■石 踐 周元希

收入保險在農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險管理上的應(yīng)用

■石 踐 周元希

收入保險現(xiàn)已成為世界各國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展趨勢。我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展也正經(jīng)歷產(chǎn)量保險到價格保險再到收入保險的發(fā)展過程。收入保險對保障農(nóng)戶收入、穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有重要意義。面對當(dāng)前“兩個天花板（價格、補貼）、一個地板（成本）、兩道緊箍咒（環(huán)境、資源）”的農(nóng)業(yè)發(fā)展困境，積極發(fā)展農(nóng)業(yè)收入保險，作為支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要手段，既符合“黃箱”轉(zhuǎn)“綠箱”補貼的改革方向，又能為農(nóng)戶提供更全面的農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險保障。

一、農(nóng)產(chǎn)品收入保險的內(nèi)涵

農(nóng)業(yè)風(fēng)險主要分為產(chǎn)量風(fēng)險（生產(chǎn)環(huán)節(jié)）和價格風(fēng)險（銷售環(huán)節(jié)）兩類。產(chǎn)量風(fēng)險是由地質(zhì)、氣象、病蟲害等自然災(zāi)害造成的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量下降的風(fēng)險。價格保險是由于市場供求、經(jīng)濟形勢變動、政策變革等因素造成的農(nóng)產(chǎn)品市場價格波動風(fēng)險。農(nóng)業(yè)收入風(fēng)險是兩者的復(fù)雜疊加，是農(nóng)戶在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于自然災(zāi)害、農(nóng)產(chǎn)品價格波動、農(nóng)業(yè)政策變動等因素造成的農(nóng)戶農(nóng)業(yè)收入減少的風(fēng)險。傳統(tǒng)的產(chǎn)量保險和價格保險僅需考慮單個風(fēng)險的損失情況，而收入保險還需考慮產(chǎn)量與價格的相關(guān)關(guān)系，即對于農(nóng)場收入而言，產(chǎn)量和價格本身具有一定的對沖效應(yīng)。

農(nóng)產(chǎn)品收入保險綜合考量了產(chǎn)量風(fēng)險和價格風(fēng)險，以農(nóng)產(chǎn)品收入為保險標(biāo)的，當(dāng)保險責(zé)任范圍內(nèi)的事故導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品實際收入低于確定的承保水平時，農(nóng)產(chǎn)品收入保險予以賠付兩者之間的差額。

二、收入保險實證分析：以上海市糧食作物收入保險為例

（一）發(fā)展情況

隨著農(nóng)業(yè)保險內(nèi)涵不斷豐富、外延不斷擴展，對國家政策、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、社會民生的重要性逐步凸顯。圍繞中共中央國務(wù)院《關(guān)于深入推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革加快培育農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展新動能的若干意見》提出的推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的核心問題，上海市緊跟政策方向，深入研究美國收入保險制度，探索結(jié)合國情、符合地情，具有可操作性、可復(fù)制推廣的收入保險模式，創(chuàng)新現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險的有效供給。

2016年，在國家農(nóng)業(yè)部金融支農(nóng)服務(wù)創(chuàng)新項目資金（3年試點資金500萬元）的支持下，上海市農(nóng)委指導(dǎo)安信農(nóng)業(yè)保險公司在松江區(qū)和浦東新區(qū)開展了糧食作物收入保險首期試點。

1.保險方案

上海糧食作物收入綜合保障計劃包括水稻（麥子）收入保險、務(wù)農(nóng)人員意外險和財產(chǎn)綜合保險等3個保險產(chǎn)品。

（1）水稻（麥子）收入保險

收入保險主要保障新型農(nóng)業(yè)主體的畝均收入。當(dāng)其種植的作物因遭受種植保險責(zé)任的災(zāi)害導(dǎo)致減產(chǎn)、因市場價格波動因素或因產(chǎn)品品質(zhì)不達標(biāo)導(dǎo)致收入大幅減少，低于約定的保險收入時，保險公司按照保險合同的約定承擔(dān)賠償責(zé)任。

（2）務(wù)農(nóng)人員意外險

主要保障從事農(nóng)業(yè)工作的人員在務(wù)農(nóng)耕作期間、上下班途中或應(yīng)雇主要求外派工作期間，發(fā)生意外傷害事故致傷亡、突發(fā)急性病身故、噴灑農(nóng)藥過程中急性中毒身故、高溫中暑傷害致傷亡等情況。保險公司負(fù)責(zé)賠償發(fā)生上述情況后產(chǎn)生的醫(yī)療費或死亡賠償金。

（3）財產(chǎn)綜合保險

保險標(biāo)的主要包括場所的建筑物及其裝潢、附屬的永久性固定設(shè)施、生產(chǎn)場所家具及室內(nèi)非消耗性用品、用具、計算機、電器、辦公設(shè)備、避雷裝置及其他室外設(shè)施、生產(chǎn)工具、生產(chǎn)設(shè)施、生產(chǎn)資料及農(nóng)產(chǎn)品。當(dāng)以上標(biāo)的遭受火災(zāi)、爆炸、雷擊、暴雨、洪水、臺風(fēng)、高溫旱災(zāi)、地面突然塌陷、空中運行物體墜落、供電、供水、供氣設(shè)備損壞等情況引起損失時，保險公司負(fù)責(zé)進行相應(yīng)的賠償。

