文/張暉 司馬建 編輯/白琳

作為單證人員，適當(dāng)跳出單據(jù)表面限制，關(guān)注與業(yè)務(wù)關(guān)系密切的行業(yè)相關(guān)信息，可以更好地處理單證業(yè)務(wù)、解決單證糾紛。

國(guó)際海運(yùn)貨物買賣是國(guó)際貿(mào)易的重要組成部分。海運(yùn)的運(yùn)期一般較長(zhǎng)，需要經(jīng)過裝卸、運(yùn)輸、存儲(chǔ)等多個(gè)環(huán)節(jié)，貨物可能遭受丟失、沉船、受潮、破碎等意外損失。為規(guī)避和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，買賣雙方往往約定參與保險(xiǎn)。保險(xiǎn)單據(jù)作為反映保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的契約，也成為國(guó)際貿(mào)易中的重要單據(jù)。常見的保險(xiǎn)單內(nèi)容往往包含保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人名稱、保險(xiǎn)標(biāo)的、幣種與金額、保險(xiǎn)費(fèi)用、保險(xiǎn)期限、賠償或給付的責(zé)任范圍等主要事項(xiàng)。實(shí)務(wù)中，保險(xiǎn)單表面常會(huì)注明保險(xiǎn)費(fèi)用，同時(shí)輔之以條款約定。這些加注的條款是否會(huì)影響保單生效？就審單而言，哪種條款符合信用證及國(guó)際慣例的規(guī)定，哪種條款不能滿足要求？讀者通過以下案例分析，可能會(huì)有更加透徹的理解。

案例背景

業(yè)務(wù)類型：進(jìn)口信用證來單

開證行：M銀行汕頭分行

開證申請(qǐng)人：中國(guó)A公司

信用證金額：USD70470.00

價(jià)格條款：CIF SHANTOU PORT CHINA

“46A所需單據(jù)”一欄要求“FULL SET OF INSURANCE POLICY BLANK ENDORSED FOR 110PCT OF INVOICE VALUE, SHOWING CLAIMS PAYABLE IN CHINA,IN CURRENCY OF THE DRAFT,COVERING INSTITUTE CARGO CLAUSE(A)”（全套保險(xiǎn)單空白背書，投保金額為發(fā)票金額的110%，顯示在中國(guó)以匯票幣種賠付，承保倫敦保險(xiǎn)協(xié)會(huì)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)條款〔A〕）。

案例經(jīng)過

2017年2月1日，M銀行汕頭分行委托單證中心為A公司開立一筆金額為USD70470.00的即期信用證，規(guī)定提交保單。2017年2月14日，開證行收到受益人通過印度尼西亞某銀行交來的全套單據(jù)，提單顯示裝運(yùn)日為2017年2月9日，面函于2017年2月10日出具，金額USD70470.00。審核單據(jù)時(shí)，單證人員注意到保單第二頁有如下條款：

“PREMIUM PAYMENT CLAUSE (30 DAYS)

“IT IS HEREBY UNDERSTOOD AND AGREED THAT INSURANCE PREMIUM SHALL BE PAYABLE AS SOON AS POSSIBLE BUT NOT LATER THAN 30 (THIRTY) DAYS AS FROM SAILING DATE.

“NEVERTHELESS IT IS FURTHER UNDERSTOOD AND AGREED THAT IF THE PREMIUM IS NOT PAID WITHIN SUCH PERIOD, THE INSURED COVERAGE WILL BE SUSPENDED FROM COMMENCEMENT DATE AND THE INSURED SHALL LOSE ALL RIGHTS TO ANY INDEMNITY.”

（保費(fèi)支付條款〔30天〕：各方同意且明確保費(fèi)應(yīng)盡快且最晚不遲于裝運(yùn)日后30天支付。如保費(fèi)在此期間內(nèi)未支付，承保范圍將自保單生效之日起開始暫停，被保險(xiǎn)人將失去索賠的權(quán)利。）

推算一下，提單裝運(yùn)日為2017年2月9日，銀行收單的時(shí)間 （2月14日）距保單允許的最遲支付時(shí)間30天內(nèi)。細(xì)看保單，表面并未顯示是否收到保費(fèi)。眾所周知，UCP600第28條和ISBP745并未涉及保費(fèi)支付的問題。ISBP745第K23條規(guī)定：對(duì)保險(xiǎn)單據(jù)上關(guān)于保費(fèi)支付的任何說明均不予理會(huì)，除非保險(xiǎn)單據(jù)表明如保費(fèi)未付則該單據(jù)無效，且該單據(jù)載明保費(fèi)未付。那么，銀行審單時(shí)是否可以不予理會(huì)保費(fèi)支付的說明？銀行是否有責(zé)任核實(shí)保險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)呢？M銀行就此展開討論，形成了兩種不同意見：

