)略層面要有前瞻性、先進(jìn)性、指導(dǎo)性，在戰(zhàn)術(shù)執(zhí)行層面要“接地氣”、輕形式、重實(shí)效。五是根據(jù)實(shí)際，提煉、總結(jié)合規(guī)文化的核心價(jià)值觀，并通過各級管理層的率先垂范，影響和敦促全行員工逐漸樹立合規(guī)意識，使合規(guī)成為全體員工的自覺行為和良好素養(yǎng)，從而養(yǎng)成主動合規(guī)的好習(xí)慣。六是通過內(nèi)控制度的剛性推動，使“銀行發(fā)展離不開合規(guī)”的理念深入人心，最終進(jìn)入“無為而治”的新境界。

（三）建立并不斷完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一是構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識。加強(qiáng)對農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理文化的分析、研究和總結(jié)，并不斷深化和豐富其內(nèi)涵。通過各種渠道、載體宣傳全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推廣新技術(shù)和新方法，促使全行員工真正了解全面風(fēng)險(xiǎn)管理，自覺參與到全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中來。同時(shí)，還應(yīng)通過舉辦風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)培訓(xùn)班和各種類型的主題教育活動，引導(dǎo)員工增強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的認(rèn)識，并將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于農(nóng)商行日常經(jīng)營管理工作的全過程。二是健全組織架構(gòu)，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配備首席風(fēng)險(xiǎn)官作為農(nóng)商行高管，全面負(fù)責(zé)農(nóng)商行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。同時(shí)，要確保農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理部門“垂直、獨(dú)立”的工作體系，垂直即“自上而下、縱向到底”，上至總行下至各分支機(jī)構(gòu)都要有具體部門（人員）管理風(fēng)險(xiǎn)，且部門（人員）應(yīng)相對穩(wěn)定;“獨(dú)立”即風(fēng)險(xiǎn)管理部門只需對行長負(fù)責(zé)，不受其他因素制約，其工作可以“橫向到邊”，延伸到各個(gè)部門（崗位）。三是農(nóng)商行內(nèi)部審計(jì)應(yīng)成為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的推動者。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)通過提供咨詢服務(wù)，積極扮演其在農(nóng)商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的“咨詢師”角色。通過提出切實(shí)可行的建議，促進(jìn)農(nóng)商行建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并不斷完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估的技術(shù)方法;彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施與控制活動所存在的漏洞與缺陷;培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化等。四是將發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理納入農(nóng)商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對村鎮(zhèn)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)督、指導(dǎo)、管理。

（四）建立健全大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理組織體系和制度安排

一是應(yīng)建立健全大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理的組織體系，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層以及相關(guān)職能部門的職責(zé)，構(gòu)建相互制約、相互監(jiān)督、有效制衡的運(yùn)行機(jī)制。二是將大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理融入全面風(fēng)險(xiǎn)管理之中，明確牽頭部門，一般可以由農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為牽頭部門，并由牽頭部門檢查、督促大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理各項(xiàng)職責(zé)的具體落實(shí)工作。同時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)形成合力，有效控制集中度風(fēng)險(xiǎn)，并在規(guī)定期限內(nèi)順利達(dá)標(biāo)。三是應(yīng)根據(jù)《管理辦法》制定切實(shí)可行的操作規(guī)程，進(jìn)一步明確不同產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)算方法和風(fēng)險(xiǎn)穿透原則，尤其要明確資管產(chǎn)品匿名客戶大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量規(guī)則，以便對大額風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)量和測評，從而加強(qiáng)對同業(yè)業(yè)務(wù)、資管產(chǎn)品和ABS產(chǎn)品等大額風(fēng)險(xiǎn)的暴露管理。

