雷世平，姜群英

混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)理論基礎(chǔ)探析

雷世平，姜群英

基于委托代理理論、利益相關(guān)者理論、權(quán)力制衡理論，從多維視角對(duì)混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行深入探討。借鑒這三個(gè)理論的相關(guān)觀點(diǎn)，能準(zhǔn)確把握混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵、基本特征和整體結(jié)構(gòu)，并為職業(yè)教育實(shí)踐領(lǐng)域構(gòu)建混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)提供理論指導(dǎo)或理論依據(jù)，推動(dòng)我國(guó)混合所有制職業(yè)院校的制度創(chuàng)新，構(gòu)建現(xiàn)代高職院校制度。

職業(yè)院校；法人治理結(jié)構(gòu)；委托代理理論；利益相關(guān)者理論；權(quán)力制衡理論；混合所有制

在職業(yè)教育領(lǐng)域探索建立混合所有制職業(yè)院校，是深化辦學(xué)體制改革的重大舉措?；旌纤兄坡殬I(yè)院校的建立要靠法人治理結(jié)構(gòu)的完善，混合所有制職業(yè)院校建立的過程，實(shí)際上就是法人治理結(jié)構(gòu)真正完善的過程。為推動(dòng)我國(guó)混合所有制職業(yè)院校的制度創(chuàng)新，構(gòu)建現(xiàn)代高職院校制度，必須從理論的多維視角，對(duì)混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行深入分析?；诖朔N考慮，本文運(yùn)用委托代理理論、利益相關(guān)者理論和權(quán)力制衡理論來(lái)分析、詮釋混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)的深刻內(nèi)涵，并以此為構(gòu)建適合中國(guó)國(guó)情和職業(yè)教育特點(diǎn)的混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)提供理論指導(dǎo)。

一、委托代理理論與混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)

委托代理理論是現(xiàn)代企業(yè)理論的重要組成部分，它的產(chǎn)生和發(fā)展曾對(duì)促進(jìn)企業(yè)管理機(jī)制的轉(zhuǎn)變和發(fā)展做出了重大的貢獻(xiàn)，并為解決企業(yè)內(nèi)部治理問題提供了分析框架。委托代理理論可以為我們深入解讀混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)提供一個(gè)新的視角。

（一）委托代理理論的基本思想

委托代理理論其淵源可追溯到亞當(dāng)·斯密，他最早發(fā)現(xiàn)股份制公司中存在委托代理關(guān)系。亞當(dāng)·斯密在《國(guó)富論》中指出：“股份公司中的經(jīng)理人員使用別人而不是自己的錢財(cái)，不可能期望他們會(huì)有像私人公司合伙人那樣的覺悟性去管理企業(yè)。”現(xiàn)代經(jīng)典委托代理理論起源于20世紀(jì)40年代。早在1932年，伯利和米恩斯等人提出“兩權(quán)分離”，認(rèn)為企業(yè)所有者兼具經(jīng)營(yíng)者的做法存在很大弊端，倡導(dǎo)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，企業(yè)所有者可保留剩余索取權(quán)，而將其經(jīng)營(yíng)權(quán)利讓渡。1973年，羅斯最早提出現(xiàn)代意義上的委托代理關(guān)系的概念，“如果當(dāng)事人雙方，其中代理人一方代表委托人一方的利益行使某些決策權(quán)，則代理關(guān)系就隨之產(chǎn)生了。”1976年，杰森和麥克林進(jìn)一步指出，委托代理關(guān)系是指一種契約，根據(jù)這個(gè)契約，一個(gè)或多個(gè)行為主體指定雇用另一些行為主體為其提供服務(wù)，并根據(jù)其提供的數(shù)量和質(zhì)量支付相應(yīng)報(bào)酬。1985年，普拉特和澤克豪瑟簡(jiǎn)化了委托代理關(guān)系，認(rèn)為只要信息出現(xiàn)非對(duì)稱性，一個(gè)人必須依賴另一個(gè)人的行動(dòng)，那么委托代理關(guān)系便產(chǎn)生了。[1]委托代理關(guān)系“可以一切組織，存在于一切合作活動(dòng)中”。[2]1987年，哈特認(rèn)為，委托代理關(guān)系產(chǎn)生于“專業(yè)化”，“專業(yè)化”產(chǎn)生了一大批具有專業(yè)知識(shí)與技能的代理人，代理人以其相對(duì)優(yōu)勢(shì)而代表委托人行使被委托的權(quán)力。與此同時(shí)，當(dāng)一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家開始深入“黑箱”內(nèi)部，研究企業(yè)內(nèi)的信息不對(duì)稱和激勵(lì)的問題，委托代理理論開始日趨成熟。

