孫金龍

【摘要】金融系統(tǒng)在當(dāng)代社會經(jīng)濟運行中占據(jù)重要地位，金融行業(yè)相關(guān)制度是否合理對國民經(jīng)濟能否實現(xiàn)穩(wěn)定增長具有重大影響。而在金融行業(yè)中，銀行的地位和作用尤為突出。對于我國來說，國有銀行是銀行業(yè)的主體與核心，面對當(dāng)前金融行業(yè)競爭激烈、金融風(fēng)險較大、金融危機傳染性強的現(xiàn)狀，加快國有銀行改革步伐是推動金融業(yè)乃至整個國民經(jīng)濟發(fā)展的必然要求，由此使得國有銀行改革問題成為理論界的重要研究課題。本文介紹了我國國有銀行改革的相關(guān)理論、實踐歷程，并就推進(jìn)國有銀行改革提出了建議。

【關(guān)鍵詞】國有銀行；銀行業(yè)改革；實踐

國有銀行是一種普遍存在的銀行制度，它不僅對處于轉(zhuǎn)型階段國家的經(jīng)濟發(fā)展具有深刻意義，也在發(fā)達(dá)國家的銀行系統(tǒng)中占據(jù)一定比重，其經(jīng)營往往服務(wù)于國家特定的政治經(jīng)濟目標(biāo)，從而對社會的穩(wěn)定和整個經(jīng)濟系統(tǒng)的運行產(chǎn)生重要影響。對于我國來說，改革開放以來，我國逐步建立了社會主義市場經(jīng)濟制度，由此實現(xiàn)了經(jīng)濟的跨越式發(fā)展，但也逐漸暴露了國有銀行在管理體制、應(yīng)對風(fēng)險和競爭等方面的問題，從而對進(jìn)行國有銀行改革提出了迫切要求。

一、有關(guān)國有銀行改革問題的理論

由于國有銀行地位的特殊性和國有銀行改革產(chǎn)生影響的深遠(yuǎn)性，理論界對該問題給予了充分關(guān)注，并從多角度進(jìn)行了研究，主要包括以下幾個方面。

（一）市場結(jié)構(gòu)改革

該理論側(cè)重于從產(chǎn)業(yè)組織理論角度研究國有銀行改革問題，認(rèn)為國有銀行的市場結(jié)構(gòu)會對其經(jīng)營效率產(chǎn)生影響，因而在國有銀行改革過程中應(yīng)放寬市場準(zhǔn)入、注意營造良好的市場競爭環(huán)境，使國有銀行的經(jīng)營不再處于壟斷狀態(tài)，用良性競爭來推動國有銀行的高效發(fā)展。在加強國有銀行競爭方面，還存在這樣的觀點：通過對大型國有銀行進(jìn)行拆分、重組形成資產(chǎn)規(guī)模大致相同的小型國有銀行，從而在堅持國有化的前提下，加強彼此間的競爭。此外，也有學(xué)者認(rèn)為，應(yīng)通過提高資本市場發(fā)展水平、增加外資引入來創(chuàng)造較好的競爭環(huán)境。

（二）產(chǎn)權(quán)改革

產(chǎn)權(quán)改革理論是對新制度經(jīng)濟學(xué)的應(yīng)用，其核心觀點為國有銀行經(jīng)營效率低下是由產(chǎn)權(quán)關(guān)系界定的不清晰所導(dǎo)致的，國有銀行改革應(yīng)從產(chǎn)權(quán)改革入手。具體來說，國有銀行應(yīng)明確產(chǎn)權(quán)、建立多元化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，借鑒世界范圍內(nèi)大型銀行的發(fā)展經(jīng)驗，對國有銀行進(jìn)行股份制改造，從而解決由于產(chǎn)權(quán)不清晰問題所引起的政企不分、主體虛置現(xiàn)象。此外，在改革步驟和推進(jìn)方式上，有學(xué)者認(rèn)為，應(yīng)采取先試點、后推廣，先部分、后整體；先內(nèi)部改革、后外部上市的方式，從而使得產(chǎn)權(quán)改革工作有序高效進(jìn)行。

（三）公司治理改革

該理論認(rèn)為良好的治理結(jié)構(gòu)對國有銀行持續(xù)健康發(fā)展具有重要意義，因此在改革過程中，應(yīng)注意國有銀行在該方面的缺陷，完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度。同時，需加強對國有銀行的內(nèi)部監(jiān)管，制定科學(xué)的決策流程和有效的激勵約束機制，從而提高國有銀行的經(jīng)營管理水平。此外，還應(yīng)注意解決銀行業(yè)經(jīng)營中普遍存在的信息不對稱問題，存款人、貸款人與銀行之間掌握信息數(shù)量的差別會引起道德風(fēng)險和逆向選擇等問題的產(chǎn)生，因此國有銀行在改革過程中除進(jìn)行一般意義上的治理改善外，還應(yīng)采取有效措施改善信息不對稱現(xiàn)象。

二、我國國有銀行改革的實踐歷程

我國在國有銀行改革方面的實踐主要經(jīng)歷了以下三個階段：

（一）四大專業(yè)銀行形成

1979年，為適應(yīng)十一屆三中全會后農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的快速發(fā)展，我國恢復(fù)了中國農(nóng)業(yè)銀行的正常運營，由農(nóng)業(yè)銀行負(fù)責(zé)開展農(nóng)村信貸工作、領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)村信用合作社。此后，中國銀行也被分離出來，在外匯市場上充當(dāng)專業(yè)銀行，中國建設(shè)銀行也不再隸屬于財政部，而是直屬于國務(wù)院，負(fù)責(zé)開展國家國定資產(chǎn)投資管理工作。1984年，中國工商銀行成立，成為管理城市工商信貸業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行。至此，我國形成工、農(nóng)、中、建這四大職責(zé)分工明確、業(yè)務(wù)范圍相互獨立的專業(yè)銀行，從而改變了由人民銀行同時完成業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)督管理工作的局面。

