王冬

摘 要：由于制度執(zhí)行、操作欠缺及人為管理等因素的影響，基層央行在要害崗位人員管理上仍存在或多或少的問題，應(yīng)進(jìn)一步予以完善，并以此來降低整體風(fēng)險(xiǎn)。文章通過分析基層央行要害崗位管理人員存在的問題，給出了完善要害崗位人員管理的幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞：基層央行 要害崗位 人員管理

中圖分類號： 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號：1004-4914（2016）09-178-02

加強(qiáng)對基層央行要害崗位人員的管理已成為各層級央行強(qiáng)化內(nèi)部管理和杜絕經(jīng)濟(jì)案件發(fā)生，確保國家資金財(cái)產(chǎn)安全的重要途徑，也經(jīng)常成為各類審計(jì)的重點(diǎn)。從審計(jì)實(shí)踐看，要害人員的管理情況往往直接反映出基層央行風(fēng)險(xiǎn)控制的基本狀況和真實(shí)水平。由于制度執(zhí)行、操作欠缺及人為管理等因素的影響，基層央行在要害崗位人員管理上仍存在或多或少的問題，應(yīng)進(jìn)一步予以完善，并以此來降低整體風(fēng)險(xiǎn)。

一、基層行要害崗位人員管理存在的主要問題

1.要害崗位人員行為考核程序簡單，考核易流于形式。加強(qiáng)對要害崗位人員的行為監(jiān)督，基層人行實(shí)行定期對要害崗位工作人員行為進(jìn)行考核，對A級（主要是要害部門主管人員）崗位人員實(shí)行半年定期考核的方式，對B級要害崗位人員實(shí)行每年一度的行為考核方式。從審計(jì)結(jié)果看，存在一例將A級崗位人員按B級崗位人員考核的問題。從考核內(nèi)容和考核程序來看，對要害崗位人員的考核存在考核內(nèi)容簡單、考核程序不規(guī)范問題，影響要害崗位人員的考核效果，易流于形式。一是考核內(nèi)容設(shè)置過于籠統(tǒng)簡單?，F(xiàn)有的基層行要害崗位人員考核表主要以被考核對象的自我小結(jié)、民主評議結(jié)果、所在部門意見和考核工作小組意見組成，未對被考核對象在考核期內(nèi)的思想動(dòng)態(tài)、業(yè)務(wù)水平、工作表現(xiàn)及崗位安全操作等方面進(jìn)行細(xì)化和量化考核，給人感覺考核只是填寫登記表而已，考核浮于表面。二是民主評議范圍小、作用不足?，F(xiàn)行考核做法是要害崗位民主評議由本部門人員進(jìn)行評議，未引進(jìn)人事、紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審等監(jiān)督部門人員進(jìn)行外部民主評議，內(nèi)部人員之間相互評議，容易形成好人好做的現(xiàn)象，不利于民主評議作用的發(fā)揮。三是考核程序存在欠缺?，F(xiàn)行要害崗位人員考核一般只是半年或一年進(jìn)行一次，考核工作應(yīng)更加慎重和全面，但從審計(jì)實(shí)踐看，多數(shù)基層行未建立明確職責(zé)和組成人員的考核領(lǐng)導(dǎo)小組，即使有領(lǐng)導(dǎo)小組，在考核過程中也難言真正有效履行職責(zé)，多數(shù)只是履行負(fù)責(zé)人簽章手續(xù)，難以發(fā)揮考核小組作用。