一方意見將“COMMENCEMENT DATE”理解為“生效日期”，認(rèn)為如果保費(fèi)在規(guī)定期間內(nèi)未及時(shí)支付，保險(xiǎn)責(zé)任倒推回去自生效日開始暫停，被保險(xiǎn)人將失去索賠的權(quán)利。這樣一來，保單就成了一張廢紙，失去了應(yīng)有的意義。本保單存在實(shí)操中未付保費(fèi)從而導(dǎo)致單據(jù)無效的可能，運(yùn)輸途中如發(fā)生意外會(huì)引起爭(zhēng)議和風(fēng)險(xiǎn)。

另一方意見認(rèn)為，根據(jù)ISBP745第K23條，不論是否標(biāo)注保費(fèi)已付，銀行都無需理會(huì)，此點(diǎn)類似于運(yùn)輸單據(jù)的費(fèi)用。然而，如果保險(xiǎn)單據(jù)表明未支付保費(fèi)則該單據(jù)失效,同時(shí)又含有保費(fèi)未支付的批注，則該單據(jù)不可接受。也就是說，前者是條件，但只有經(jīng)后者證實(shí)之后，才真正表明保險(xiǎn)單據(jù)失效，保險(xiǎn)公司無需履行保險(xiǎn)責(zé)任。歸結(jié)到本案例，保單并未批注保費(fèi)未支付，不具備上述的證實(shí)條件。退一步講，收單時(shí)間尚屬于支付保費(fèi)的允許期間范圍，不能無故縮短受益人繳納保費(fèi)的時(shí)間，提前剝奪其索賠的權(quán)利。此處的“COMMENCEMENT DATE”應(yīng)理解為“開始日期”，即未按時(shí)繳納保費(fèi)的時(shí)間，從而認(rèn)為是相符交單。

雙方爭(zhēng)議的焦點(diǎn)集中在保單有可能未付保費(fèi)，以及其是否會(huì)導(dǎo)致單據(jù)無效？單據(jù)審核的尺度又應(yīng)如何把握？

我們先來追溯一下審單的本源。根據(jù)UCP600第5條，銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。UCP600第14條關(guān)于審核標(biāo)準(zhǔn)也明確了銀行僅基于單據(jù)本身來確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單。與運(yùn)費(fèi)支付情況往往印就在提單上一樣，保費(fèi)的情況大多顯示在保險(xiǎn)單據(jù)保險(xiǎn)費(fèi)欄目，例如：注明“PREMIUM HAS BEEN PAID”或“AS ARRANGED”，甚至為“UNPAID”。在價(jià)格條件是CIF或CIP時(shí)，賣方有辦理貨物運(yùn)輸和支付保費(fèi)的責(zé)任和義務(wù)，因此銀行只需關(guān)注保險(xiǎn)單據(jù)是否生效，至于保費(fèi)是否支付，屬于交易當(dāng)事方對(duì)合同的履約行為，并非銀行處理及審核單據(jù)的范疇。當(dāng)然，如果信用證規(guī)定保險(xiǎn)單據(jù)需注明保費(fèi)已付，甚至要求注明具體的保費(fèi)金額，則必須照此辦理。反之，在沒有特別規(guī)定的情況下，如果保險(xiǎn)單據(jù)表明未支付保費(fèi)則單據(jù)無效，如果該單據(jù)還批注了保費(fèi)未付，則該保險(xiǎn)單據(jù)不可接受。

國(guó)際商會(huì)曾有過類似案例。ICC TA730中，保險(xiǎn)單據(jù)顯示“除非另有約定，保險(xiǎn)人的責(zé)任始于保費(fèi)繳付，不管保險(xiǎn)單據(jù)是否交付給被保險(xiǎn)人”，提交的保單并未注明保費(fèi)已付。ICC分析與結(jié)論如下：UCP600第28條并未涉及保費(fèi)支付的問題。UCP600的規(guī)定是基于“如未支付保費(fèi)，保險(xiǎn)人或其代理人不會(huì)出具保單”的實(shí)務(wù)。銀行并無義務(wù)關(guān)注保險(xiǎn)單據(jù)上預(yù)先印就的語句，即使它們可能被作為判斷單證是否相符的因素。因此，該條款可以接受。

