肖文濤

摘要：隨著全球化進(jìn)程的不斷加快，世界經(jīng)濟(jì)一體化趨勢日益明顯，而銀行業(yè)的作用也越來越突出，因此，通過銀行業(yè)，建立完整的供應(yīng)鏈金融，解決我國中小企業(yè)中融資困難的問題，推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定增長，成為商業(yè)銀行發(fā)展的有效途徑。本文通過分析供應(yīng)鏈金融的主要特點(diǎn)，指出商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并且提出合理的解決對策，以期為提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供有意義的參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；供應(yīng)鏈金融；風(fēng)險(xiǎn)管理；特點(diǎn)；問題；對策

中圖分類號：F832.33 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）004-000301-01

作為一項(xiàng)融資服務(wù)，供應(yīng)鏈金融是在分析供應(yīng)鏈內(nèi)部交易結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，采用自償性貿(mào)易融資的信貸模式，通過引入物流監(jiān)管公司、核心企業(yè)、資金流導(dǎo)引工具等變量，控制風(fēng)險(xiǎn)，以完成供應(yīng)鏈不同節(jié)點(diǎn)企業(yè)的封閉授信、理財(cái)、其他結(jié)算等綜合金融服務(wù)，同時(shí)，供應(yīng)鏈金融的輻射行業(yè)較廣，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，就會給供應(yīng)商、制造商、銀行、第三方物流等造成巨大的影響。

一、供應(yīng)鏈金融的主要特點(diǎn)

1.參與主體的多元化

一般而言，傳統(tǒng)的銀行信貸模式主要以銀行與單個(gè)企業(yè)之間的合作為主，模式較為單一，而供應(yīng)鏈金融則開創(chuàng)了商業(yè)銀行、融資企業(yè)、核心企業(yè)和物流企業(yè)共同參與的合作模式。其中，作為供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)中的監(jiān)管方和中介方，物流企業(yè)溝通了銀行與企業(yè)之間的聯(lián)系，承擔(dān)著信息交流和匯集工作，在為中小企業(yè)提供個(gè)性化、專業(yè)化的物流服務(wù)的同時(shí)，為銀行評估質(zhì)押物的價(jià)格，通過中間橋梁的作用，及時(shí)傳遞信息，以確保交易的有效進(jìn)行。

2.具有封閉性、連續(xù)性和自償性的特點(diǎn)

應(yīng)收賬款模式、融通倉模式和保兌模式是供應(yīng)鏈金融的基本模式，并且都屬于擔(dān)保貸款。就其本質(zhì)而言，供應(yīng)鏈金融是一種自償性的貿(mào)易融資模式，具有封閉性、連續(xù)性和自償性的特點(diǎn)，其中，封閉性是指：銀行通過設(shè)置賬戶，監(jiān)督和管理專款，以防止資金挪用；連續(xù)性是指：往來的相似貿(mào)易行為，在供應(yīng)鏈的上下游持續(xù)不斷的發(fā)生；自償性是指：供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間真實(shí)貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流，是=融資還款的來源。因此，控制供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)，需要從企業(yè)的靜態(tài)財(cái)務(wù)指標(biāo)和貿(mào)易背景的真實(shí)性方面出發(fā)。

3.具有不同的授信視角

在供應(yīng)鏈金融的模式下，商業(yè)銀行改變了傳統(tǒng)單一的融資方式，開創(chuàng)了授信業(yè)務(wù)的新模式和新渠道，以解決中小企業(yè)融資困難的問題，極大的推動(dòng)了中小企業(yè)的發(fā)展，為我國經(jīng)濟(jì)的增長做出了很大的貢獻(xiàn)。

二、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

1.缺乏完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系

雖然供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，拓寬了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，但是，由于缺乏完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系，供應(yīng)鏈金融的融資環(huán)節(jié)存在著許多的問題，例如，操作流程的不規(guī)范或者工作人員的思想道德素質(zhì)，都會給商業(yè)銀行帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。另外，銀行內(nèi)部缺乏完善的監(jiān)控系統(tǒng)、供應(yīng)鏈金融涉及的范圍廣、操作環(huán)節(jié)多等，致使其信貸業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，進(jìn)而給商業(yè)銀行帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)問題。

