李旭東

【摘 要】近年來隨著國家政策對民營經(jīng)濟支持力度的增大，中小型企業(yè)得到了迅猛的發(fā)展，但是融資難始終是制約中小型企業(yè)發(fā)展的關鍵所在。雖然政府推行了一系列的積極融資政策，但中小型企業(yè)的融資難依舊未得到很好地解決。根據(jù)本區(qū)中小型企業(yè)融資過程中存在的各種問題，深入分析中小型企業(yè)融資難的產(chǎn)生原因，并提出解決中小型企業(yè)融資難的對策和建議。

【關鍵詞】中小企業(yè)；融資問題；分析及對策

一、中小型企業(yè)在地區(qū)經(jīng)濟的地位和作用

在我國現(xiàn)代市場經(jīng)濟發(fā)展中，中小型企業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為國民經(jīng)濟的重要組成部分之一，中小型企業(yè)是推動國民經(jīng)濟發(fā)展，構造市場經(jīng)濟主體，促進社會穩(wěn)定的基礎力量。特別是當前，在確保國民經(jīng)濟適度增長、緩解就業(yè)壓力、實現(xiàn)科教興國、優(yōu)化經(jīng)濟結構等方面，均發(fā)揮著越來越重要的作用。雖然中小型企業(yè)在國民經(jīng)濟中占有如此重要的地位，但至今我國的金融體系依然不夠完善，沒有一個專門為中小企業(yè)提供融資的機構，造成中小型企業(yè)缺少經(jīng)營資金，企業(yè)發(fā)展受到很大地限制。

二、我區(qū)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與問題

1、我區(qū)中小企業(yè)融資目前依然是間接融資為主

我區(qū)中小企業(yè)對金融機構的資金依賴程度很高，中小企業(yè)獲取外部資金的渠道除了金融機構外，民間貸款也成為其重要的資金來源，占比為14.59%，而通過直接融資渠道的數(shù)額極小，僅占1.8%。

2、金融機構對中小型企業(yè)貸款差別很大

四大國有商業(yè)銀行中，除中國農(nóng)業(yè)銀行向中小型企業(yè)貸款比重較高外，其余三家銀行貸款份額均較小，非銀行金融機構融資性業(yè)務服務比例更低。

3、貸款需求不能得到全部滿足

“資金不足”始終被列為中小型企業(yè)第一位的問題。有資料顯示，90% 以上的中小企業(yè)的貸款服務需求得不到滿足或只得到部分滿足。

4、惡性循環(huán)情況普遍

中小型企業(yè)由于負債較多，經(jīng)營業(yè)績惡化，大多數(shù)中小型企業(yè)信用急劇下降，往往形成：“資金缺乏---業(yè)績惡化---信用差---資金缺乏”的惡性循環(huán)。因此，中小型企業(yè)一般需要利用商業(yè)關系和社會關系進行短期資金籌集。

5、大多數(shù)中小型企業(yè)對貸款需求具有急、頻、少、險、高的特點

中小型企業(yè)規(guī)模較小，資金積累不足，且多屬于勞動密集產(chǎn)業(yè)，沒有專門的資金管理部門，管理人員素質低，經(jīng)營資金的能力差，缺乏融資意識和風控理念，欠資多，信用差，一般利用商業(yè)關系和社會關系進行短期資金的融通。中小型企業(yè)對貸款需求具有急、頻、少、險、高的特點。

三、我區(qū)中小型企業(yè)融資存在問題

1、內(nèi)部資源不足

我區(qū)中小型企業(yè)的內(nèi)部資源嚴重不足是中小型企業(yè)融資過程中存在的主要問題。內(nèi)部資源包括有形資源、無形資源和組織資源等三個方面，我區(qū)中小型企業(yè)的內(nèi)部資金嚴重不足，無法滿足企業(yè)快速發(fā)展的基本需求。其二，我區(qū)中小型企業(yè)的人員儲備不足，很難確保中小型企業(yè)融資工作的工作質量和工作效率。其三，中小型企業(yè)的組織資源不足，融資規(guī)章制度和工作流程制度并不完善，不利于中小型企業(yè)融資工作的高效完成。

2、融資結構存在不穩(wěn)定性

我區(qū)中小型企業(yè)的融資結構非常不穩(wěn)定。融資途徑主要包括銀行貸款、民間借貸、小額貸款公司和擔保公司等五種，融資結構極其復雜，融資結構非常不穩(wěn)定。