2.首期試點情況

首期試點共有157戶家庭農(nóng)場參保，其中收入保險共承保水稻1.9萬畝，麥子0.1萬畝。財產(chǎn)綜合保險共承保家庭農(nóng)場74戶，務(wù)農(nóng)人員人身意外傷害保險共承保務(wù)農(nóng)人員760人，保費收入合計333萬元，其中農(nóng)業(yè)部創(chuàng)新項目資金支持228.4萬元，地方財政補貼51.6萬元，家庭農(nóng)場自繳53萬元。兩區(qū)具體投保情況如下：

松江區(qū)水稻收入保險采用1860元/畝的保障水平，承保面積1.1萬畝，務(wù)農(nóng)人員意外險承保372人，財產(chǎn)綜合保險承保24戶家庭農(nóng)場。

浦東新水稻收入保險采用1581元/畝的保障水平，承保面積0.8萬畝，小麥?zhǔn)杖氡ｋU采用649元/畝的保障水平，承保面積0.1萬畝。務(wù)農(nóng)人員意外險承保388人，財產(chǎn)綜合保險承保50戶家庭農(nóng)場。

水稻收入保險合計為兩個試點區(qū)132戶家庭農(nóng)場1.23萬畝水稻支付賠款208萬元，畝均賠款169元。

3.收入保險效用分析

按照發(fā)改委2015年數(shù)據(jù)，上海地區(qū)水稻總產(chǎn)值1704元/畝，總成本1673元/畝，其中物化成本600元/畝，人工成本358元/畝，土地成本715元/畝，凈利潤為31元/畝，市財政種糧補貼260元/畝。按照2015年稻谷平均出售價格1.46元/斤測算，價格補貼機制下政府需要支出0.09元/斤的價差，即補貼108元/畝，三項合計家庭農(nóng)場的收入為399元/畝。家庭農(nóng)場參加種植保險，繳納保險費4元/畝，財政配套補貼16元/畝。政府直接補貼加保費補貼加價格補貼合計384元/畝。

結(jié)合2016年收入保險試點情況來看，每畝水稻目標(biāo)收入 (保險金額)1860元/畝（保險產(chǎn)量1200斤/畝，保險單價1.55元/斤），保險費率11.6%，每畝保費216元，設(shè)定保險費財政補貼80%，即政府用于收入保險的補貼為172.8元/畝，農(nóng)戶自繳保費43.2元/畝。按賠付率達到90%水平時測算，家庭農(nóng)場可獲賠款194.4元/畝。

不考慮直接補貼的因素，在收入保險機制下，政府支出的財政補貼資金172.8元/畝比價格補貼機制下的124元/畝提高了39.4%，家庭農(nóng)場實際獲得收益151.2元/畝（賠款-保費），比價格補貼機制下的104元/畝提高了45.4%。

（二）難點與挑戰(zhàn)

無論是從美國經(jīng)驗的借鑒還是試點開展的情況來看，現(xiàn)階段開展收入保險主要存在以下三個方面的問題。

1.價格補貼制度使收入保險價值無法充分體現(xiàn)。目前價格補貼制度所確定的1.55元/斤的政策對于經(jīng)營主體而言屬于無成本無風(fēng)險收益，無論其是否投保收入保險，均能獲得保護價差額收益。目前試點階段采取保護價與保險“雙軌并行”的方式使得農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體獲得了雙重收益，合情但不合理。正因為價格補貼機制的存在，使得糧食的供給價格沒有彈性，產(chǎn)量與價格沒有形成有效的關(guān)系，收入保險的效用無法得到充分體現(xiàn)。

2.數(shù)據(jù)、信息化、產(chǎn)業(yè)化等基礎(chǔ)不健全。和美國相比，國內(nèi)目前無論在政策環(huán)境、法律環(huán)境、產(chǎn)業(yè)環(huán)境等方面的基礎(chǔ)條件均有差距。另一方面，全國大部分地區(qū)開展傳統(tǒng)種養(yǎng)兩業(yè)保險，產(chǎn)量保險、價格保險等作為開展收入保險的基礎(chǔ)性保障機制尚未建立，保險機構(gòu)大多也缺乏開展收入保險的技術(shù)和經(jīng)驗。