2.要害崗位強(qiáng)制休假制度難以落實(shí)到位。實(shí)行強(qiáng)制休假，

是基層人民銀行對要害崗位進(jìn)行監(jiān)督和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和案件防范的重要措施之一。但從近年審計(jì)來看，基層央行強(qiáng)制休假制度仍存在執(zhí)行不到位的情況。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是強(qiáng)制休假人員范圍偏小，達(dá)不到制度要求。從審計(jì)結(jié)果看，存在未達(dá)比例的問題。按強(qiáng)制休假制度要求，要害崗位人員A類崗年度強(qiáng)制休假比例應(yīng)達(dá)到1/2以上，B類崗應(yīng)達(dá)到1/3以上，但由于基層會(huì)計(jì)營業(yè)部門業(yè)務(wù)量大、人手少，且崗位相互制約性強(qiáng)的特點(diǎn)，造成有的基層營業(yè)部門一般年度只能做到強(qiáng)制休假1至2 人，有的甚至多年沒有實(shí)行強(qiáng)制休假，難以達(dá)到強(qiáng)制休假制度規(guī)定的比例。二是強(qiáng)制休假業(yè)務(wù)檢查流于形式。相關(guān)內(nèi)控制度和強(qiáng)制休假制度對強(qiáng)制休假人員進(jìn)行檢查應(yīng)包括的具體檢查內(nèi)容，由什么部門擔(dān)任檢查等方面均未明確規(guī)定，因此，基層行在執(zhí)行強(qiáng)制休假時(shí)，一般均由業(yè)務(wù)部門主管進(jìn)行檢查本部門要害崗位人員業(yè)務(wù)辦理情況，勢必造成檢查流于形式。三是普遍存在帶薪休假代替強(qiáng)制休假情況。由于基層行各部門存在人少崗位多等情況的影響，基層行人員正常的帶薪休假和加班補(bǔ)休都難以落實(shí)，若對部分崗位執(zhí)行強(qiáng)制休假，勢必增加人員頂班壓力，因此基層行普遍存在將部分要害崗位帶薪休假代替強(qiáng)制休假現(xiàn)象，不利于要害崗位強(qiáng)制休假制度的落實(shí)。

3.崗位輪換難度大，要害崗位長期未輪換現(xiàn)象比較普遍。根據(jù)《中國人民銀行會(huì)計(jì)基本制度》第十五條規(guī)定：各級行應(yīng)定期對會(huì)計(jì)人員進(jìn)行崗位輪換。實(shí)行崗位輪換一方面有利于落實(shí)會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制和監(jiān)督機(jī)制，另一方面使會(huì)計(jì)人員有更多機(jī)會(huì)全面了解和掌握人民銀行的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，但制度本身未明確會(huì)計(jì)人員崗位輪換的具體年限規(guī)定，也未對會(huì)計(jì)主管、國庫主管及重要資金崗位從事最長年限崗位強(qiáng)制輪換作出具體規(guī)定。雖然上級行在會(huì)計(jì)內(nèi)控制度要求基層行會(huì)計(jì)要害崗位一般應(yīng)2～3年進(jìn)行崗位輪換，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和案件，但由于多種原因造成目前基層行營業(yè)部門人員普遍年齡偏大、文化層次偏低、業(yè)務(wù)水平仍停留在日常核算，對新形勢下營業(yè)部門的反洗錢、支付結(jié)算服務(wù)管理、國庫服務(wù)管理和人民幣流通管理等業(yè)務(wù)能勝任的人員不多。因此，基層行會(huì)計(jì)部門在要害崗位輪換上一般也只能對記賬、復(fù)核等日常核算崗位進(jìn)行部門內(nèi)相互輪換，崗位輪換范圍小，而對反洗錢、支付結(jié)算、國庫綜合及人民幣管理等崗位往往多年固定，沒有實(shí)行有效的崗位輪換，跨部門崗位輪換基本未進(jìn)行。同時(shí)，由于對會(huì)計(jì)人員特別是會(huì)計(jì)主管和國庫主管的任職除了必須具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格外，還必須具備相應(yīng)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格或從事會(huì)計(jì)工作年限規(guī)定，加大了會(huì)計(jì)主管、國庫主管的崗位輪換難度，促成會(huì)計(jì)主管、營業(yè)部門主任或國庫主管等崗位長期處于未輪換狀態(tài)，崗位長期未輪換現(xiàn)象比較普遍，不利于會(huì)計(jì)要害崗位人員管理制度的落實(shí)。

