丁國民，高炳巡

（福州大學(xué) 法學(xué)院，福建 福州 350000）

銀行業(yè)信貸機構(gòu)不僅是國家金融體系的重要組成部分，也是社會融資的重要提供方。據(jù)穆迪中國影子銀行季度監(jiān)測報告：在2014年第二季度，常規(guī)銀行貸款所占份額從2013年底的54.8%小幅上升至2014年8月的61.6%。［1］銀行業(yè)信貸機構(gòu)掌握著巨大的資金，而通過資金的控制與信貸，銀行業(yè)信貸機構(gòu)成為不折不扣的經(jīng)濟巨人。但是，由于銀行業(yè)的發(fā)展不夠成熟和制度的缺失，銀行業(yè)信貸機構(gòu)這一對經(jīng)濟、社會具有重要意義的機構(gòu)經(jīng)常成為環(huán)境的間接破壞者。例如，銀行業(yè)信貸機構(gòu)為了追逐利潤最大化而將信貸資金輸入嚴(yán)重破壞環(huán)境的項目，此時的信貸機構(gòu)無疑成為破壞環(huán)境的有力幫手。［2］更有些銀行業(yè)信貸機構(gòu)對信貸資金需求大、收益慢的環(huán)保項目設(shè)置過高的信貸標(biāo)準(zhǔn)，阻礙環(huán)保項目的發(fā)展?？梢?，在面對資源約束趨緊、環(huán)境污染嚴(yán)重、生態(tài)系統(tǒng)退化的嚴(yán)峻形勢下，對信貸機構(gòu)環(huán)境責(zé)任的研究已經(jīng)是迫在眉睫。

一、關(guān)于銀行業(yè)信貸機構(gòu)環(huán)境責(zé)任的論爭

（一）國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

信貸機構(gòu)是指作為貨幣持有者將約定金額資金按約定的利率借出，到期按約定條件收取本息的機構(gòu)，包括正規(guī)的信貸機構(gòu)（如銀行業(yè)信貸機構(gòu)）和其他非正規(guī)機構(gòu)（如信貸公司及一些P2P信貸平臺）。［3］在中國由于非銀行融資渠道受限，企業(yè)對銀行業(yè)信貸機構(gòu)的依賴度一直很強。根據(jù)央行數(shù)據(jù)顯示，2014年上半年社會融資總量為10.57萬億元，其中銀行信貸占社會融資總量的比重為54.3%。［4］銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)的環(huán)境責(zé)任是指信貸機構(gòu)應(yīng)當(dāng)把環(huán)境因素的考量納入其信貸的決策中，并隨時跟蹤信貸資金的使用方式，積極采取措施以保障其信貸行為能切實預(yù)防環(huán)境的破壞，促進環(huán)境資源的保護和生態(tài)文明的實現(xiàn)。

從現(xiàn)有的文獻來看，國內(nèi)對于銀行業(yè)信貸機構(gòu)環(huán)境責(zé)任已經(jīng)進行了一定的研究，形成了相關(guān)的研究成果?！墩撋虡I(yè)銀行環(huán)境責(zé)任的法律規(guī)制》一文認(rèn)為：“商業(yè)銀行承擔(dān)這種環(huán)境責(zé)任，既是環(huán)保主義和企業(yè)社會責(zé)任的訴求，同時也是增強商業(yè)銀行自身競爭力和控制其環(huán)境風(fēng)險的要求”。［5］《我國商業(yè)銀行環(huán)境責(zé)任的適度性研究》一文則提出：“要以不違反企業(yè)長期利潤最大化和滿足金融市場和社會發(fā)展要求作為商業(yè)銀行履行環(huán)境責(zé)任的適度性標(biāo)準(zhǔn)。通過利益相關(guān)者理論分析各利益相關(guān)者的特點和關(guān)系，尋求兼顧各方利益的適度環(huán)境責(zé)任”。［6］《我國商業(yè)銀行承擔(dān)環(huán)境責(zé)任激勵機制的法律分析》一文提出：“由于我國缺乏對商業(yè)銀行承擔(dān)環(huán)境責(zé)任的激勵機制，所以出現(xiàn)了各個商業(yè)銀行各自為戰(zhàn)的局面，基于此，銀行業(yè)應(yīng)與政府監(jiān)管部門共同著力，建立激勵、約束機制，確保銀行主動履行環(huán)境責(zé)任”。［7］

