馮利華 劉岳

摘 要：建立健全電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)價(jià)體系，對(duì)促進(jìn)廢棄電器電子產(chǎn)品進(jìn)行深加工，實(shí)現(xiàn)資源化綜合利用，促進(jìn)企業(yè)規(guī)?；l(fā)展和行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展至關(guān)重要。針對(duì)我國(guó)電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)價(jià)體系構(gòu)建過(guò)程中面臨的信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)不完善、企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)無(wú)法全面征集、沒(méi)有針對(duì)EPR進(jìn)行信用評(píng)價(jià)的第三方機(jī)構(gòu)等問(wèn)題，從信息平臺(tái)搭建、專家數(shù)據(jù)庫(kù)、評(píng)價(jià)方式等角度提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：EPR 信用評(píng)價(jià) 基金征收

一、引言

生產(chǎn)者責(zé)任延伸制度（Extended Producer Responsibility），簡(jiǎn)稱EPR制度，是指將生產(chǎn)者對(duì)其產(chǎn)品負(fù)擔(dān)的環(huán)境責(zé)任從生產(chǎn)環(huán)節(jié)延伸到產(chǎn)品設(shè)計(jì)、流通消費(fèi)后回收、循環(huán)利用與處置等全生命周期的制度，是一種行之有效的環(huán)境保護(hù)和資源循環(huán)利用的制度安排。加強(qiáng)電器電子生產(chǎn)企業(yè)的信用建設(shè)，使企業(yè)意識(shí)到自己的社會(huì)責(zé)任，能夠促使企業(yè)更好地履行EPR制度，落實(shí)企業(yè)承擔(dān)保護(hù)環(huán)境和合理利用資源的社會(huì)責(zé)任。電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)價(jià)體系作為社會(huì)信用體系的一個(gè)子系統(tǒng)，在促進(jìn)行業(yè)對(duì)廢棄產(chǎn)品進(jìn)行深加工，實(shí)現(xiàn)資源化綜合利用，促進(jìn)企業(yè)規(guī)?；l(fā)展和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展起著關(guān)鍵性的作用。

二、構(gòu)建我國(guó)電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)價(jià)體系面臨的困境

（一）信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)還不完善

評(píng)級(jí)制度未確立。信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)在我國(guó)還處于起步階段，社會(huì)信用信息體系建設(shè)還不完善，相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)制度還未確立。在一些市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的國(guó)家已有豐富經(jīng)驗(yàn)，如在美國(guó)，已有一百多年的信用評(píng)級(jí)歷史，三大評(píng)級(jí)公司（標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪和惠譽(yù)）在全球有超過(guò)110個(gè)國(guó)家開展業(yè)務(wù)，在長(zhǎng)期的評(píng)級(jí)實(shí)踐中積累了豐富的評(píng)級(jí)經(jīng)驗(yàn)，建立了比較完善的信用評(píng)級(jí)制度，并設(shè)有專業(yè)的評(píng)級(jí)委員會(huì)制度。

缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。信用評(píng)價(jià)體系本身屬于法律之外的一種行為規(guī)范，既然是規(guī)范，就應(yīng)有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，否則EPR制度難以操作實(shí)施。電器電子行業(yè)EPR評(píng)級(jí)體系是由相應(yīng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)級(jí)監(jiān)管等構(gòu)成的提供生產(chǎn)者履行EPR制度相關(guān)信用信息的有效機(jī)制。由于目前我國(guó)市場(chǎng)主體信用評(píng)級(jí)制度尚未確立，不同行業(yè)領(lǐng)域特征決定各行業(yè)內(nèi)部相關(guān)信用評(píng)價(jià)體系標(biāo)準(zhǔn)差異很大，電器電子行業(yè)涉及產(chǎn)品種類繁多，生產(chǎn)過(guò)程復(fù)雜，EPR信用評(píng)價(jià)體系缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，在短時(shí)期內(nèi)，評(píng)價(jià)過(guò)程及評(píng)價(jià)結(jié)果有效性無(wú)法充分驗(yàn)證，指標(biāo)數(shù)據(jù)選取是否合理，能否真實(shí)反映社會(huì)責(zé)任的承擔(dān)狀況，EPR制度執(zhí)行情況等一系類問(wèn)題還需要進(jìn)一步驗(yàn)證。