2.授信管理方面存在著漏洞

供應(yīng)鏈金融更多地關(guān)注核心企業(yè)的規(guī)模、實(shí)力和信用，改變了傳統(tǒng)單一的授信模式，因此，在授信過程中，商業(yè)銀行需要全面分析每一條供應(yīng)鏈上的個(gè)體特點(diǎn)，綜合評估供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)，以為整個(gè)供應(yīng)鏈上的客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。但是，由于我國商業(yè)銀行的信用評價(jià)體系比較落后，很多商業(yè)銀行沒有建立完善的中小企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和信用評價(jià)體系，致使其判斷不準(zhǔn)確，再加上中小企業(yè)在規(guī)模、實(shí)力上的差異，給商業(yè)銀行的信用評價(jià)帶來不利影響。

3.金融信息技術(shù)比較落后

我國商業(yè)銀行的金融信息技術(shù)和電子技術(shù)發(fā)展速度比較緩慢，缺乏操作平臺的有力支持，在開展業(yè)務(wù)上，商業(yè)銀行的許多操作環(huán)節(jié)依靠手工完成，制約了其業(yè)務(wù)處理能力的提高，大大增加了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率。而且，信息的不對稱、不流通，給供應(yīng)鏈金融造成了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，使得商業(yè)銀行面臨著嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。

4.缺乏健全的外部法律法規(guī)

商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈金融以應(yīng)收賬款、存貨和預(yù)付賬款等資產(chǎn)為擔(dān)保物，來開展信貸業(yè)務(wù)，需要健全的外部法律法規(guī)予以規(guī)范和保障，但是，由于法律的復(fù)雜性、模糊性，增加了供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)，影響了商業(yè)銀行的發(fā)展。

三、解決商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理問題的對策

1.建立完善的供應(yīng)鏈金融準(zhǔn)入體系

商業(yè)銀行需要建立完善的供應(yīng)鏈金融準(zhǔn)入體系，合理評估供應(yīng)鏈金融的整體風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)考慮核心企業(yè)的規(guī)模、實(shí)力和信用，慎重選擇核心企業(yè)和第三方物流企業(yè)，加強(qiáng)對核心企業(yè)的控制，嚴(yán)格選擇擔(dān)保物，確保供應(yīng)鏈金融的安全。穩(wěn)定，以預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)。

2.完善商業(yè)銀行內(nèi)部的控制體系

供應(yīng)鏈金融是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)，因此商業(yè)銀行應(yīng)該建立完善的內(nèi)部控制體系，確保供應(yīng)鏈金融的有序運(yùn)轉(zhuǎn)，以減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。商業(yè)銀行應(yīng)該建立明確的操作流程，利用集中的操作平臺，實(shí)現(xiàn)操作的簡約化，制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案，以及時(shí)的發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險(xiǎn)。

3.構(gòu)建信息服務(wù)平臺

準(zhǔn)確的信息對于商業(yè)銀行有著至關(guān)重要的影響，因此，商業(yè)銀行應(yīng)該構(gòu)建信息服務(wù)平臺，解決信息不對稱的問題，以減少供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行需要加強(qiáng)與物流企業(yè)、核心企業(yè)之間的信息交流，確保信息的時(shí)效性和準(zhǔn)確性，以提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

4.建立健全相關(guān)的法律法規(guī)

銀行業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)嚴(yán)重影響著經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，因此，國家應(yīng)該建立健全相關(guān)的法律法規(guī)，以確保引導(dǎo)銀行業(yè)的健康發(fā)展。國家可以借鑒外國的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立專門的擔(dān)保物權(quán)法，提高司法能力，以規(guī)范和引導(dǎo)供應(yīng)鏈金融的有序運(yùn)行。

四、總結(jié)

總而言之，供應(yīng)鏈金融是商業(yè)銀行發(fā)展的新模式，對于我國整體經(jīng)濟(jì)水平的提高有著相當(dāng)重要的影響，因此，認(rèn)識到商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，及時(shí)解決風(fēng)險(xiǎn)管理問題，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保證商業(yè)銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，以促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。