從國際上來看，對銀行環(huán)境責(zé)任關(guān)系的研究由來已久。1980年，美國《超級基金法案》認(rèn)為，金融機構(gòu)自身不是他們最大的環(huán)境影響，他們在金融資源分配中的戰(zhàn)略角色才是他們對環(huán)境的主要影響。因此，銀行除了承擔(dān)由自身原因產(chǎn)生的直接環(huán)境法律責(zé)任外，還需要對借款人的環(huán)境問題承擔(dān)間接的環(huán)境法律責(zé)任。早在1992年，聯(lián)合國的《銀行界關(guān)于環(huán)境與可持續(xù)發(fā)展的聲明》，明確要求將環(huán)保置于銀行金融決策的核心位置，并發(fā)揮應(yīng)有的作用；銀行應(yīng)通過合理的綠色信貸政策將環(huán)境資源引向環(huán)境表現(xiàn)良好的企業(yè)或項目。2003年6月，來自7個國家的10個主要銀行宣布實行“赤道原則”，“赤道原則”旨在決定、評估和管理項目融資中的環(huán)境與社會風(fēng)險而確定的金融行業(yè)基準(zhǔn)。它第一次確立了國際項目融資的環(huán)境與社會的最低行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，成功運用于國際融資實踐中，并發(fā)展成為行業(yè)慣例。

雖然國內(nèi)外關(guān)于銀行環(huán)境責(zé)任的研究不少，但無論是法學(xué)方面的研究，還是非法學(xué)方面的研究，大多側(cè)重于對綠色信貸的研究，而且大多持支持與肯定的態(tài)度?，F(xiàn)有的研究成果為銀行業(yè)環(huán)境責(zé)任的研究提供了扎實的理論基礎(chǔ)，但是由于目前的研究方向偏向綠色信貸原則，對于銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任的正當(dāng)性和銀行業(yè)信貸機構(gòu)環(huán)境責(zé)任制度則沒有進行全面而具體的研究，因此這也正是本文的重點與寫作目的所在。

（二）銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境責(zé)任面臨的困境

1.實踐困境

近年來，環(huán)境污染日趨嚴(yán)重，國家在加強環(huán)境保護和環(huán)境法制建設(shè)等方面采取了一系列措施，但是收效不大，仍然存在著一些屢禁不止的生產(chǎn)者的環(huán)境違法行為。業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為，完善生產(chǎn)者環(huán)境保護的法律責(zé)任，提高環(huán)境違法成本是根治環(huán)境問題的“一劑良藥”。長期以來，環(huán)境責(zé)任的承擔(dān)也主要是通過作為生產(chǎn)者的企業(yè)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任的形式出現(xiàn)。盡管與傳統(tǒng)產(chǎn)品質(zhì)量環(huán)境責(zé)任相比，生產(chǎn)者環(huán)境責(zé)任實現(xiàn)了從原料的選擇到產(chǎn)品報廢全過程的環(huán)境責(zé)任覆蓋，［8］但是從實踐中看，當(dāng)銀行業(yè)信貸機構(gòu)為了追逐最大利潤而將大量資金流入破壞環(huán)境項目時，由于從信貸資金的輸出與使用到產(chǎn)生環(huán)境影響有一段較長的時間和空間的距離，信貸機構(gòu)一般都成為隱形的污染者，這種以規(guī)制生產(chǎn)者環(huán)境責(zé)任為核心的模式，對于生產(chǎn)者社會融資最主要資金提供方的銀行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)卻無能為力。