總結(jié)不同時(shí)期相關(guān)學(xué)者的表述，我們可以把委托代理理論的基本觀點(diǎn)概括為如下四個(gè)方面：（1）委托代理關(guān)系是一種信息非對(duì)稱契約關(guān)系。代理人以其專業(yè)技能與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所擁有的私人信息優(yōu)勢(shì)，直接控制并經(jīng)營(yíng)企業(yè)；委托人由于其專業(yè)技能、知識(shí)和精力不足，加之已經(jīng)授權(quán)代理人，則不便過多干預(yù)代理人工作。（2）由于委托人和代理人目標(biāo)函數(shù)不一致以及雙方信息不對(duì)稱，代理人在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過程中可能從自身利益出發(fā)，采取某些機(jī)會(huì)主義行為，降低自身風(fēng)險(xiǎn)，并使自身效用最大化。而且由于同樣原因，雙方都可能存在欺詐等不道德甚至違法行為，其監(jiān)控類似行為的成本大于收益。（3）要實(shí)現(xiàn)委托人的預(yù)期效用，不僅取決于代理人的行動(dòng)，而且委托人在契約中的制度供給、彼此的承諾、相互信任、激勵(lì)約束機(jī)制及監(jiān)督制度安排等因素，也將發(fā)揮至關(guān)重要的作用。（4）設(shè)計(jì)一種能更好地協(xié)調(diào)委托人與代理人之間關(guān)系的契約，以避免道德風(fēng)險(xiǎn)，消除逆向選擇，促使代理人為委托人利益最大化服務(wù)，是解決委托代理關(guān)系問題的關(guān)鍵，也是委托代理理論的核心。

（二）基于委托代理理論的混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)

委托代理理論是法人治理理論中的重要議題，其核心內(nèi)容在于如何選擇代理人和激勵(lì)代理人。隨著對(duì)各類組織內(nèi)部產(chǎn)權(quán)關(guān)系以及對(duì)委托代理機(jī)制研究的深入，如何激勵(lì)作為主要代理人之一的經(jīng)營(yíng)者，使其個(gè)人目標(biāo)和組織目標(biāo)相一致，便成為一個(gè)重要的課題。委托代理關(guān)系在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域中廣泛存在。委托代理理論不僅受到經(jīng)濟(jì)學(xué)的高度關(guān)注，在社會(huì)其他領(lǐng)域中也得到了廣泛應(yīng)用。