4.要害崗位“八小時(shí)之外”監(jiān)督機(jī)制不健全。當(dāng)前基層人民銀行把防控風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)放在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查和工作環(huán)節(jié)監(jiān)督上，對要害崗位人員“八小時(shí)之外”的監(jiān)督管理也重點(diǎn)放在年度的日常形式考核上，現(xiàn)行的各項(xiàng)監(jiān)督制度對要害崗位人員“八小時(shí)之外”的監(jiān)督較少，未形成體系，也缺乏針對性。一是對要害崗位人員“八小時(shí)”之外的監(jiān)督僅停留在客觀印象上，沒有起到實(shí)質(zhì)監(jiān)督。目前基層人民銀行對要害崗位人員的政治思想行為、遵紀(jì)行為、守規(guī)行為、交往行為及消費(fèi)行為等方面的考核，普遍以被考核人的自我小結(jié)和自我評價(jià)為依據(jù)，綜合日?？陀^印象進(jìn)行考核，未將被考核人“八小時(shí)”之外的相關(guān)行為通過外部機(jī)構(gòu)和外部信息的走訪、了解進(jìn)行綜合考核，難以起到實(shí)質(zhì)性的“八小時(shí)”之外的行為監(jiān)督。二是未建設(shè)要害崗位“八小時(shí)”之外行為風(fēng)險(xiǎn)排查記錄，作為考核的主要參考依據(jù)。

5.要害崗位人員責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)制度不健全。從現(xiàn)行基層人行對要害崗位人員考核情況看，基層行基本以要害崗位工作人員行為考核作為主要方面來抓，普遍未建立要害崗位人員相應(yīng)的責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)制度，不利于基層行對要害崗位人員的管理。主要表現(xiàn)有：一是要害崗位人員違反崗位風(fēng)險(xiǎn)防范制度的，未明確相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處理的相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致發(fā)生要害崗位人員由于業(yè)務(wù)差錯(cuò)發(fā)生的一般性違反制度的行為，無法得到相應(yīng)的制度規(guī)定處理。二是未將要害崗位人員違反風(fēng)險(xiǎn)防范制度的情形與年度評先、評優(yōu)、專業(yè)技術(shù)評聘及績效工資掛鉤。三是未對年度崗位風(fēng)險(xiǎn)防范工作好的要害崗位人員進(jìn)行明確的獎(jiǎng)勵(lì)。

6.基層行要害崗位人員界定不清，存在盲區(qū)。按相關(guān)要害崗位管理文件規(guī)定，人民銀行要害崗位主要包括：管庫守庫、押運(yùn)人員，會(huì)計(jì)國庫核算、清算人員，重要憑證、密押、印章保管及使用人員，財(cái)務(wù)核算人員、出納人員，信貸資金管理人員，科技信息管理和使用人員等。一是未將相關(guān)崗位人員納入其中管理、考核，尤其是行政公章保管人員和保密人員，這反映出要害人員的管理存在盲區(qū)。二是大多數(shù)基層支行已撤銷了發(fā)行庫，因此相應(yīng)的原來保衛(wèi)人員和貨幣金銀部門人員按規(guī)定已不屬于管庫守庫和押運(yùn)人員，也就不必歸入要害崗位人員進(jìn)行管理。但目前相當(dāng)部分無庫支行仍將保衛(wèi)人員和人民幣管理人員作為要害崗位人員進(jìn)行管理，無形中增加管理人員，加大管理難度。三是近年來相當(dāng)部分基層行由于人員緊缺，聘用或招聘社會(huì)人員作為國庫核算人員使用，特別是基層行自行聘用人員不屬于合同制人員，從事國庫前臺(tái)核算要害崗位工作存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。從以上問題可以看出，根本上的原因主要有兩點(diǎn)，一方面是基層行人員崗位緊張、人員素質(zhì)不高的客觀原因所致，另一方面則是主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、管理能力有待加強(qiáng)，管理上存在重績效輕內(nèi)控的傾向。