2.理論困境

其實早在2007年，國家為了遏制高耗能高污染企業(yè)的盲目擴張，保護環(huán)境，出臺了綠色信貸政策；截至2011年底，國內(nèi)13家銀行業(yè)信貸機構(gòu)發(fā)布了綠色信貸規(guī)范文件；銀監(jiān)會也于2012年發(fā)布了《綠色信貸指引》；2009年1月1日開始施行的《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟法》更是首次將綠色信貸以法律形式確定下來，是綠色信貸上升到法律層面的具體體現(xiàn)。［9］國內(nèi)學(xué)者也做了大量相關(guān)研究，有些學(xué)者對我國綠色信貸進行了立法研究，有些學(xué)者對綠色信貸的法律義務(wù)進行了研究。以上政策、法律規(guī)定和學(xué)術(shù)研究為信貸機構(gòu)的環(huán)境責(zé)任研究提供了借鑒，但是國家和商業(yè)銀行的綠色信貸政策大多屬于倡導(dǎo)性的政策性義務(wù)，《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟法》也只是對綠色信貸進行了原則性規(guī)定，并未對信貸機構(gòu)的法律責(zé)任和義務(wù)進行規(guī)定，研究者也沒有對信貸機構(gòu)的環(huán)境責(zé)任研究進行大量的研究。

二、銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任的正當(dāng)性

（一）踐行了生態(tài)文明的理念

隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展，作為人類基本追求之一的生存權(quán)不僅僅要求“溫飽”，更要求“生態(tài)”。黨的十八大報告明確指出，“要把生態(tài)文明建設(shè)放在突出地位”，十八屆四中全會也要求“要用嚴(yán)格的法律制度保護生態(tài)環(huán)境”。踐行生態(tài)文明理念，從根本上解決環(huán)境問題，必須改變傳統(tǒng)只重視規(guī)制生產(chǎn)者環(huán)境責(zé)任的模式，最大程度地重視銀行業(yè)信貸機構(gòu)資金流向?qū)ξ磥憝h(huán)境的影響，將信貸機構(gòu)納入環(huán)境責(zé)任主體范疇，把環(huán)境責(zé)任的規(guī)制提前到信貸環(huán)節(jié)，做到預(yù)防性措施先于救濟性措施。通過規(guī)定銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，可以控制信貸資金的流向，引導(dǎo)生產(chǎn)者企業(yè)提高環(huán)境保護意識，踐行生態(tài)文明理念，從事生態(tài)文明項目，從而抑制生產(chǎn)者和項目破壞環(huán)境的行為。［8］

（二）彰顯了秩序、效率、公平的價值

銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任作為一種法律制度，具有秩序、效率、公平的價值。銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，迫使銀行業(yè)信貸機構(gòu)調(diào)節(jié)信貸資金流向，引導(dǎo)企業(yè)進行綠色生產(chǎn)、循環(huán)生產(chǎn)、低碳生產(chǎn)，從而恢復(fù)人與自然和諧相處的經(jīng)濟社會與生態(tài)環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的原有秩序。銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任后，信貸資金流向必須符合環(huán)境保護相關(guān)法律的規(guī)定，從而推動生產(chǎn)者更新技術(shù)，提高生產(chǎn)效率。同時，通過信貸資金的引導(dǎo)，減小了生產(chǎn)者企業(yè)對環(huán)境的破壞，提高了社會整體的環(huán)保效益。最后，銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)法律責(zé)任體現(xiàn)了公平的價值，綠色信貸法律制度就是公平價值的具體體現(xiàn)。社會基本機構(gòu)的公平是首要的公平，社會基本機構(gòu)的公平要求社會機構(gòu)分擔(dān)責(zé)任與利益。信貸機構(gòu)是造成環(huán)境破壞的主體之一，不管這種破壞是直接破壞還是間接破壞，信貸機構(gòu)都必須承擔(dān)環(huán)境責(zé)任。同時，信貸機構(gòu)通過資金的信貸行為獲取大量的經(jīng)濟利益，有些利益產(chǎn)生于對環(huán)境的破壞，因此信貸機構(gòu)必須與其他污染者和受益者共同承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，維護社會的公平。

（三）維護公民的環(huán)境權(quán)

法律責(zé)任蘊含著大量的義務(wù)，環(huán)境責(zé)任亦是如此。環(huán)境權(quán)利與環(huán)境義務(wù)存在著結(jié)構(gòu)上的相關(guān)關(guān)系、數(shù)量上的等值關(guān)系和功能上的互補關(guān)系。［10］這就意味著，在環(huán)境污染和破壞行為中，作為主要資金信貸方的銀行業(yè)信貸機構(gòu)如果無須承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，就必然導(dǎo)致對公民環(huán)境權(quán)的侵害。建立健全生態(tài)文明體制，要求對環(huán)境責(zé)任承擔(dān)主體與內(nèi)容要有準(zhǔn)確的界定；要求信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，約束信貸機構(gòu)的行為，從而引導(dǎo)資金正確的流向，可以較好地維護當(dāng)代人與子孫后代的環(huán)境權(quán)。

