錢杰

摘 要：隨著我國改革開放的不斷深化，金融改革步入了新的發(fā)展階段，商業(yè)銀行都在積極探索更具有競爭性的融資服務模式。貿(mào)易融資作為商業(yè)銀行的融資業(yè)務，得到了快速發(fā)展，但一些商業(yè)銀行在發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務的過程中還存在諸多不容忽視的問題，需要加強合規(guī)性監(jiān)管工作。本文對貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管問題進行了深入地分析研究，分析了加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的重要性，在此基礎上分析了當前我國針對貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管存在的突出問題，就如何加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管提出了有針對性的措施，旨在為促進我國貿(mào)易融資科學發(fā)展、提高合規(guī)性監(jiān)管工作水平提供一些參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 貿(mào)易融資 合規(guī)性監(jiān)管 監(jiān)管創(chuàng)新

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）01（c）-036-02

貿(mào)易融資是商業(yè)銀行提供的一類服務，旨在促進國與國、企業(yè)與企業(yè)間的進口和出口業(yè)務。在我國金融改革不斷深化的大背景下，我國貿(mào)易融資的數(shù)量和規(guī)模不斷擴大，已經(jīng)成為重要的融資服務模式，得到了商業(yè)銀行以及企業(yè)的認可。盡管從總體上來看，我國貿(mào)易融資取得了顯著成效，特別是與過去相比具有一定的科學性，但按照較高的標準來看，特別是按照黨的十九大對金融改革提出的新要求，我國貿(mào)易融資還存在諸多不到位的方面，比較突出的就是在合規(guī)性監(jiān)管方面還存在薄弱環(huán)節(jié)，需要引起重視。這就需要積極探索加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的有效措施，堅持問題導向，針對解決針對貿(mào)易金融合規(guī)性監(jiān)管存在的突出問題，采取更加有效的措施，推動貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作取得新的更大的成效。

1 貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的重要性

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，國際貿(mào)易等得到了快速發(fā)展，特別是隨著我“走出去”戰(zhàn)略的深入實施，國際貿(mào)易步入了新的發(fā)展軌道，這也使我國貿(mào)易融資越來越受到重視，數(shù)量越來越多，規(guī)模越來越大，商業(yè)銀行也高度重視貿(mào)易融資業(yè)務的發(fā)展，將其作為提升商業(yè)銀行競爭力以及強化自身發(fā)展能力的重要戰(zhàn)略性舉措，但也存在很多違規(guī)操作的現(xiàn)象，必須進一步加強對貿(mào)易融資合規(guī)性的監(jiān)管。在新的歷史條件下，加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管具有十分重要的意義，突出表現(xiàn)在以下兩個方面。

一方面，加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管，有利于防范貿(mào)易融資和金融風險。貿(mào)易融資的服務方式多種多樣，包括授信開證、進口押匯、提貨擔保、出口押匯業(yè)務、打包放款、外匯票據(jù)貼現(xiàn)、國際保理、福費廷、出口買方信貸等，可以說業(yè)務體系十分廣泛，這也極大的推動了我國貿(mào)易融資的科學和健康發(fā)展。但當前我國一些商業(yè)銀行在發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務的過程中，由于高度重視業(yè)務規(guī)模的擴大，因而對貿(mào)易融資風險的認識不夠到位，導致出現(xiàn)了一些問題，特別是很多商業(yè)銀行還沒有完全建立各種融資業(yè)務的嚴格標準和規(guī)范的業(yè)務操作流程，風險控制手段落后，合規(guī)性問題比較突出。這就需要大力加強對我國貿(mào)易融資的合規(guī)性監(jiān)管，努力使貿(mào)易融資步入更加科學發(fā)展的軌道，這將有利于更好地防范和控制貿(mào)易融資風險，同時也會對防范和控制金融風險具有重要價值，而且也符合黨的十九大關(guān)于防范風險的戰(zhàn)略要求。