結(jié)合最新國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)和ICC以往結(jié)論可以看出，本案例中第二種觀點(diǎn)更有道理，因而可以確定交單相符。但由于貨物尚未到港，秉承“服務(wù)客戶”的理念，M銀行向客戶做出書面提示：“保單中含有在裝運(yùn)日后30天內(nèi)未交保費(fèi)則承保范圍失效的條款，請(qǐng)盡快就有效的投保憑證聯(lián)系受益人，并注意跟蹤貨物情況?！笨蛻魧?duì)銀行服務(wù)表示滿意，隨即及時(shí)辦理了付款，該筆業(yè)務(wù)順利完結(jié)。

案例啟示

第一，前文中兩種觀點(diǎn)的討論圍繞著對(duì)日期的不同理解展開，在此將對(duì)審核保險(xiǎn)單據(jù)關(guān)于生效日期的注意事項(xiàng)做進(jìn)一步探討。

依照UCP600第28條（e）款，銀行應(yīng)審核保險(xiǎn)單據(jù)出具日期不得晚于裝運(yùn)日，但如果保險(xiǎn)單據(jù)表明保險(xiǎn)責(zé)任不遲于裝運(yùn)日生效，它的出具日期可以晚于裝運(yùn)日。也就是說，銀行需要審核保險(xiǎn)責(zé)任的起始生效日期。一般情況下，保險(xiǎn)單據(jù)的簽發(fā)日就是保險(xiǎn)責(zé)任的生效日期。如果這個(gè)日期晚于運(yùn)輸單據(jù)上注明的裝運(yùn)日，即貨物已經(jīng)裝運(yùn)，保險(xiǎn)尚未生效，此區(qū)間發(fā)生的貨物損失，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償責(zé)任。

ICC632 R290曾有案例：保險(xiǎn)單據(jù)注明船只起運(yùn)日與提單的裝運(yùn)日同為1997年4月4日，顯示的船名、裝卸港等信息也與信用證相符。保險(xiǎn)單據(jù)簽發(fā)日期為1997年4月23日，且未顯示該保險(xiǎn)單最遲于裝運(yùn)日生效。該保險(xiǎn)單據(jù)是否可以接受？國(guó)際商會(huì)的結(jié)論是：保險(xiǎn)單據(jù)中涉及的承保的航程細(xì)節(jié)是保險(xiǎn)單據(jù)的常見做法，所包含的起運(yùn)日期并不足以證明該保險(xiǎn)單據(jù)也從那天開始生效,因此，該保險(xiǎn)單據(jù)被拒絕接受。

保險(xiǎn)責(zé)任的生效時(shí)間涉及“倉(cāng)至倉(cāng)條款（WAREHOUSE TO WAREHOUSE CLAUSE）”時(shí)，情況相對(duì)復(fù)雜。業(yè)界對(duì)此持有兩種觀點(diǎn)：一種認(rèn)為，既然是倉(cāng)至倉(cāng)，表明保險(xiǎn)責(zé)任從出口方倉(cāng)庫(kù)開始涵蓋了包括裝運(yùn)日期的運(yùn)輸全過程，因而保險(xiǎn)單據(jù)出具日可晚于裝運(yùn)日；另一種觀點(diǎn)則強(qiáng)調(diào)，盡管倉(cāng)至倉(cāng)的空間范圍大于運(yùn)輸單據(jù)的運(yùn)輸范圍，但保險(xiǎn)單據(jù)直到簽發(fā)才生效，故而保險(xiǎn)單據(jù)出具日晚于裝運(yùn)日不可接受。ICC的立場(chǎng)也出現(xiàn)過反復(fù)，經(jīng)討論曾在咨詢意見中同意第一種觀點(diǎn)；之后，立場(chǎng)改變，ISBP745第K10條同意第二種觀點(diǎn)。這實(shí)際上是在銀行判斷保險(xiǎn)責(zé)任的生效問題時(shí)，為便于非專業(yè)人士快速確認(rèn)，將復(fù)雜的保險(xiǎn)專業(yè)問題進(jìn)行了簡(jiǎn)化——銀行只需審核保險(xiǎn)單據(jù)的出具日期或保險(xiǎn)責(zé)任起始日期。

第二，延伸到實(shí)務(wù)中，保費(fèi)條款是否會(huì)影響保險(xiǎn)責(zé)任的履行，從而導(dǎo)致被保險(xiǎn)人得不到應(yīng)有的保障？