（四）符合企業(yè)社會責(zé)任理論的要求

企業(yè)作為市場經(jīng)濟的關(guān)鍵主體，在獲得企業(yè)利潤的同時，對資源和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展富有不可推卸的責(zé)任。［11］銀行業(yè)信貸機構(gòu)作為企業(yè)的主體之一，其承擔(dān)環(huán)境責(zé)任是企業(yè)社會責(zé)任的微觀要求。銀行業(yè)信貸機構(gòu)作為為生產(chǎn)者企業(yè)提供信貸資金的機構(gòu)，它的社會責(zé)任不僅僅是使自營項目實現(xiàn)生態(tài)、環(huán)保，更在于發(fā)揮其金融的杠桿作用，對社會融資企業(yè)履行其環(huán)境責(zé)任起到刺激和引導(dǎo)的作用。企業(yè)想上馬新項目，大多數(shù)需要獲得銀行的信貸支持。銀行業(yè)信貸機構(gòu)作為社會融資的主要渠道需要承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，并能夠在資金源頭上杜絕污染生產(chǎn)者企業(yè)的項目實施，引導(dǎo)企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟效益與環(huán)境效益相符合的項目。

（五）符合環(huán)境風(fēng)險管理理論的要求

人類的一切行為不可避免地對環(huán)境產(chǎn)生影響，環(huán)境風(fēng)險管理理論要求行為主體根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，通過減輕環(huán)境風(fēng)險、避免環(huán)境風(fēng)險的方式來控制環(huán)境風(fēng)險。在市場競爭不斷激烈、環(huán)境法制不斷完善、公民環(huán)境意識不斷強化及企業(yè)不良環(huán)境行為造成信貸風(fēng)險等內(nèi)外因素的推動下，銀行業(yè)信貸機構(gòu)要降低面臨的環(huán)境風(fēng)險，就必須明確銀行業(yè)信貸機構(gòu)所要擔(dān)負(fù)的環(huán)境責(zé)任，明確其環(huán)境權(quán)利與環(huán)境義務(wù)。銀行業(yè)信貸機構(gòu)在明確環(huán)境責(zé)任之后，必然通過對環(huán)境風(fēng)險的識別、評估、控制等方式提升整個銀行的風(fēng)險管理能力。這不僅能夠避免信貸風(fēng)險，提升自身的經(jīng)濟效益，更能夠推動經(jīng)濟和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展，實現(xiàn)生態(tài)文明。

三、銀行業(yè)信貸機構(gòu)環(huán)境責(zé)任的制度設(shè)計

銀行業(yè)信貸機構(gòu)環(huán)境責(zé)任制度的構(gòu)建是一項系統(tǒng)性工程，它既需要銀行業(yè)信貸機構(gòu)履行綠色信貸義務(wù)，也需要完善銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境法律責(zé)任，并輔之以相應(yīng)的監(jiān)督及配套措施。［12］

（一）構(gòu)建一個多層次的綠色信貸制度鏈

為了實現(xiàn)從信貸環(huán)節(jié)預(yù)防環(huán)境破壞的目的而要求信貸機構(gòu)具體落實其環(huán)境責(zé)任，有必要構(gòu)建一個多層次的綠色信貸制度鏈。