混合所有制職業(yè)院校雖然和企業(yè)（公司）不一樣，但其內(nèi)部明顯存在著委托代理關(guān)系，并且呈現(xiàn)出如下與純經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上委托代理關(guān)系相同的特點(diǎn)：（1）混合所有制職業(yè)院校是指其資本構(gòu)成由國(guó)有資本、集體資本、非公有資本等交叉與融合形態(tài)的職業(yè)院校。與一般意義上的職業(yè)院校相比，混合所有制職業(yè)院校最大的特點(diǎn)或最本質(zhì)的屬性是“混合”，即不同所有制性質(zhì)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化。[3]由于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化，這種交叉融合形態(tài)的職業(yè)院校必須是基于純經(jīng)濟(jì)意義上的契約關(guān)系而存在。（2）與純粹的公辦職業(yè)院校相比，混合所有制職業(yè)院校的本質(zhì)變化在于由單一所有制向混合所有制的變化，這種變化必將使其產(chǎn)權(quán)關(guān)系出現(xiàn)所有權(quán)分散與教育經(jīng)營(yíng)權(quán)集中的特征。這種教育經(jīng)營(yíng)權(quán)集中不是集中在資本所有者手中，而是集中在職業(yè)化的教育專家（或校長(zhǎng)及其集體）手中。教育經(jīng)營(yíng)權(quán)（或稱辦學(xué)權(quán)）集中的實(shí)質(zhì)就是把分散在不同所有者手中的教育經(jīng)營(yíng)權(quán)分離出來(lái)，集中到職業(yè)化的教育專家手中。[3]資本所有者與職業(yè)化的教育經(jīng)營(yíng)者之間的關(guān)系就是一種信息不完全對(duì)稱的委托代理關(guān)系。（3）在混合所有制職業(yè)院校的委托代理關(guān)系契約中，混合所有制職業(yè)院校的構(gòu)成主體（實(shí)際出資的產(chǎn)權(quán)主體）非常復(fù)雜。就職業(yè)教育領(lǐng)域而言，可能有職業(yè)院校個(gè)體、職業(yè)院校聯(lián)合體、職教集團(tuán)和職業(yè)院校中的二級(jí)學(xué)院等；就非職業(yè)教育領(lǐng)域來(lái)說，有國(guó)企、私企、外資、三資企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)、政府機(jī)構(gòu)、民間金融、基金會(huì)、社會(huì)團(tuán)體與個(gè)體等。[4]不同資本所有者（亦即出資者）以及職業(yè)化的教育經(jīng)營(yíng)者都有自己的利益訴求，這種訴求彼此之間會(huì)存在一定的利益沖突，如何平衡各自的利益關(guān)系，需要有一個(gè)既能激勵(lì)、又能約束各方的制度安排。而基于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)于一體的法人治理結(jié)構(gòu)的制度供給，不僅可以為職業(yè)化的教育專家市場(chǎng)的形成和發(fā)展提供制度條件，而且能促使混合所有制職業(yè)院校建立合理的治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范混合所有制職業(yè)院校的辦學(xué)行為，提高辦學(xué)效率，更好地保證不同投資主體各方面利益的實(shí)現(xiàn)。

二、利益相關(guān)者理論與混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)

利益相關(guān)者理論的研究?jī)?nèi)容涉及到管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、倫理學(xué)和社會(huì)學(xué)等諸多學(xué)科領(lǐng)域，己經(jīng)成為現(xiàn)代西方企業(yè)戰(zhàn)略管理研究的重要領(lǐng)域和分析工具，被視為企業(yè)的構(gòu)成要素并已經(jīng)納入廣義的企業(yè)管理范疇。借助利益相關(guān)者理論深入分析、解讀混合所有制職業(yè)院校中的直接利益相關(guān)者，可以為我們構(gòu)建混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)及其具體模式提供有益的借鑒。