二、完善要害崗位人員管理的幾點(diǎn)建議

1.規(guī)范要害崗位人員考核內(nèi)容和考核程序。針對要害崗位人員行為考核內(nèi)容簡單，程序不規(guī)范問題，應(yīng)從以下幾方面完善要害崗位人員行為考核工作：一是細(xì)化和量化考核內(nèi)容。為改變要害崗位人員行為考核對象自我小結(jié)隨意簡單問題，應(yīng)從思想動(dòng)態(tài)、業(yè)務(wù)水平、工作表現(xiàn)及崗位安全操作等五方面開展要害崗位人員行為考核工作，并對考核項(xiàng)目進(jìn)行評分量化考核，同時(shí)增加部門主管、分管領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)檢、內(nèi)審部門日常檢查考核項(xiàng)目，強(qiáng)化內(nèi)部檢查和外部監(jiān)督的作用。二是增加民主評議范圍。將民主評議分為兩大部分，要害崗位人員部門評議占50%比重，人事、紀(jì)檢監(jiān)察和內(nèi)審?fù)獠吭u議占50%比重。或直接在全行范圍進(jìn)行民主評議，發(fā)揮群眾對要害崗位評議監(jiān)督的作用和效力。三是規(guī)范考核小組考評機(jī)制?；鶎有袘?yīng)按要害崗位人員行為考核需要，建立考核工作小組，小組成員由行領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)檢、工會(huì)、內(nèi)審、人事等部門人員組成，按年度或半年對需考核人員以會(huì)議形式進(jìn)行考核，充分發(fā)揮考核小組作用，規(guī)范考核程序。

2.落實(shí)要害崗位人員強(qiáng)制休假制度?；鶎有袘?yīng)按要害崗位人員強(qiáng)制休假管理要求，把要害崗位人員強(qiáng)制休假制度落到實(shí)處。一是制定要害崗位強(qiáng)制休假計(jì)劃。為確保要害崗位強(qiáng)制休假制度的執(zhí)行，人事部門在年初應(yīng)根據(jù)行內(nèi)要害崗位人員數(shù)量和崗位類別，制定保密的要害崗位人員強(qiáng)制休假工作計(jì)劃，報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審核后按計(jì)劃執(zhí)行。二是強(qiáng)化強(qiáng)制休假檢查項(xiàng)目。人事部門應(yīng)根據(jù)各要害崗位工作情況，制定不同崗位強(qiáng)制休假交接檢查登記表，明確應(yīng)檢查的內(nèi)容，特別是內(nèi)外賬務(wù)核對（如國庫要害崗位核對財(cái)政、稅務(wù)、海關(guān)等賬務(wù)情況）、重要空白憑證管理使用、重要印章保管使用、專項(xiàng)資金情況等方面進(jìn)行重點(diǎn)檢查，防止檢查流于形式，提升強(qiáng)制休假的預(yù)防、監(jiān)督作用。三是統(tǒng)籌安排休假時(shí)間，有效杜絕風(fēng)險(xiǎn)隱患。在要害崗位強(qiáng)制休假時(shí)應(yīng)注重時(shí)間安排上的隨機(jī)性，交接操作上的規(guī)范性，運(yùn)作手段上的強(qiáng)制性，使強(qiáng)制休假的作用得到充分發(fā)揮。

3.健全崗位輪換制度，不斷增強(qiáng)崗位輪換效果。一是進(jìn)一步健全要害崗位輪換制度，對崗位輪換的目的、范圍、形式、時(shí)限、程序、紀(jì)律等作出明確的要求和規(guī)定，對要害部門主管財(cái)務(wù)資金的主管或部門負(fù)責(zé)人規(guī)定從事崗位的最長年限，達(dá)到最長年限的必須實(shí)行強(qiáng)制崗位輪換，以嚴(yán)肅崗位輪換制度的紀(jì)律性。二是合理調(diào)配人員，為要害崗位輪換提供基礎(chǔ)。縣支行在新增人員時(shí)優(yōu)先安排到基層營業(yè)部門，通過高學(xué)歷員工的輸入，改變基層行營業(yè)部門工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)，為崗位輪換制度實(shí)施提供支持。三是實(shí)行跨部門兼崗，為要害崗位輪換提供人才保證。針對基層行崗多人少問題，應(yīng)在不違反制度規(guī)定、各崗位日常工作不沖突的情況下，對取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格的其他部門人員實(shí)行跨股室兼崗，保證國庫會(huì)計(jì)部門要害崗位人員能夠按制度執(zhí)行崗位輪換。四是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，合理確定輪崗范圍和周期。有計(jì)劃有步驟地對會(huì)計(jì)部門和其他人員開展要害崗位業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為要害崗位輪換打好基礎(chǔ)，同時(shí)應(yīng)合理安排好要害崗位輪換的范圍和周期，充分發(fā)揮要害崗位輪換效果。五是做好特殊要害崗位人才儲(chǔ)備。對業(yè)務(wù)部門會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)主管、國庫主管由于專業(yè)性強(qiáng)、任職資格條件限制較多等因素，基層行應(yīng)加大此方面人才的培養(yǎng)和儲(chǔ)備力度，為相關(guān)重要特殊崗位的輪換作好人員準(zhǔn)備，進(jìn)一步完善要害崗位管理和風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