3、直接融資來源較少

我區(qū)中小型企業(yè)的融資結構嚴重失衡，主要以間接融資為主，直接融資來源很少。中小型企業(yè)的融資途徑主要以間接融資途徑為主，商業(yè)銀行貸款量和小額貸款公司的貸款量占中小型企業(yè)融資量的比重很大。

四、提高我區(qū)中小型企業(yè)融資能力的對策建議

1、加強企業(yè)內(nèi)部管理

加強企業(yè)經(jīng)營管理，提升融資能力。提高中小型企業(yè)融資效果，首先要嚴抓中小型企業(yè)的資產(chǎn)清查工作，盤和存量資產(chǎn)，提高內(nèi)部融資能力。首先，中小型企業(yè)應該建立完善的企業(yè)融資管理制度，融資管理工作深入到融資工作的全過程和各環(huán)節(jié)中，有效避免管理工作死角，確保中小型企業(yè)融資工作的順利進行。其次，中小型企業(yè)應該建立完善的企業(yè)融資治理結構，結合企業(yè)融資工作建立完善的的企業(yè)治理結構，提高企業(yè)抵御風險的能力，確保企業(yè)融資工作的順利進行。

2、建立健全中小型企業(yè)信用機制

中小型企業(yè)的信用度低是阻礙中小企業(yè)融資的一大瓶頸。為了提高中小型企業(yè)的融資能力，要及時建立健全的中小型企業(yè)信用機制。一方面，不斷強化中小型企業(yè)管理人員的信用意識。另一方面，中小型企業(yè)應該建立完善的信用積累制度，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中逐步提高企業(yè)的信用度，提高中小型企業(yè)的軟實力，從而提高中小型企業(yè)的融資能力，確保中小企業(yè)融資工作的順利進行。

3、開發(fā)民間金融，引導民間資金

民間資金具有很強的流動性，并且有很多的閑置資金，這些都可以提高資金利用率來促進中小型企業(yè)發(fā)展。中小型企業(yè)應該積極引入民間金融，促進中小企業(yè)的快速發(fā)展。一方面，中小型企業(yè)應該在生產(chǎn)經(jīng)營過程中提高企業(yè)的信譽，增強民間金融對企業(yè)的信心，從而吸引更多的民間資金注入。另一方面，政府應該有效發(fā)揮經(jīng)濟調控的作用，為各種民間資金投資提供安全保障，確保中小型企業(yè)民間融資過程的順利完成，從而促進我國中小型企業(yè)的快速發(fā)展。

4、推動金融機構改革

完善中小企業(yè)專門服務金融機構

鼓勵商業(yè)銀行設立專門部門或機構，專營中小企業(yè)融資業(yè)務，轉變銀行的經(jīng)營理念，實現(xiàn)銀行結構扁平化，使得銀行的金融服務更加貼近中小企業(yè)。在此基礎上應加快中小企業(yè)銀行的建立，根據(jù)中小企業(yè)資金需求特征，簡化貸款程序，提高融資效率，為中小企業(yè)提供專項金融服務。此外，應加強金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和研發(fā)力度，拓展服務領域，根據(jù)中小企業(yè)不同發(fā)展階段開發(fā)相應的金融產(chǎn)品，滿足不同中小企業(yè)的融資需求。

5、政府增加扶持力度

促進中小型企業(yè)扶持資金和政策更多的向小微企業(yè)傾斜，小微企業(yè)更需要政府在資金和政策方面的扶持，在制定對中小企業(yè)融資的資金扶持和信貸扶持政策的同時，應更多地向小微企業(yè)偏移。使得政策能夠真正落在實處，充分發(fā)揮政府資金和政策的引導和放大作用，讓最需要扶持的小微企業(yè)享受到優(yōu)惠政策。

加快中小型企業(yè)管理體制和機制的創(chuàng)新，克服中小型企業(yè)家族式管理弊端，完善公司治理機制；通過培訓幫助中小型企業(yè)建立健全中小企業(yè)內(nèi)部的各項會計、審計及財務管理制度，加強對財務人員從業(yè)資格進行嚴格審查，提高中小型企業(yè)的會計核算質量；完善地方政府審計、統(tǒng)計、稅收等管理制度，同時加大稅法宣傳和納稅輔導，幫助中小型企業(yè)規(guī)避納稅風險，提高納稅能力和稅法遵從度；鼓勵和引導中小企業(yè)按照《公司法》要求加快公司制改造步伐，組建股份制企業(yè)，通過參股、控股、收購并購等方式實現(xiàn)投資主體多元化，增強中小型企業(yè)直接、間接融資能力。

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