3.保險公司缺乏有效的風(fēng)險分散手段。作為經(jīng)營風(fēng)險的機構(gòu)，保險公司在多年探索的過程中，摸索出了一定的風(fēng)險分散機制。如通過跨險類、跨時間、跨地域承保等方式進行風(fēng)險分散。然而農(nóng)業(yè)收入保險不僅承保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的自然災(zāi)害風(fēng)險，還承保農(nóng)產(chǎn)品的市場價格風(fēng)險，雖然二者具有一定的風(fēng)險對沖性，但農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的特點決定了收入保險容易發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險。因此，經(jīng)營收入保險必須將風(fēng)險分散機制放在非常重要的位置。就糧食作物收入保險而言，目前保險公司很難通過再保險市場進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移，粳稻期貨合約由于價格補貼制度等種種原因幾成死合約，通過期貨市場進行風(fēng)險對沖難以實現(xiàn)。

除政策瓶頸、基礎(chǔ)建設(shè)和風(fēng)險分散這三大核心問題之外，同時還存在諸多問題，如現(xiàn)行的價格補貼機制的定價機理、發(fā)展趨勢、對市場定價機制帶來的量化影響，國際糧食期貨價格與國內(nèi)糧食價格走勢相關(guān)性，數(shù)據(jù)采集過程中的誤差對收入保險的定價和賠付帶來的影響等問題，需要不斷的研究實踐來尋求答案。

（三）下一步工作計劃

1.探索以直補增量資金和價格補貼資金作為收入保險保費補貼來源的新路徑。直補政策是中央層面延續(xù)12年的惠農(nóng)政策，要將部分直補資金轉(zhuǎn)化為收入保險的補貼存在較大的突破障礙，現(xiàn)存的保險間接補貼政策方式方法上稍顯不足也影響了收入保險產(chǎn)品的供給。在WTO農(nóng)業(yè)規(guī)則允許的政策范圍內(nèi)（對農(nóng)產(chǎn)品的綜合支持量不得超過該產(chǎn)品生產(chǎn)總值的8.5%），即保留現(xiàn)有的直補政策，發(fā)揮其低成本、高效的積極作用，同時將直補政策未來可預(yù)見的增量資金和價格補貼資金轉(zhuǎn)為收入保險的保費補貼，支持開展收入保險的試點工作。

2.加大基礎(chǔ)建設(shè)。結(jié)合農(nóng)業(yè)部新型經(jīng)營主體直報系統(tǒng)，完善本市“三農(nóng)”征信系統(tǒng)、農(nóng)業(yè)企業(yè)現(xiàn)代化財務(wù)管理系統(tǒng)和農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險管理系統(tǒng)等三個平臺的打造。同時重點研究并建立糧食作物價格數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和采集平臺，為大數(shù)據(jù)積累創(chuàng)造條件。

3.創(chuàng)新風(fēng)險分散機制。多方尋求國際再保市場對糧食作物收入保險的再保險渠道，尋找期貨市場粳稻價格風(fēng)險分散途徑、利用上海保交所等平臺，結(jié)合上海的諸多金融要素探索收入保險的風(fēng)險證券化模式。結(jié)合上海新一輪農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)政策制定嘗試將收入保險的巨災(zāi)風(fēng)險納入到政策體系中。

三、政策建議

（一）形成中央與地方各有側(cè)重的收入保險試點模式

目前，國內(nèi)多個地區(qū)開展了價格保險、收入保險的試點，但是碎片化的試點方式難以具備復(fù)制推廣的意義，并會造成財政資源浪費。建議對大宗農(nóng)產(chǎn)品由中央主導(dǎo)，地方政府輔助，選擇1-2個品種和區(qū)域自上而下開展收入保險試點。鼓勵地方可結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況，選擇2-3個地方特色品種，形成“中央保大宗、地方保特色”的收入保險試點模式。

（二）多渠道籌集資金，推動收入保險的開展

以美國經(jīng)驗為例，2000年前美國政府對聯(lián)邦農(nóng)作物保險的保費補貼從未突破過10億美元，2001年美國政府補貼驟然上升到17.7億美元，主要是將部分農(nóng)業(yè)救助資金轉(zhuǎn)化為農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金。結(jié)合國內(nèi)實際情況，建議將價格補貼資金、傳統(tǒng)政策性農(nóng)險補貼資金、直補政策未來可預(yù)見的增量資金、農(nóng)業(yè)災(zāi)害救助資金向收入保險補貼資金轉(zhuǎn)換，并通過以獎代補的方式，多方籌集資金，推動收入保險試點工作的開展。

（三）成立國家層面的收入保險制度體系建設(shè)課題研究小組

雖然收入保險在美國、加拿大等發(fā)達國家有較多的成功經(jīng)驗，但基于雙方的國情不同，適應(yīng)的法律、制度、產(chǎn)業(yè)環(huán)境不同，加之收入保險制度性強、機理復(fù)雜，需要結(jié)合我國國情，自主研發(fā)適應(yīng)面廣、符合中國“三農(nóng)”實際需求的新型收入保險制度。建議成立國家層面的收入保險制度體系建設(shè)課題研究小組，在理論研究、政策扶持、操作路徑等各方面開展系統(tǒng)性、專業(yè)性的研究?！?/p>

（作者單位：安信農(nóng)業(yè)保險股份有限公司）