馬秀艷

摘 要：小微企業(yè)為 我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)存在的重要形式，其數(shù)量巨大，形成了一種具有影響力的社會(huì)效應(yīng)，在當(dāng)前的社會(huì)形勢(shì)下具有巨大的能量，對(duì)社會(huì)的持續(xù)發(fā)展具有巨大的作用，對(duì)促進(jìn)人民就業(yè)也有著關(guān)鍵性的作用。本文就是對(duì)小微企業(yè)面臨的籌資困難問題進(jìn)行有效的分析，探索能夠有效解決小微企業(yè)籌資問題的措施。在這一過程當(dāng)中，提出了提高我國(guó)小微企業(yè)籌資管理效率的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 融資問題 籌資方式

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2018）11（c）-105-02

1 研究背景

自從改革開放以來，我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)得以快速發(fā)展。我國(guó)小微企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占的比例不斷增多，并且其發(fā)揮的作用不斷增大，它不僅能夠促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，促進(jìn)就業(yè)，提高人民生活水平，還能夠有效穩(wěn)定社會(huì)環(huán)境，為人們帶來更為和諧安定的社會(huì)環(huán)境。因此對(duì)于小微企業(yè)高效的管理是對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和國(guó)家穩(wěn)定的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。

近年來，為了促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展，國(guó)家以及相關(guān)的學(xué)者都投入相當(dāng)?shù)慕?jīng)歷研究，以便實(shí)施更為科學(xué)的手段推動(dòng)小微企業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但小微企業(yè)因其自身規(guī)模，經(jīng)營(yíng)能力差等短板的約束，必然凸顯出小微企業(yè)融資難的問題，資金短缺帶來的后果是小微企業(yè)普遍短壽。

2 小微企業(yè)的涵義及作用

小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶共同組成了小微企業(yè)，所以說小微企業(yè)在形式上和投資者上都具備了多樣化的特點(diǎn)。

根據(jù)小微企業(yè)的定義來看，可以知道其是經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)當(dāng)中最活躍的組織形式，在促進(jìn)我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中占據(jù)著重要的戰(zhàn)略地位：第一，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的前足兵。其高活躍性，形式靈活，種類繁多增強(qiáng)了我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的活力。第二，小微企業(yè)具有拉動(dòng)投資。促進(jìn)民間投資的使用效率，提高民間資本的市場(chǎng)活躍度，有效拉動(dòng)民間資本向市場(chǎng)的投入。第三，為人們帶來更多的就業(yè)崗位，緩解社會(huì)就業(yè)壓力。第四，降低失業(yè)帶來的社會(huì)矛盾，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展，保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

3 中國(guó)小微企業(yè)籌資所面臨的問題

3.1 籌資成本高

造成籌資成本高的首要因素就是利率因素。其次是審核手續(xù)收費(fèi)步驟繁多，銀行對(duì)于資產(chǎn)抵押估值的偏低也導(dǎo)致籌資貸款不足，求助于擔(dān)保公司的費(fèi)用更增加了籌資成本。第三個(gè)因素是發(fā)展程度低限制了籌資管理水平，導(dǎo)致的在銀行審核中不能過關(guān)，降低了貸款的金額。最后，為了謀求公司發(fā)展，小微企業(yè)選擇通過民間的借貸公司進(jìn)行高利籌資，無疑更增加了小微企業(yè)的籌資成本。

3.2 籌資渠道即窄又險(xiǎn)

對(duì)于小微企業(yè)來說，籌資渠道問題主要體現(xiàn)在以下兩方面。

（1）籌資渠道窄。小微企業(yè)實(shí)力比較薄弱，因此必須通過銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行借貸，從而保障企業(yè)的資金流通。但是銀行等金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)對(duì)小微企業(yè)還貸能力的懷疑，導(dǎo)致了小微企業(yè)的貸款難度高。

（2）籌資渠道險(xiǎn)。這與籌資渠道窄是密不可分的，由于籌資渠道障礙，使得小微企業(yè)更多習(xí)慣性通過向民間借貸等方式確保企業(yè)的流動(dòng)資金，民間借貸往往會(huì)加大向銀行等金融機(jī)構(gòu)借貸的風(fēng)險(xiǎn)。更有甚者，在急需要資金時(shí)向一些非法的高利借貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金籌集等極端方式，勢(shì)必調(diào)高了小微企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4 小微企業(yè)籌資管理存在問題的原因分析