（二）國有商業(yè)銀行正式形成，金融危機后出臺系列改革整頓措施

1994年《商業(yè)銀行法》的頒布標(biāo)志著我國國有商業(yè)銀行獨立主體地位的形成，真正形成自負(fù)盈虧、自主經(jīng)營的發(fā)展方式，不再受限于過去的專業(yè)性分工，從而使得國有銀行之間開始出現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍重疊、交叉的情況，由此加大了市場競爭。1997年，一場由泰銖貶值引起的席卷整個亞洲的金融危機使我國認(rèn)識到金融市場牽一發(fā)而動全身的特點，從而增加了對整頓國有銀行、提升風(fēng)險抵御水平的重視，制定了一系列包括補充資本金、加強內(nèi)部管理、加快完善機構(gòu)管理工作步伐在內(nèi)的改革措施。客觀來說，雖然這一階段的改革在一定程度上增強了國有銀行的風(fēng)險意識、提高了國有銀行的風(fēng)險管理水平，但其并未真正觸及國有銀行改革的關(guān)鍵性內(nèi)容。

（三）國有商業(yè)銀行股份制改革

這一階段的改革觸及國有銀行改革的根本，是改革的關(guān)鍵階段，目前我國在這一階段已取得一些成果，但仍有一些工作需要完成。具體來說，這一階段的實踐主要有：

1.財務(wù)重組

這一工作主要包括對國有銀行資本的補充和對不良資產(chǎn)的處置。具體來說，國有銀行通過發(fā)行財政注資增加核心資本，通過發(fā)行次級債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等增加附屬資本，同時也通過核銷、出售等手段對不良資產(chǎn)進(jìn)行處理，從而使得資本充足率提高，降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險。

2.建立現(xiàn)代公司治理架構(gòu)

這項改革是指在國有銀行中建立股東大會、董事會等現(xiàn)代公司組織管理體系，將股東大會明確為銀行的經(jīng)營決策機構(gòu)，而董事會則是最高風(fēng)險管理機構(gòu)。

3.引入戰(zhàn)略投資者

這一工作是以提高國有銀行經(jīng)營理念科學(xué)性、學(xué)習(xí)先進(jìn)管理經(jīng)驗和技術(shù)、增強核心競爭力為目的而展開的，國有銀行根據(jù)經(jīng)營理念和各自需要的不同，選擇特定的國際金融機構(gòu)為戰(zhàn)略投資者，與其進(jìn)行充分溝通與協(xié)作。

4.資本市場上市

這一改革是指在保證國家控股比例的前提下，在海內(nèi)外進(jìn)行整體上市，從而增強國有銀行實力。目前我國四大國有商業(yè)銀行均已完成上市工作。

三、加強國有銀行改革、提升改革質(zhì)量的對策

（一）改善股權(quán)管理機制

雖然目前我國國有銀行已在股份制改造工作上取得一定成果，但需認(rèn)識到的是，我國國有銀行在產(chǎn)權(quán)多元化方面仍有待改進(jìn)。因此，應(yīng)增加對相關(guān)理論的研究，制定更為合理的股權(quán)管理機制，從而盡可能地兼顧安全與效率，實現(xiàn)國有銀行更高效率的發(fā)展。

（二）提高金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新水平

提升改革質(zhì)量對增加創(chuàng)新投入、提高業(yè)務(wù)創(chuàng)新水平也做出了要求。當(dāng)前我國銀行業(yè)已由過去的壟斷階段轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌龈偁庪A段，國有銀行要在競爭中處于優(yōu)勢，就必須加大創(chuàng)新力度，從而避開激烈的同質(zhì)化競爭，而在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域占據(jù)先機。

（三）進(jìn)一步加強公司治理

在國有銀行改革中，應(yīng)在現(xiàn)階段公司治理結(jié)構(gòu)已初步建立的基礎(chǔ)上，加強科學(xué)管理，增加對高級管理人員的培訓(xùn)，同時，應(yīng)注意完善人力資源管理制度，盡可能使高級經(jīng)理人之間形成良性競爭，從而使得銀行實現(xiàn)較高經(jīng)營管理水平得到保障，為國有銀行改革提供內(nèi)在動力。

（四）合理發(fā)揮政府在國有銀行改革中的作用

國有銀行改革的過程實際上就是削弱政府對于國有銀行控制權(quán)的過程，這對國有銀行市場化的推進(jìn)具有益處，但同時也應(yīng)注意合理發(fā)揮政府作用，科學(xué)利用政府宏觀調(diào)控手段，從而對改革平穩(wěn)推進(jìn)起到支撐作用。與此同時，需加強政策性金融機構(gòu)的建設(shè)，從而使得國有銀行的發(fā)展得到更有力的支持。

四、總結(jié)

國有銀行改革對于發(fā)揮銀行業(yè)在社會經(jīng)濟中的作用有重大影響，對其提高自身盈利水平也具有重要意義。目前我國通過長期實踐在這一領(lǐng)域已取得一些成就，但仍有許多需要改進(jìn)的地方，改革工作仍需繼續(xù)。為了更好地推進(jìn)改革，我國應(yīng)采取改善股權(quán)管理機制、加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新等措施，從而有效提高改革工作的效率、實現(xiàn)改革目標(biāo)。

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