這個(gè)問題涉及相關(guān)合同和法律效力。保險(xiǎn)單據(jù)是保險(xiǎn)人與投保人訂立的保險(xiǎn)合同的書面證明，是保險(xiǎn)人對(duì)投保人的承保證明。在貨物發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，保險(xiǎn)單據(jù)是索賠和理賠的主要依據(jù)。實(shí)務(wù)中，一般而言投保人繳納保費(fèi)后，保險(xiǎn)公司才簽發(fā)保險(xiǎn)單。但在特殊情況時(shí)，比如為挽留大客戶，保險(xiǎn)公司也愿意先簽發(fā)保險(xiǎn)單，允許投保人在事后一段時(shí)間內(nèi)繳納保費(fèi)，并在保險(xiǎn)單中對(duì)投保人的交費(fèi)情況與保險(xiǎn)單的效力作相應(yīng)說明。

例如，條款約定“投保人自保險(xiǎn)單簽發(fā)之日起10日內(nèi)交清保費(fèi)”。該特別約定為合同終止條款，保險(xiǎn)合同自保險(xiǎn)公司簽發(fā)保險(xiǎn)單之時(shí)生效。在這種情況下，如果在保險(xiǎn)單簽發(fā)之日起10日內(nèi)出險(xiǎn)，則保險(xiǎn)合同仍然有效，即使投保人未交清保費(fèi)，保險(xiǎn)公司依然要承擔(dān)賠償責(zé)任。但從第11日起，如果投保人仍未交齊保費(fèi)，則保險(xiǎn)合同的效力即告終止，此后發(fā)生的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)公司無需承擔(dān)賠償責(zé)任，也無權(quán)向投保人索要保費(fèi)。由此類推，實(shí)務(wù)中如果投保人在允許支付的期間內(nèi)未繳納保費(fèi)，保險(xiǎn)合同仍然生效，保險(xiǎn)公司仍需承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任；但如果逾期未交，則不承擔(dān)責(zé)任。

延展開來，保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)單中就投保人的交費(fèi)情況與保險(xiǎn)單的效力等事項(xiàng)的說明還可有其他不同的表述。雖然用詞相差不大，但產(chǎn)生的法律效力不同，繼而可能影響保險(xiǎn)公司是否承擔(dān)賠償責(zé)任。列舉其他兩種典型的條款：

（1）“保費(fèi)交清之前發(fā)生事故，保險(xiǎn)人不承擔(dān)責(zé)任”——免責(zé)條款。

投保人交清保費(fèi)之前，保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立并合法有效，保費(fèi)交清之前發(fā)生的事故屬于保險(xiǎn)合同約定的賠償范圍，但由于有以上明確規(guī)定，保險(xiǎn)公司享有憑此免責(zé)事由拒絕賠償?shù)臋?quán)利。而且，保險(xiǎn)公司可以根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定，向投保人繼續(xù)索要保費(fèi)。投保人補(bǔ)交保費(fèi)后，對(duì)之后還在保險(xiǎn)期間內(nèi)發(fā)生的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。需要注意的是，上述免責(zé)條款應(yīng)該向投保人明確解釋并加以書面說明，否則不產(chǎn)生法律效力。

（2）“保費(fèi)交清之前，保險(xiǎn)單不生效”——附生效條件的條款。

保費(fèi)交清之前，保險(xiǎn)單已經(jīng)成立，但是并沒有生效。也就是說，保險(xiǎn)單生效的條件是投保人向保險(xiǎn)公司繳納保費(fèi)：保費(fèi)交清，保險(xiǎn)單才生效。對(duì)保費(fèi)交清之前發(fā)生的事故，由于保險(xiǎn)單尚未生效，保險(xiǎn)公司無需承擔(dān)賠償責(zé)任。當(dāng)然，保險(xiǎn)公司也不能憑尚未生效的保險(xiǎn)合同向投保人索要保費(fèi)。

總之，單據(jù)審核是一門藝術(shù)。國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)要求審核單據(jù)的尺度為是否表面相符，而并不要求單證人員成為運(yùn)輸、保險(xiǎn)等相關(guān)行業(yè)的專家。這些規(guī)定厘清了銀行審單人員應(yīng)盡的責(zé)任邊界。盡管如此，作為單證人員，如能適當(dāng)跳出單據(jù)表面限制，關(guān)注與業(yè)務(wù)關(guān)系密切的行業(yè)相關(guān)信息，對(duì)開拓視野，更好地處理單證業(yè)務(wù)、解決單證糾紛，將會(huì)大有裨益。