1.綠色信貸貸前評估審查制度

綠色信貸貸前評估審查制度，要求銀行業(yè)信貸機構(gòu)在接到生產(chǎn)者或者項目的貸款申請時，要對申請進行嚴(yán)格的貸前評估，堅持綠色信貸義務(wù)，實行“環(huán)保一票否決制”。銀行業(yè)信貸機構(gòu)同時應(yīng)與環(huán)境保護部門實現(xiàn)數(shù)據(jù)庫共享，建立企業(yè)環(huán)境資質(zhì)等級管理，對貸款企業(yè)和項目進行級別評估。貸前評估分級可以借鑒“赤道原則”的項目風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，將項目分為A、B、C三個級別，對于不同級別實行不同的審查標(biāo)準(zhǔn)，其中對于環(huán)境風(fēng)險較大的A類項目和企業(yè)不僅要進行貸前評估，還要委托獨立第三方進行再評估；而對于環(huán)境風(fēng)險較小的B、C類項目，則可以適用簡易程序。綠色信貸貸前評估應(yīng)該堅持“生態(tài)文明理念”，對于國家支持的、符合生態(tài)文明的企業(yè)和項目給予信貸支持；對于破壞環(huán)境的項目、未通過信貸貸前評估的不予信貸支持。［13］

2.綠色信貸資金使用動態(tài)跟蹤制度

資金使用動態(tài)跟蹤制度要求信貸機構(gòu)在發(fā)放貸款之后要履行對企業(yè)和項目的貸款使用情況進行跟蹤和檢查的義務(wù)，銀行業(yè)信貸機構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分利用其債權(quán)人的身份，積極行使權(quán)力，要求債務(wù)企業(yè)和項目定期提供資金使用自查報告，根據(jù)自查報告，信貸機構(gòu)進一步進行跟蹤和檢查，將檢查結(jié)果作為是否繼續(xù)撥付信貸資金的依據(jù)，對于存在重大環(huán)境風(fēng)險的企業(yè)和項目，可以中止信貸資金發(fā)放，并要求其定期整改，對于違反環(huán)境法律、造成環(huán)境污染和破壞的，終止撥付信貸資金。

3.綠色信貸環(huán)境影響評價制度

環(huán)境影響評價制度作為我國主要的環(huán)境保護法律制度之一，對于協(xié)調(diào)信貸與生態(tài)文明的關(guān)系具有積極意義，因此，銀行業(yè)信貸機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將環(huán)境影響評價作為綠色信貸制度的重要組成部分，將環(huán)境影響評價融入到信貸業(yè)務(wù)中去，以專業(yè)的環(huán)境影響評價機制為綠色信貸提供專業(yè)的支持。［14］同時，要盡快建立獨立于政府、銀行和企業(yè)等相關(guān)責(zé)任主體的環(huán)境影響評價機構(gòu)。在實踐中存在著既是環(huán)境影響評價標(biāo)準(zhǔn)的制定方又是環(huán)境影響評價的執(zhí)行機關(guān)，這種既是運動員又是裁判員的模式必須改革，應(yīng)實現(xiàn)兩者的分離，從而保證綠色信貸環(huán)境影響評價制度的先進性和科學(xué)性。

（二）完善銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境法律責(zé)任

環(huán)境法律責(zé)任，是指環(huán)境法律關(guān)系主體因污染和破壞環(huán)境，依法應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。環(huán)境法律包括環(huán)境行政責(zé)任、環(huán)境民事責(zé)任、環(huán)境刑事責(zé)任三種責(zé)任形式。鑒于目前我國環(huán)境破壞和污染的嚴(yán)重性，迫切需要對銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境法律責(zé)任進行完善。［15］

1.銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境行政責(zé)任

環(huán)境行政責(zé)任是指銀行業(yè)信貸機構(gòu)違反環(huán)境法律或者相關(guān)銀行業(yè)法律，實施了不利于環(huán)境的行為的單位和個人所應(yīng)承擔(dān)的行政方面的法律責(zé)任。目前，銀監(jiān)會主要通過“三個辦法一個指引”，明確銀行業(yè)信貸機構(gòu)的法律責(zé)任，強化貸款責(zé)任的針對性，構(gòu)建健康的信貸文化。但是，從目前已有的法律來看，并沒有針對銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境法律行政責(zé)任進行專門的規(guī)定，銀行業(yè)信貸機構(gòu)的法律行政責(zé)任大多以違法違規(guī)發(fā)放、違法審慎經(jīng)營進行處罰。［12］雖然“三個辦法一個指引”規(guī)定要求信貸的項目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保相關(guān)政策，但是并沒有獨立進行環(huán)境行政責(zé)任的規(guī)定。面對當(dāng)前環(huán)境問題的嚴(yán)重性，有必要對違反環(huán)境保護的違規(guī)信貸單獨進行規(guī)定，依法追究該機構(gòu)和相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任，并根據(jù)情節(jié)輕重分別給予不同的行政處罰。