（一）利益相關(guān)者理論的基本思想

利益相關(guān)者理論緣起于公司的社會(huì)責(zé)任之爭(zhēng)。1929年，美國(guó)通用電氣公司的一位經(jīng)理在就職演說中提到“不僅股東，而且雇員、顧客和廣大公眾都在公司中有一種利益”，其演講中所反映出的思想被多德認(rèn)為是現(xiàn)代意義上“利益相關(guān)者”思想的雛形。20世紀(jì)60年代，在美國(guó)、英國(guó)等長(zhǎng)期奉行外部控制型公司治理模式的國(guó)家中，隨著對(duì)“公司治理理論”的質(zhì)疑和批判，利益相關(guān)者理論逐步產(chǎn)生并迅速發(fā)展起來(lái)。20世紀(jì)80年代中期，圍繞“誰(shuí)是企業(yè)的所有者，誰(shuí)擁有企業(yè)的所有權(quán)”，形成了兩種不同的理論：一種認(rèn)為，投入實(shí)物資本的股東承擔(dān)了企業(yè)的剩余風(fēng)險(xiǎn)，理所當(dāng)然成為企業(yè)剩余索取權(quán)與剩余控制權(quán)的享有者，即“股東中心理論”；另一種認(rèn)為，包括股東在內(nèi)的所有利益相關(guān)者都對(duì)企業(yè)的生存和發(fā)展注入了投資，也分擔(dān)了企業(yè)的一定經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因而都應(yīng)擁有企業(yè)的所有權(quán)，即“利益相關(guān)者理論”。弗里曼和克拉克森對(duì)利益相關(guān)者理論的完善和推廣發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。之后的布萊爾和多納德遜的研究極大地推動(dòng)了利益相關(guān)者理論的發(fā)展，而米切爾根據(jù)各大學(xué)者對(duì)利益相關(guān)者的27種定義所提出的“米切爾評(píng)分法”則成為了當(dāng)今研究和運(yùn)用利益相關(guān)者理論的工具性方法。

利益相關(guān)者理論是在對(duì)“股東中心理論”的質(zhì)疑中創(chuàng)新和發(fā)展起來(lái)的,其核心觀點(diǎn)有三個(gè)方面：（1）利益相關(guān)者是能夠影響一個(gè)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，或者受到一個(gè)組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)過程影響的人，不僅包括股東、債權(quán)人、雇員、供應(yīng)商和顧客等直接影響企業(yè)活動(dòng)的主體，還包括公眾、社區(qū)、環(huán)境和媒體等間接影響企業(yè)活動(dòng)的團(tuán)體與個(gè)人。[5]但目前，大多數(shù)學(xué)者傾向于將利益相關(guān)者界定為那些與企業(yè)有一定的關(guān)系，并在企業(yè)中進(jìn)行了一定的專用性投資的人。也就是特指那些在公司中投入了專用性資產(chǎn)的人，主要包括債權(quán)人、股東、政府、客戶、管理人員、員工和供應(yīng)商等。并非所有與公司利益相關(guān)的人都能稱作利益相關(guān)者。（2）企業(yè)是所有相關(guān)利益方之間的一系列多邊契約，相關(guān)利益方作為契約的主體，可以是管理者、雇員、顧客和供應(yīng)商等多種主體。每一種契約參與者都向公司提供了特殊資源，當(dāng)然享有平等談判的權(quán)利，這樣才能確保契約多方主體的利益受到保護(hù)。（3）任何一個(gè)公司的發(fā)展都離不開各利益相關(guān)者的投入或參與，企業(yè)追求的不僅僅是某些主體的個(gè)體利益，而是利益相關(guān)者的整體利益。公司治理的作用不僅包括調(diào)節(jié)股東與經(jīng)理層的關(guān)系,大股東與中小股東的關(guān)系,還應(yīng)該包括調(diào)節(jié)股東和其他利益相關(guān)者的作用，如債權(quán)人利益和社區(qū)利益的保護(hù)等。公司治理的主旨就是要綜合平衡各個(gè)利益相關(guān)者的利益要求，在保護(hù)各利益相關(guān)者利益的前提下,實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值的最大化。

（二）基于利益相關(guān)理論的混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)

利益相關(guān)者理論是治理理論的重要基礎(chǔ)，西方學(xué)者對(duì)公司治理的研究也更多著眼于利益相關(guān)者視角。利益相關(guān)者理論的研究打破了委托代理的框架，推動(dòng)了公司治理理念的變化和公司治理結(jié)構(gòu)的變化，公司治理主體多元化呈現(xiàn)趨勢(shì)，公司治理形式也由原始的單邊治理演進(jìn)成了雙邊治理、三邊治理和利益相關(guān)者共同治理。人們不再將公司治理問題局限于所有者與管理者之間的委托代理關(guān)系，而是進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到，公司治理是由各利益相關(guān)者組成的一個(gè)系統(tǒng)，這就使我們對(duì)公司治理問題的綜合性和復(fù)雜性有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)和理解。