另一方面，加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管，有利于促進貿(mào)易融資科學發(fā)展。由于我國貿(mào)易融資起步晚、發(fā)展快，與國外特別是發(fā)達國家相比還有一定的差距，盡管市場規(guī)模不斷擴大，但市場體系還不夠成熟，商業(yè)銀行在開展貿(mào)易融資業(yè)務的過程中，而且激烈的國內(nèi)國際市場競爭，為了能夠使貿(mào)易融資競爭力得到提升，因而有的銀行降低了開證保證金的收取比例；有的甚至采取授信開證，免收保證金；有的在保證金不足且擔?；虻盅菏掷m(xù)不全的情況下對外開立遠期信用證等，所有這些都屬于“不合規(guī)”的操作方式，不僅破壞了貿(mào)易融資市場秩序，而且也不利于我國貿(mào)易融資的科學發(fā)展。因而，加強我國貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管已經(jīng)迫在眉睫，只有通過卓有成效的、多元化的、全面性的、系統(tǒng)性的合規(guī)性監(jiān)管，才能使我國貿(mào)易融資步入科學發(fā)展的軌道，才能最大限度提高我國貿(mào)易融資的整體競爭力。

2 貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管存在的問題

盡管從總體上來看，我國金融改革加速推進，而且也不斷加大金融監(jiān)管力度，使我國金融行業(yè)的發(fā)展步入了新的發(fā)展階段。但深入分析我國貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的整體情況，盡管與過去相比已經(jīng)有了一定的進步和提高，但仍然存在很多不到位的方面，需要引起重視，特別是要堅持問題導向，著眼于解決存在的問題，采取更加有效措施，大力加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管。深入分析我國貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管存在的突出問題，主要有三個方面。

一是合規(guī)性監(jiān)管重視不夠到位。當前我國在貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管方面還存在重視不夠的問題，特別是一些地方的金融監(jiān)管部門，還同有將貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管作為重要的金融監(jiān)管工作，導致貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作開展的不夠到位。比如一些金融監(jiān)管部門對貿(mào)易融資的監(jiān)管缺乏經(jīng)常性、持續(xù)性，而且也沒有從服務的角度進行監(jiān)管，更多的是在出現(xiàn)問題之后才進行調(diào)查研究，導致針對貿(mào)易融資的合規(guī)性監(jiān)管不夠到位。由于一些金融監(jiān)管部門不重視貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管，商業(yè)銀行又積極拓展貿(mào)易融資業(yè)務規(guī)模，導致一些商業(yè)銀行在貿(mào)易融資業(yè)務操作方面不符合規(guī)范，極易引發(fā)風險。

二是合規(guī)性監(jiān)管法律比較滯后。盡管我國已經(jīng)開始重視金融監(jiān)管工作，而且黨的十九大也將防范系統(tǒng)性金融風險作為重要的戰(zhàn)略目標，進行了“頂層設計”，但我國針對貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的法律法規(guī)不夠健全和完善，距離“依法治國”的要求還有一定的差距。盡管中國銀監(jiān)會針對貿(mào)易融資的監(jiān)管已經(jīng)由過去的“審慎發(fā)展”向“規(guī)范發(fā)展”轉(zhuǎn)變，并下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范大宗商品融資的通知》，以更好地規(guī)范相關(guān)融資活動，推動貿(mào)易融資科學發(fā)展，但還沒有形成比較完善的合規(guī)性監(jiān)管體系，特別是由于《關(guān)于規(guī)范大宗商品融資的通知》法律位階較低，因而不利于更好地開展合規(guī)性監(jiān)管工作，迫切需要我國出臺相關(guān)的法律法規(guī)，對合規(guī)性監(jiān)管工作做出科學安排。

三是合規(guī)性監(jiān)管體系不夠健全。對于大宗商品貿(mào)易融資，其中最重要的是防范虛假貿(mào)易，需要銀行識別貿(mào)易背景是否真實，如果真實，則需要銀行幫助企業(yè)在幣種錯配方面做好風險防范措施。從當前我國對貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的整體情況來看，盡管銀監(jiān)會在這方面發(fā)揮了積極作用，但由于銀監(jiān)會在監(jiān)管過程中不能做到全覆蓋，而且由于力量有限，也不可能實現(xiàn)全程監(jiān)管、全面監(jiān)管、全員監(jiān)管，因而必須發(fā)揮方方面面的積極作用。然而目前我國針對貿(mào)易融資的合規(guī)性監(jiān)管體系仍然不夠完善，無論是其他相關(guān)部門還是商業(yè)銀行、社會組織、企業(yè)等，都沒有參與到貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作中來看，因而貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的運行體系還不夠健全。

3 貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管的優(yōu)化策略

加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管具有十分重要的價值，不僅有利于防范貿(mào)易融資風險，而且也有利于促進我國貿(mào)易融資科學和健康發(fā)展，因而必須加強貿(mào)易融資監(jiān)管工作。針對當前我國貿(mào)易融資監(jiān)管存在的突出問題，應當采取有效措施，推動合規(guī)性監(jiān)管工作創(chuàng)新，重點要在三個方面努力。