造成小微企業(yè)籌資管理問題的因素可分為企業(yè)自身原因、銀行等金融機(jī)構(gòu)原因和國(guó)家支持原因等三方面，下面就這三方面原因展開具體的分析。

4.1 企業(yè)自身原因

（1）小微企業(yè)的發(fā)展程度低。小微企業(yè)規(guī)模小，資產(chǎn)少，投資回報(bào)率不高，管理體系效率不高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等都是小微企業(yè)發(fā)展的掣肘因素。小微企業(yè)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)含量偏低，主要是為大企業(yè)提供配套服務(wù)，發(fā)展與大企業(yè)存在著依附關(guān)系、粗獷式發(fā)展模式、缺乏長(zhǎng)期的戰(zhàn)略規(guī)劃、家族式一人決策的低效經(jīng)營(yíng)模式等都是導(dǎo)致資本積累弱，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大的原因。使得銀行信貸機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)信任不足，貸款批復(fù)審查嚴(yán)格緩慢。

（2）小微企業(yè)的管理漏洞與信用危機(jī)。由于物質(zhì)資產(chǎn)有限、技術(shù)規(guī)模相對(duì)不高，造成其擔(dān)保能力相對(duì)薄弱，從而影響貸款成功率。并且由于企業(yè)對(duì)于銀行提供的信息不對(duì)稱，往往會(huì)導(dǎo)致對(duì)外披露信息不充分，這樣會(huì)使得銀行認(rèn)為小微企業(yè)提供的信息失真，從而無法真正地掌握企業(yè)當(dāng)中的財(cái)務(wù)實(shí)際狀況，因此不能夠批準(zhǔn)小微企業(yè)的貸款申請(qǐng)。

4.2 金融機(jī)構(gòu)的原因

對(duì)于銀行的金融機(jī)構(gòu)來說，更傾向于向中大型企業(yè)進(jìn)行借貸，這就嚴(yán)重地降低了對(duì)于小微企業(yè)的重視程度，并且給小微企業(yè)的借貸過程提高了門檻。并且由于銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)于小微企業(yè)借貸的金融產(chǎn)品單一，因此無法有效地適應(yīng)小微企業(yè)的借貸需求，導(dǎo)致了小微企業(yè)借貸過程當(dāng)中成功率低、效率低下等問題時(shí)有發(fā)生。

4.3 國(guó)家支持的原因

我國(guó)政府目前對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的重視和支持力度都不高。總結(jié)其原因，除了重視度不足以外，還有一個(gè)重要的原因是缺乏經(jīng)驗(yàn)。小微企業(yè)的出現(xiàn)與發(fā)展在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的歷史并不長(zhǎng)，仍屬于年輕的經(jīng)濟(jì)力量，政府在這一方面認(rèn)識(shí)不足，缺乏相關(guān)的配套法律與扶持手段，在進(jìn)行實(shí)際扶持的過程中要么用力過猛，起到揠苗助長(zhǎng)的作用，要么消極應(yīng)對(duì)，未能有效扶植小微企業(yè)進(jìn)行全面發(fā)展。

5 有效解決小微企業(yè)籌資管理問題的措施

5.1 加強(qiáng)內(nèi)部修煉，提升小微企業(yè)自身的綜合實(shí)力

為了有效解決小微企業(yè)籌資難的問題，最重要的一點(diǎn)就是從小微企業(yè)自身角度進(jìn)行出發(fā)，通過有效地提升自身的綜合實(shí)力，從而有效地提高金融機(jī)構(gòu)和政府對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的重視程度。