利益相關(guān)者共同治理無(wú)疑存在于混合所有制職業(yè)院校之中，并成為我們解讀混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)的重要工具?；旌纤兄坡殬I(yè)院校是一個(gè)不同利益相關(guān)者所組成的結(jié)合體，由于其整體上屬于非營(yíng)利組織的屬性，它既具有與企業(yè)和公辦職業(yè)院校的利益相關(guān)者的共性，也具有不同于企業(yè)和公辦職業(yè)院校的特點(diǎn)。（1）由于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化及其構(gòu)成主體的復(fù)雜性，影響混合所有制職業(yè)院校整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的人或主體很多，但這些人或主體不能都成為利益相關(guān)者，真正能成為利益相關(guān)者的是對(duì)混合所有職業(yè)院校有專用性投資，或直接影響混合所有制職業(yè)院校整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的人或主體，它包括政府、企業(yè)、科研院所、社會(huì)團(tuán)體或個(gè)人、教師、學(xué)生和家長(zhǎng)等。（2）混合所有制職業(yè)院校是利益相關(guān)者參與的一系列契約的聯(lián)結(jié)，利益相關(guān)者包括股東（政府、企業(yè)、科研院所、社會(huì)團(tuán)體或個(gè)人等）、職業(yè)化的教育經(jīng)營(yíng)者（校長(zhǎng)及其集體）、以及教學(xué)活動(dòng)的雙方即教師和學(xué)生等。各利益相關(guān)者的投入或師生的參與是學(xué)校賴以存在和發(fā)展的基礎(chǔ)，利益相關(guān)者的整體利益是學(xué)校的終極追求。學(xué)校的生存和發(fā)展與這些利益相關(guān)者息息相關(guān)，他們監(jiān)督和制約學(xué)校的運(yùn)作，為學(xué)校分擔(dān)了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，付出了經(jīng)營(yíng)活動(dòng)代價(jià)，學(xué)校的經(jīng)營(yíng)決策既受他們的約束，也必須兼顧他們的利益。出資者將自己所擁有的資源投入到學(xué)校，同時(shí)，也就擁有了不同的學(xué)校所有權(quán)。（3）混合所有制職業(yè)院校產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化，客觀上要求將利益相關(guān)者納入學(xué)校的法人治理結(jié)構(gòu)體系中，這樣有利于防止“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督三者權(quán)力制衡的現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)，降低學(xué)?！按沓杀尽?，擴(kuò)大學(xué)校辦學(xué)效益（尤其是社會(huì)效益）；有利于對(duì)學(xué)校各利益相關(guān)者利益形成保護(hù)，激勵(lì)他們?yōu)閷W(xué)校長(zhǎng)遠(yuǎn)建設(shè)和發(fā)展而努力；同時(shí)，還有利于改變公辦或民辦職業(yè)院校中管理者或出資者一統(tǒng)天下的固有觀念，樹立起利益相關(guān)者對(duì)于學(xué)校的權(quán)利意識(shí)，強(qiáng)化學(xué)校對(duì)利益相關(guān)者的義務(wù)觀念和社會(huì)責(zé)任感。

三、權(quán)力制衡理論與混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)

權(quán)力制衡理論作為政治學(xué)的重要組成部分，是人類進(jìn)入民主社會(huì)之后的一大杰作，它強(qiáng)調(diào)通過權(quán)力來(lái)制約權(quán)力，確保權(quán)力在運(yùn)行中的正常、廉潔、有序和高效，并且使國(guó)家各部分權(quán)力在運(yùn)行中保持總體平衡，達(dá)到防止權(quán)力濫用的目的。權(quán)力制衡理論作為法人治理結(jié)構(gòu)的思想基礎(chǔ)，同樣可以幫助我們分析、解讀混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)。