（1）高度重視貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作。在當前形勢下，特別是在我國大力實施“走出去”戰(zhàn)略的大背景下，國際貿(mào)易不斷向前發(fā)展，貿(mào)易融資已經(jīng)成為重要的融資模式，得到了商業(yè)銀行和企業(yè)的認可，貿(mào)易融資加快發(fā)展已經(jīng)成為一種必然趨勢。由于貿(mào)易融資的規(guī)范和數(shù)量不斷擴大，如果不加強對其合規(guī)性監(jiān)管，出現(xiàn)大量的違規(guī)操作，必然會對我國貿(mào)易融資的健康發(fā)展以及金融安全造成一定的影響，因而我國應當比過去任何時候都要高度重視貿(mào)易融資合規(guī)性工作。要進一步健全和完善貿(mào)易融資合規(guī)性組織體系，中國銀監(jiān)會應當建立專門的組織機構(gòu)，加大對貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作開展情況的調(diào)查和分析，找出當前融資合規(guī)性監(jiān)管的薄弱環(huán)節(jié)，有針對性的制定相關(guān)政策，努力使融資合規(guī)性監(jiān)管步入更加良性發(fā)展的軌道。

（2）大力加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管法律。健全和完善的監(jiān)管法律法規(guī)建設，對于做好貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作十分重要。要將融資合規(guī)性監(jiān)管納入到“法治化”軌道，使其成為金融法律法規(guī)體系當中的重要組成部分，切實加強融資合規(guī)性監(jiān)管法律法規(guī)建設。除了中國銀監(jiān)會要加強融資合規(guī)性監(jiān)管制度建設之外，重中之重的就是要發(fā)揮立法機關(guān)的積極作用，比如可以頒布實施《貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作條例》，通過提高融資合規(guī)性監(jiān)管的法律位階，為更好地開展融資合規(guī)性監(jiān)管奠定堅實的法律基礎；再比如還應當切實加強對融資合規(guī)性監(jiān)管工作的制度建設，應當建立自上而下的融資合規(guī)性監(jiān)管制度，并且實際垂直管理，這將有利于使融資合規(guī)性監(jiān)管更具有執(zhí)行力。

（3）著力完善貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管體系。加強融資合規(guī)性監(jiān)管工作，至關(guān)重要的就是要完善融資合規(guī)性監(jiān)管體系，使融資合規(guī)性監(jiān)管工作能夠做到全覆蓋、高效率。中國銀監(jiān)會在開展融資合規(guī)性監(jiān)管工作當中，應當發(fā)揮主導作用，同時也要發(fā)揮公安、工商、稅務、工信、商務等諸多部門的積極作用，使他們能夠參與到融資合規(guī)性監(jiān)管工作中來，比如可以建立多部門聯(lián)合監(jiān)管機制，定期開展相關(guān)的聯(lián)席會議制度，共同研究融資合規(guī)性監(jiān)管工作，制定融資合規(guī)性監(jiān)管規(guī)劃，加強對融資合規(guī)性監(jiān)管傾向性、苗頭性問題的分析和判斷。要高度重視社會監(jiān)管體系建設，切實發(fā)揮新聞媒體、企業(yè)、社會組織的積極作用，使他們能夠參與到融資合規(guī)性監(jiān)管工作中來，同時還要發(fā)揮行業(yè)商會、行業(yè)協(xié)會的自律作用，努力使他們發(fā)揮積極作用。商業(yè)銀行也要從有利于促進貿(mào)易融資科學發(fā)展的角度，切實加強內(nèi)部管理與控制工作，強化貿(mào)易融資合規(guī)性建設，規(guī)范業(yè)務模式、業(yè)務流程和業(yè)務操作。

綜上所述，在我國金融改革不斷取得新成效的大背景下，特別是在“供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”深入實施以及金融創(chuàng)新加速推進的背景下，我國貿(mào)易融資步入了加快發(fā)展的快車道，但我國貿(mào)易融資在發(fā)展過程中還存在很多不容忽視的問題，特別是一些商業(yè)銀行在業(yè)務操作和業(yè)務模式方面出現(xiàn)了“不合規(guī)”的現(xiàn)象，需要切實加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管，重點要在高度重視貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管工作、大力加強貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管法律、著力完善貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管體系三個方面狠下功夫，使我國貿(mào)易融資合規(guī)性監(jiān)管取得新的更大的成效。

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