（五）建立大額風(fēng)險(xiǎn)暴露限額體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

一是根據(jù)農(nóng)商行實(shí)際情況和風(fēng)控能力，在符合監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定的前提下，建立一套與其風(fēng)控能力相匹配的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露限額體系。二是進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)產(chǎn)品之間的組合管理，并綜合運(yùn)用授信限額、行業(yè)限額、區(qū)域限額和產(chǎn)品限額等指標(biāo)體系，有效控制農(nóng)商行的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。三是通過限額管理，建立大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的預(yù)警機(jī)制。運(yùn)用農(nóng)商行非現(xiàn)場審計(jì)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)綜合管理系統(tǒng)等平臺，多方位、多維度、定期或不定期監(jiān)測農(nóng)商行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的變化情況和發(fā)展趨勢，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露有突破限額的跡象或征兆，應(yīng)立即采取有效措施，有效控制集中度風(fēng)險(xiǎn)。四是通過優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，調(diào)整各類業(yè)務(wù)的占比，并運(yùn)用信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等措施，降低集中度風(fēng)險(xiǎn)和大額風(fēng)險(xiǎn)暴露水平。

（六）建立和完善大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理信息系統(tǒng)

一是建立農(nóng)商行各類業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)庫，并按設(shè)定的取數(shù)規(guī)則，對非同業(yè)單一客戶、非同業(yè)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶、同業(yè)單一客戶和同業(yè)集團(tuán)客戶等進(jìn)行識別和統(tǒng)計(jì)，并分析其狀況及變化趨勢，綜合判斷集中度風(fēng)險(xiǎn)程度。二是通過信息系統(tǒng)的不斷完善，提高集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶的識別能力，不僅能夠通過以控制權(quán)為核心的方式來識別集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶，而且能通過經(jīng)濟(jì)依存關(guān)系來識別集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶，尤其能為隱性關(guān)系客戶的識別提供方向或線索。三是將大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理的信息系統(tǒng)與客戶關(guān)系管理系統(tǒng)等進(jìn)行整合，實(shí)現(xiàn)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)及持續(xù)監(jiān)測。

（七）建立經(jīng)濟(jì)資本與大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理協(xié)同機(jī)制

一是在農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)識別和評估的基礎(chǔ)上，將經(jīng)濟(jì)資本配置給單一產(chǎn)品或組合產(chǎn)品，用于彌補(bǔ)其非預(yù)期損失。二是由于經(jīng)濟(jì)資本的稀缺性，在經(jīng)濟(jì)資本、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和收益相互聯(lián)系的框架內(nèi)，農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模只能限制在一定的經(jīng)濟(jì)資本限額內(nèi)，這在一定程度上控制了集中度風(fēng)險(xiǎn)和大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。三是通過經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)的調(diào)節(jié)作用，為接近限額的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露配置較高的經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)，提高其經(jīng)濟(jì)資本占用水平，從而倒逼農(nóng)商行管理層降低相應(yīng)產(chǎn)品的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。由此可見，通過經(jīng)濟(jì)資本約束機(jī)制，可以有效控制農(nóng)商行的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（八）加強(qiáng)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高從業(yè)人員專業(yè)勝任能力

一是加強(qiáng)培訓(xùn)。邀請監(jiān)管部門或同業(yè)專家就大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理進(jìn)行專題培訓(xùn)，就難點(diǎn)、重點(diǎn)和易混淆點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)講解，使相關(guān)人員能夠按照監(jiān)管部門規(guī)章和本行內(nèi)控制度的相關(guān)規(guī)定做好大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的各項(xiàng)管理工作。二是建立互動交流學(xué)習(xí)平臺。通過員工之間在學(xué)習(xí)平臺的交流、討論，分析一些尚未全面、深入理解的難點(diǎn)或在實(shí)際操作中容易出錯之處，使相關(guān)人員能熟練掌握大額風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵知識點(diǎn)，并在實(shí)際操作中正確運(yùn)用，從而更好地進(jìn)行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理。

（作者單位：鄞州銀行，郵政編碼：315100，電子郵箱：2721769788@qq.com）

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