（一）權(quán)力制衡理論的基本思想

權(quán)力制衡理論的萌芽可以追溯至古希臘哲學(xué)家柏拉圖。他通過對(duì)斯巴達(dá)和雅典兩個(gè)政體形式的分析，提出了一種兼具君主制與民主制的混合政體。亞里士多德繼承柏拉圖混合政體思想,指出混合政體的兩層含義，并提出了“三權(quán)配合”，形成了“三權(quán)分立”原則的雛形。古羅馬的波里比阿繼承了亞里士多德混合政體的思想，并通過對(duì)羅馬和希臘城邦的比較研究，第一次明確地提出了三種國(guó)家權(quán)力機(jī)構(gòu)之間相互制衡的思想。中世紀(jì)的權(quán)力是以王權(quán)與教權(quán)關(guān)系為主的二元權(quán)力化體系，即政權(quán)與教權(quán)各自獨(dú)立、互相平衡，并相互制約，形成各自相對(duì)穩(wěn)定的控制領(lǐng)域。米蘭大主教安布羅斯首先在理論上為教會(huì)謀求獨(dú)立于國(guó)家控制的權(quán)利，并對(duì)教會(huì)和國(guó)家的關(guān)系作出了較為清晰的界定。圣·奧古斯丁繼承并進(jìn)一步發(fā)展了安布羅斯教權(quán)與王權(quán)關(guān)系的思想，對(duì)教會(huì)與國(guó)家之間的關(guān)系作出了系統(tǒng)論述，提出“上帝之城”和“世人之城”可以等同于人間的一種社會(huì)組織。教皇格拉修斯一世進(jìn)一步論述了教會(huì)和國(guó)家關(guān)系,以“雙劍論”理論系統(tǒng)清晰地闡述了二元權(quán)力觀體系,為中世紀(jì)的政教關(guān)系奠定了教義基礎(chǔ)。[6]現(xiàn)代權(quán)力制衡權(quán)力理論的奠基者是孟德斯鳩，他在1748年《論法的精神》一書中提出了著名的“三權(quán)分立”學(xué)說。他認(rèn)為：“司法、立法、行政這三種權(quán)力必須分開，而不能，不應(yīng)該彼此合并。假如這三種權(quán)力集中在一個(gè)人和一個(gè)機(jī)構(gòu)，那么一切完了?！边@就是著名的三權(quán)分立制衡理論。

權(quán)力制衡理論作為近代資產(chǎn)階級(jí)革命的產(chǎn)物，它已成為一種民主政治的法治原則。孟德斯鳩與其他思想家們將權(quán)力制衡理論歸結(jié)為三個(gè)基本思想：（1）權(quán)力制衡制度反映了公共權(quán)力運(yùn)行過程的客觀規(guī)律。孟德斯鳩認(rèn)為，自由只存在于權(quán)力不被濫用的國(guó)家，但是擁有權(quán)力的人都容易濫用權(quán)力，這是一條亙古不變的經(jīng)驗(yàn)?！坝袡?quán)力的人們使用權(quán)力，一直到遇到有界限的地方才會(huì)休止?！保?）任何權(quán)力都是一把“雙刃劍”，掌權(quán)者都希望自己的權(quán)力得到無(wú)限的延伸，因此，權(quán)力一旦失去制約時(shí)，權(quán)力運(yùn)行者人性中的原惡——任性、貪婪、懶惰等就往往會(huì)發(fā)作。換句話說，不受約束的權(quán)力必會(huì)走向?qū)Ｂ?、?dú)裁，產(chǎn)生腐敗，絕對(duì)的權(quán)力導(dǎo)致絕對(duì)的腐敗。（3）如果要對(duì)權(quán)力進(jìn)行約束，必須由權(quán)力來(lái)?yè)?dān)此重任。在民主政治中，權(quán)力制衡是權(quán)力約束最主要的形式。權(quán)利約束與權(quán)力監(jiān)督不同，權(quán)力監(jiān)督只是一種從屬性的權(quán)力約束。權(quán)力監(jiān)督中的權(quán)力，是一種外在的權(quán)力，它最多只能起到事后的作用。同時(shí)，由于監(jiān)督權(quán)本身也是一種權(quán)力，它也必須受到監(jiān)督，于是就會(huì)產(chǎn)生“誰(shuí)來(lái)監(jiān)督監(jiān)督權(quán)的行使”的問題。這種監(jiān)督無(wú)限累加的怪圈，是傳統(tǒng)監(jiān)督制度永遠(yuǎn)不能從根本上克服腐敗的根源。而權(quán)力制衡中的權(quán)力則是一種內(nèi)在的權(quán)力，在權(quán)力制衡中，其每一個(gè)主體既是權(quán)力的行使者又是權(quán)力的制約者，也就是說，權(quán)力的行使者不僅約束著其他權(quán)力，而且也同時(shí)受到其他權(quán)力的約束。