（1）擁有自己的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。提高小微企業(yè)綜合實(shí)力的關(guān)鍵一環(huán)就是確保企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。只有掌握自己的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，才能取得強(qiáng)有力的盈利能力，盈利能力的保障是小微企業(yè)源源不斷的財(cái)富，一方面可以通過內(nèi)部融資方式解決資金需求；另一方面也是取得信貸資金的保障。（2）有效確立長(zhǎng)期的戰(zhàn)略規(guī)劃。只有有效的確立長(zhǎng)期的戰(zhàn)略規(guī)劃，才能確保小微企業(yè)有的放矢，取得的資金及后續(xù)經(jīng)營(yíng)都有明確的規(guī)劃、合理的安排及可持續(xù)發(fā)展帶來的利益，只有在后續(xù)的發(fā)展過程中可以預(yù)見到利益才能取得相應(yīng)資金支持的保證，同時(shí)對(duì)于市場(chǎng)突出變化等問題能夠有效的增加抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（3）優(yōu)化其管理模式。提高小微企業(yè)管理效率，健全用人治理結(jié)構(gòu)，有效地發(fā)揮企業(yè)約束機(jī)構(gòu)的作用，確保企業(yè)一些重大的決策都能夠經(jīng)過有效的協(xié)商，確保決策的科學(xué)性，才能增加企業(yè)經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，提高信用，增強(qiáng)銀行對(duì)企業(yè)還款能力的信任。

5.2 加大金融機(jī)構(gòu)放款力度，提高小微企業(yè)融資效率

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說，面對(duì)小微企業(yè)數(shù)量激增這一現(xiàn)實(shí)，必須調(diào)整借貸體系，積極地投身于小微企業(yè)發(fā)展的行列當(dāng)中。

（1）正確評(píng)估小微企業(yè)信用狀況、加大放款力度。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)信用良好、發(fā)展態(tài)勢(shì)較好的小微企業(yè)予以優(yōu)先審核，正確評(píng)估小微企業(yè)的盈利能力，償債能力及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)小微企業(yè)的總體健康狀況進(jìn)行體檢后，正確認(rèn)識(shí)其對(duì)小微企業(yè)的放貸風(fēng)險(xiǎn)及收益，適當(dāng)放寬對(duì)小微企業(yè)的貸款力度。（2）簡(jiǎn)化融資過程，提高小微企業(yè)融資效率。銀行應(yīng)在把握宏觀政策的基礎(chǔ)上，對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行有效的分析，對(duì)于促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、確保民眾就業(yè)的小微企業(yè)給予必要的支持，確保向小微企業(yè)借貸的安全，減少借貸當(dāng)中的各種不確定性因素，實(shí)現(xiàn)銀行發(fā)展與小微企業(yè)發(fā)展的雙贏。建立高效快捷的小微企業(yè)貸款申請(qǐng)綠色通道，簡(jiǎn)化并完善審核流程，保證金融機(jī)構(gòu)審核的高效性與專業(yè)性。

5.3 加大國(guó)家政策扶持力度，拓寬小微企業(yè)融資渠道

有效地促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展，能促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制的穩(wěn)定，提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，進(jìn)而廣大民眾的就業(yè)問題得以有效的解決。

（1）加大國(guó)家對(duì)小微企業(yè)融資的扶持政策。政府應(yīng)該建立和完善小微企業(yè)的融資扶持政策，對(duì)屬于國(guó)家鼓勵(lì)的經(jīng)營(yíng)范圍予以財(cái)政補(bǔ)貼，并給予一定的稅收優(yōu)惠，通過稅收調(diào)節(jié)降費(fèi)給小微企業(yè)進(jìn)行隱性融資。同時(shí)加快社會(huì)信用體系建設(shè)，國(guó)家可以頒布政策和法律，有效地提高銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的信任度，使其增加對(duì)小微企業(yè)的借貸額度和比例。（2）完善小微企業(yè)融資相關(guān)法律。政府應(yīng)當(dāng)完善促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)融資法律，保證小微企業(yè)發(fā)展科學(xué)有效的法律環(huán)境。國(guó)家還應(yīng)當(dāng)對(duì)具有較好社會(huì)效益以及環(huán)保效益的小微企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)扶持，鼓勵(lì)小微企業(yè)向著現(xiàn)代化的方向發(fā)展，對(duì)具有特殊社會(huì)效益的小微企業(yè)予以適當(dāng)?shù)馁Y金補(bǔ)助與政策扶植。

綜上所述，小微企業(yè)在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中具有重要的作用，其龐大的數(shù)量，不僅能夠在一定程度上緩解我國(guó)的就業(yè)壓力，如果良好的發(fā)展也能夠給國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來助力。所以，合理妥善解決小微企業(yè)籌資管理問題，也是為國(guó)家繁榮富強(qiáng)貢獻(xiàn)了力量。

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