4.建立要害崗位“八小時(shí)之外”監(jiān)督機(jī)制。一是建立要害崗位外部排查機(jī)制。紀(jì)檢部門和人事部門應(yīng)按年度對要害崗位人員的外部情況進(jìn)行走訪、摸排，重點(diǎn)排查要害崗位人員在公安部門的“黃、賭、毒”違法違紀(jì)情況，在檢察、法院等部門是否有民間借貸及其他民事訴訟情況，并將排查情況建立臺(tái)賬管理，并做為要害崗位人員年度考核的重要依據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理和調(diào)整。二是將要害崗位人員“八小時(shí)之外”的行為納入行為考核內(nèi)容，具體由紀(jì)檢監(jiān)察部門和人事部門共同負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)不良現(xiàn)象和思想苗頭及時(shí)進(jìn)行干預(yù)和預(yù)警，發(fā)現(xiàn)有問題的人員及時(shí)進(jìn)行崗位調(diào)整，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防能力。三是建立和落實(shí)要害崗位人員上崗審查制度。由人事和紀(jì)檢監(jiān)察部門對新上崗要害崗位人員實(shí)行思想動(dòng)態(tài)和生活作風(fēng)方面的審查制度，防范于未然。四是建立要害崗位人員談話制度?；鶎有袘?yīng)定期或不定期組織行領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)檢部門人員與要害崗位人員進(jìn)行多層次、多形式的思想交流，關(guān)注和掌握要害崗位人員思想動(dòng)態(tài)，積極幫助解決要害崗位人員遇到的實(shí)際困難。

5.建立要害崗位人員責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。一是根據(jù)要害崗位人員工作和管理實(shí)際，出臺(tái)要害崗位人員工作量化考評辦法，對要害崗位人員的工作表現(xiàn)和業(yè)績進(jìn)行考核，并明確具體的獎(jiǎng)罰措施。二是對要害崗位人員的日常工作表現(xiàn)和業(yè)績情況與年度考核、評先評優(yōu)及職稱評聘掛鉤，提高要害崗位人員履職的責(zé)任心。三是每年度評選1至2名要害崗位風(fēng)險(xiǎn)防范標(biāo)兵，參與行內(nèi)的年度表彰獎(jiǎng)勵(lì)。

6.規(guī)范完善基層行要害崗位界定標(biāo)準(zhǔn)。一是縣級支行對要害崗位界定實(shí)行有庫行和無庫行兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，有庫行的管庫守庫和押運(yùn)人員必須納入要害崗位進(jìn)行管理考核，無庫行在崗的保衛(wèi)人員和貨幣金銀部門人員由于職能的變化，其崗位職責(zé)和履職內(nèi)容與要害崗位的界定標(biāo)準(zhǔn)已不相符，應(yīng)調(diào)整出要害崗位管理和考核范圍，不必要崗位納入要害崗位管理。二是增加部分崗位作為要害崗位進(jìn)行管理。近年來隨著基層行承擔(dān)征信信息查詢工作的開展，業(yè)務(wù)量不斷加大，征信查詢崗位的客戶資料信息管理已成為基層行的重要安全隱患，因此有必要將其納入要害崗位進(jìn)行管理考核。三是由各基層行通過內(nèi)部崗位優(yōu)化、消化清退自行聘用人員在業(yè)務(wù)部門要害崗位，切實(shí)解決要害崗位人員管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

參考文獻(xiàn)：

[1] 張黃旭，蘭秋穎，謝爾曼.互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展解析及競爭推演[J].工作論壇，2014（12）

（作者單位：中國人民銀行太原中心支行 山西太原 030001）

（責(zé)編：芝榮）