（二）基于權(quán)力制衡理論的混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)

權(quán)力制衡理論從反封建專制統(tǒng)治的角度提出來(lái)，并已經(jīng)發(fā)展為資產(chǎn)階級(jí)的一套治國(guó)理念。隨著公司制度的出現(xiàn)，人們逐漸把權(quán)力制衡理論應(yīng)用于公司治理制度中。公司法人治理結(jié)構(gòu)的顯著特征是法人各機(jī)構(gòu)之間的權(quán)力制衡，而權(quán)力制衡的顯著特征是分權(quán)與制衡，也就是說用權(quán)力來(lái)制約權(quán)力。當(dāng)今時(shí)代，不論是在國(guó)外，還是在國(guó)內(nèi)，任何一個(gè)現(xiàn)代公司要完善公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)都不可能繞過公司權(quán)力制衡機(jī)制，健全公司權(quán)力制衡機(jī)制，可以說是完善公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不可逾越的核心問題之一。

我國(guó)混合所有制職業(yè)院校屬于法人范疇，權(quán)力制衡理論同樣適用于混合所有制職業(yè)院校法人的治理。由于委托代理關(guān)系的存在，為保護(hù)出資者（股東）的利益，必須在混合所有制職業(yè)院校內(nèi)部構(gòu)建一種權(quán)力配置、權(quán)力制衡以及權(quán)力運(yùn)營(yíng)的機(jī)制或組織結(jié)構(gòu)，并通過這種機(jī)制或組織結(jié)構(gòu)形成一整套制度安排。這種制度安排應(yīng)包含決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個(gè)方面的四層權(quán)力制衡關(guān)系：（1）所有者（或股東會(huì)）和教育經(jīng)營(yíng)者的委托受托關(guān)系兩權(quán)分離，所有者授權(quán)教育經(jīng)營(yíng)者從事教育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。為保證兩者分權(quán)明確，所有者或股東會(huì)只行使所有權(quán)，教育經(jīng)營(yíng)者享有教育經(jīng)營(yíng)權(quán)。為使教育經(jīng)營(yíng)者不僅享有權(quán)力，還必須承擔(dān)教育經(jīng)營(yíng)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)教育經(jīng)營(yíng)權(quán)利與義務(wù)的對(duì)等，形成權(quán)責(zé)制衡關(guān)系，必須按照學(xué)校章程以契約方式對(duì)二者的委托和受托責(zé)任關(guān)系予以明確規(guī)定。（2）所有者（或股東會(huì)）和監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)督機(jī)關(guān)）的委托受托責(zé)任關(guān)系。所有者或股東會(huì)授權(quán)監(jiān)事會(huì)從事監(jiān)督活動(dòng)，監(jiān)事會(huì)有代表所有者或股東會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)者或其集體進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)力。與這種權(quán)力相對(duì)稱，監(jiān)事會(huì)必須對(duì)經(jīng)營(yíng)者的行為是否符合所有者或股東的利益進(jìn)行監(jiān)督。二者的委托和受托責(zé)任關(guān)系也必須按照學(xué)校章程以契約方式予以明確規(guī)定。