（二）企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)無(wú)法全面征集

原有的信息采集系統(tǒng)征集范圍有限。我國(guó)現(xiàn)有的政策制度鼓勵(lì)生產(chǎn)型企業(yè)做生態(tài)設(shè)計(jì)以及產(chǎn)品回收處理，但相關(guān)實(shí)施細(xì)則并未制定，對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析、對(duì)比、核算的實(shí)施條件還不成熟，確切反映生產(chǎn)者社會(huì)責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)不明確。目前，我國(guó)環(huán)保部固管中心設(shè)有專門的數(shù)據(jù)信息采集系統(tǒng)，該系統(tǒng)主要集中了行業(yè)內(nèi)有拆解業(yè)務(wù)的企業(yè)數(shù)據(jù)，更多的生產(chǎn)型企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)并不在此系統(tǒng)征集范圍內(nèi)，而拆解處理僅僅作為企業(yè)后端的一個(gè)出口，閉環(huán)中的一個(gè)鏈條而已，以海爾公司為例，由于其沒(méi)有拆解處理業(yè)務(wù)，通過(guò)固管中心現(xiàn)有的信息采集系統(tǒng)無(wú)法獲得海爾公司相應(yīng)數(shù)據(jù)。

企業(yè)缺乏自主申報(bào)意愿。企業(yè)以市場(chǎng)生存和追求利益最大化為目的，電器電子生產(chǎn)企業(yè)有自己的核心技術(shù)，相關(guān)數(shù)據(jù)涉及企業(yè)的核心機(jī)密，在當(dāng)前我國(guó)相關(guān)法規(guī)制度還不健全的情況下，數(shù)據(jù)保護(hù)不當(dāng)有可能影響企業(yè)未來(lái)營(yíng)銷渠道，造成企業(yè)利益損失，因此，一些企業(yè)并不愿向外界提供相應(yīng)數(shù)據(jù)，更不愿公開相關(guān)數(shù)據(jù)。如果在違背企業(yè)意愿情況下強(qiáng)制執(zhí)行，結(jié)果可能會(huì)導(dǎo)致采集的數(shù)據(jù)不真實(shí)。在無(wú)法獲得被評(píng)價(jià)企業(yè)充分可靠數(shù)據(jù)的前提下，對(duì)行業(yè)EPR制度實(shí)施進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，其結(jié)論的可靠性、評(píng)價(jià)結(jié)果獎(jiǎng)懲應(yīng)用、以及基金動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制和補(bǔ)貼公平公正性等一系列問(wèn)題都將無(wú)法解決。

（三）缺少針對(duì)EPR進(jìn)行信用評(píng)價(jià)的第三方機(jī)構(gòu)

目前，國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)主要從事信貸市場(chǎng)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。其中中國(guó)人民銀行征信中心主要負(fù)責(zé)金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，通過(guò)各類放貸機(jī)構(gòu)收集企業(yè)和個(gè)人的身份信息、銀行信貸信息等。而從大公國(guó)際、上海新世紀(jì)、聯(lián)合資信、中誠(chéng)信等9大國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)來(lái)看，其業(yè)務(wù)范圍主要包括企業(yè)債券評(píng)級(jí)、金融債券評(píng)級(jí)、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具評(píng)級(jí)、結(jié)構(gòu)化融資產(chǎn)品評(píng)級(jí)等。對(duì)于行業(yè)信用評(píng)級(jí)，尤其是對(duì)電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)級(jí)的專業(yè)機(jī)構(gòu)目前還不存在。

信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的選擇，以及評(píng)估質(zhì)量效果關(guān)系到社會(huì)公平與公正，是進(jìn)行EPR信用評(píng)價(jià)體系研究的關(guān)鍵問(wèn)題。如何選擇專業(yè)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，對(duì)行業(yè)EPR信用實(shí)施評(píng)級(jí)的機(jī)構(gòu)應(yīng)該具備哪些資質(zhì)條件，評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的實(shí)施是由政府部門負(fù)責(zé)還是由行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)，或者由政府與第三方合作等等問(wèn)題還需要進(jìn)一步探討。

三、建立健全電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)價(jià)體系的幾點(diǎn)建議

在我國(guó)信用相關(guān)法律不健全的情況下，建立電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)價(jià)體系需要從多個(gè)角度出發(fā)，以發(fā)揮評(píng)價(jià)體系在政府聯(lián)合征信系統(tǒng)和失信懲戒機(jī)制建設(shè)中的基礎(chǔ)性作用。

（一）制定評(píng)級(jí)原則，逐步推進(jìn)ERP信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)

作為信用信息的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不僅要對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)以及受評(píng)對(duì)象自身情況變化保持關(guān)注，還要定期或不定期發(fā)布跟蹤評(píng)級(jí)，避免利益沖突，以此來(lái)保證信用評(píng)級(jí)行為的客觀性和獨(dú)立性，使評(píng)級(jí)結(jié)果免受來(lái)自內(nèi)部和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等有利益關(guān)系的第三方不當(dāng)影響。