（3）監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)督機(jī)關(guān)）與教育經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系。監(jiān)事會(huì)受所有者或股東的委托對(duì)教育經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督，監(jiān)事會(huì)享有監(jiān)督權(quán)，教育經(jīng)營(yíng)者必須接受監(jiān)督。二者的監(jiān)督與被監(jiān)督關(guān)系也必須以契約方式規(guī)定。（4）董事會(huì)和職業(yè)化的校長(zhǎng)及其集體的經(jīng)營(yíng)決策與執(zhí)行關(guān)系。董事會(huì)和職業(yè)化的校長(zhǎng)及其集體都是教育經(jīng)營(yíng)者集體的構(gòu)成要素，但是，由于執(zhí)行經(jīng)營(yíng)分權(quán)，董事會(huì)擁有決策權(quán)，校長(zhǎng)或其集體擁有執(zhí)行權(quán)。兩個(gè)主體的權(quán)責(zé)如何劃分，二者如何互制約以及各自的權(quán)責(zé)結(jié)構(gòu)是否對(duì)稱等關(guān)鍵問題，也必須在學(xué)校章程及有關(guān)契約中予以明確規(guī)定。這就需要在學(xué)校內(nèi)部權(quán)力制衡機(jī)制方面加以設(shè)計(jì)，對(duì)各方利益主體的權(quán)力加以監(jiān)控，盡量使學(xué)校權(quán)力機(jī)關(guān)各方處于均衡態(tài)勢(shì)，保護(hù)和實(shí)現(xiàn)各方的合理權(quán)利，達(dá)到學(xué)校權(quán)力制衡，從而進(jìn)一步完善學(xué)校的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，降低成本，平衡各方主體之間的利益沖突關(guān)系，促進(jìn)學(xué)校的持續(xù)健康發(fā)展。

[1]劉華，孫阿妞.委托代理理論的貢獻(xiàn)與局限[J].廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)報(bào)，2006（6）：73-75.

[2]馮根福.雙重委托代理理論：上市公司治理的另一種分析框架[J].經(jīng)濟(jì)研究，2004（12）:16-25.

[3]雷世平.混合所有制職業(yè)院校的本質(zhì)屬性及其衍生特征[J].職教論壇，2016（22）：21-25.

[4]高文杰.混合所有制職業(yè)院校的內(nèi)涵與意義及其治理分析[J].職教論壇，2015(30):6-12.

[5]王喚明,江若塵.利益相關(guān)者理論綜述研究[J].經(jīng)濟(jì)問題探索，2007(4):11-14.

[6]林建華,余莉霞.西方權(quán)力制衡理論的歷史溯源[J].黑龍江社會(huì)科學(xué)，2008(2):30-33.

[責(zé)任編輯 曹 穩(wěn)]

全國(guó)教育科學(xué)“十三五”規(guī)劃2016年度教育部重點(diǎn)課題“我國(guó)混合所有制職業(yè)院校法人治理結(jié)構(gòu)理論與實(shí)踐研究”（項(xiàng)目編號(hào)：DJA160283）

雷世平，男，空軍航空維修技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)教育學(xué)院院長(zhǎng)，教授，主要研究方向?yàn)槁殬I(yè)教育政策法規(guī)、職業(yè)教育制度、農(nóng)村職業(yè)教育；姜群英，女，空軍航空維修技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)教育學(xué)院副教授，主要研究方向?yàn)楝F(xiàn)代高職院校制度。

G710

A

1674－7747（2016）31-0001-05