對(duì)于廢棄電器電子產(chǎn)品的處理，需要建立規(guī)范的回收管理體系，完善電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)價(jià)體系，明確廢棄物回收處理各流程階段信用評(píng)價(jià)指標(biāo)。通過(guò)對(duì)各類指標(biāo)評(píng)價(jià)總結(jié)，有利于促進(jìn)廢棄電器電子產(chǎn)品回收處理管理規(guī)范化，從而實(shí)現(xiàn)再生資源的回收利用，降低對(duì)環(huán)境的危害。在信用信息評(píng)價(jià)配套制度還不完善的情況下，通過(guò)建立EPR信用評(píng)價(jià)體系，明確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)資質(zhì)條件、確定電器電子行業(yè)EPR實(shí)施涉及的評(píng)級(jí)指標(biāo)、限定評(píng)級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管范圍等一系列原則的制定，對(duì)逐步推進(jìn)ERP制度信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)十分重要。對(duì)生產(chǎn)者責(zé)任延伸范圍內(nèi)相關(guān)信用信息進(jìn)行收集、整理、評(píng)價(jià)，將評(píng)價(jià)結(jié)果與相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施有效對(duì)接，對(duì)于提高EPR實(shí)施效率、完善電器電子行業(yè)信用記錄、培育行業(yè)信用服務(wù)市場(chǎng)、推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)具有不可替代的作用。

（二）采集關(guān)鍵數(shù)據(jù)，建立信用信息管理與服務(wù)公共平臺(tái)

在EPR信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)過(guò)程中，信息的采集系統(tǒng)至關(guān)重要。由于信息數(shù)據(jù)的無(wú)法獲得性與當(dāng)前我國(guó)相關(guān)法規(guī)制度還不健全，信息保護(hù)制度還不完備并存，在這種情況下，建議在信用評(píng)級(jí)評(píng)定過(guò)程中只采集關(guān)鍵數(shù)據(jù)，避免企業(yè)有負(fù)擔(dān)過(guò)重想法而影響EPR制度進(jìn)一步實(shí)施。可考慮由政府主管部門主導(dǎo)，搭建信息服務(wù)數(shù)據(jù)化平臺(tái)。電器電子行業(yè)信用監(jiān)管涉及多部門、多主體、多環(huán)節(jié)，信息紛繁復(fù)雜，建立“行業(yè)信用管理與服務(wù)公共平臺(tái)”是推進(jìn)行業(yè)信用建設(shè)和信用監(jiān)管的重要載體。為保證信息歸集的客觀性，可在信用中國(guó)網(wǎng)站建立統(tǒng)一完善的行業(yè)信用信息采集系統(tǒng)，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立信用檔案、發(fā)布評(píng)價(jià)信息。通過(guò)政府相關(guān)管理部門與企業(yè)共同配合，不斷搜集、采集、更新并核證信用信息。例如，為了提高信息采集的效率，可采取以獨(dú)立法人為單位的注冊(cè)填報(bào)考核機(jī)制，定期整合集團(tuán)公司整體情況，并對(duì)社會(huì)發(fā)布相關(guān)信用報(bào)告。

（三）培育第三方機(jī)構(gòu)，建立行業(yè)專家?guī)?，協(xié)作完成信用評(píng)價(jià)

由于現(xiàn)階段評(píng)級(jí)市場(chǎng)法規(guī)制度尚不完善，第三方機(jī)構(gòu)缺乏強(qiáng)有力的公正性，技術(shù)手段和力量相對(duì)薄弱。因此，建議政府與第三方機(jī)構(gòu)配合實(shí)施電器電子行業(yè)EPR信用評(píng)價(jià)，可以通過(guò)類似招標(biāo)形式公開選聘第三方機(jī)構(gòu)，被選的征信機(jī)構(gòu)或信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)幫助政府從企業(yè)獲取信息，再根據(jù)政府主管部門需求建立評(píng)估模型，通過(guò)模型得出結(jié)論，并通過(guò)網(wǎng)站平臺(tái)將信息上報(bào)政府監(jiān)管部門，供政府相關(guān)部門做決策執(zhí)行參考。

另外，電器電子產(chǎn)品間的差異性很大，如電冰箱、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)和手機(jī)等電器設(shè)備所含指標(biāo)設(shè)置不同，專業(yè)性強(qiáng)，單純依靠信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可能無(wú)法做到客觀評(píng)價(jià)，可考慮建立行業(yè)專家?guī)欤訌?qiáng)專家指導(dǎo)，支撐第三方核查，由做評(píng)估制度的專業(yè)人員和行業(yè)專家合作，共同做好信用評(píng)價(jià)工作。

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