2.銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境民事責(zé)任

環(huán)境民事責(zé)任指的是環(huán)境法律關(guān)系主體因污染和破壞環(huán)境，依法應(yīng)承擔(dān)的民事方面的法律責(zé)任。［16］而銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境民事責(zé)任，不僅僅指信貸機構(gòu)自營項目污染和破壞環(huán)境應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事方面的法律責(zé)任，更是要對其信貸資金項目或者企業(yè)的污染和破壞環(huán)境的行為承擔(dān)連帶責(zé)任。當(dāng)然在信貸機構(gòu)的民事法律責(zé)任的構(gòu)成要件上要嚴(yán)格于一般的環(huán)境污染民事責(zé)任，即在滿足違法行為、損害結(jié)果、因果關(guān)系三要件的基礎(chǔ)上還要滿足主觀故意，即要求信貸機構(gòu)在承擔(dān)民事法律責(zé)任時，信貸機構(gòu)應(yīng)明知信貸項目、企業(yè)可能或者已經(jīng)將信貸資金利用于與生態(tài)文明理念不相符合的項目而仍然發(fā)放貸款。讓信貸機構(gòu)在主觀故意的情況下承擔(dān)環(huán)境民事法律責(zé)任，勢必會對信貸機構(gòu)信貸產(chǎn)生強烈的制約作用。

3.銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境刑事責(zé)任

傳統(tǒng)意義上的環(huán)境刑事責(zé)任指的是個人或者單位觸犯《刑法》。嚴(yán)重污染或者破壞環(huán)境所應(yīng)負(fù)的刑事方面的法律后果，主要指的是破壞環(huán)境資源保護罪，但是由于信貸機構(gòu)影響環(huán)境行為的特殊性和間接性，一般很少可以對銀行業(yè)信貸機構(gòu)的信貸行為直接適用破壞環(huán)境資源保護罪。在對銀行業(yè)信貸機構(gòu)進行環(huán)境刑事責(zé)任規(guī)制中，應(yīng)該充分考慮信貸機構(gòu)主體與行為的特殊性，重點從違法發(fā)放貸款罪入手，對信貸機構(gòu)及其工作人員違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，玩忽職守或者濫用職權(quán)發(fā)放貸款的行為進行規(guī)制，同時在相關(guān)法律法規(guī)中明確規(guī)定綠色信貸的原則與具體要求，為銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境民事責(zé)任提供法律上的支持。

（三）完善銀行業(yè)信貸機構(gòu)環(huán)境責(zé)任的配套措施

1.構(gòu)建信息公開、共享制度

信息公開、共享制度是我國綠色信貸制度能夠順利進行、有效實施的保障。當(dāng)前，由于我國各部分?jǐn)?shù)據(jù)獨立，還沒有實現(xiàn)信息數(shù)據(jù)的共享，同時由于缺乏相應(yīng)的監(jiān)督和制裁，因此申請信貸的企業(yè)和項目通常會對環(huán)境信息進行隱匿，不利于社會的監(jiān)督。建立信息公開制度要求將信貸機構(gòu)的信息公開規(guī)定為強制性義務(wù)，定期披露信貸機構(gòu)對相關(guān)項目和企業(yè)的授信情況，以便社會與相關(guān)方面的監(jiān)督。同時，充分發(fā)揮中介機構(gòu)在信息披露中的作用，如要求會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、環(huán)境評價機構(gòu)在出具相關(guān)報告及法律意見書時要加入環(huán)境影響評價的強制性內(nèi)容，從側(cè)面推動有關(guān)環(huán)境數(shù)據(jù)的披露。同時還要完善信息的共享機制。在加強環(huán)保信息披露的基礎(chǔ)上，為了提高信息的使用價值，應(yīng)該加強環(huán)境部門、銀監(jiān)會、銀行業(yè)信貸機構(gòu)、人民銀行之間的信息溝通和信息共享。［17］

2.完善監(jiān)管機制

任何制度的有效實施都需要進行有效的監(jiān)督管理，通過對銀行業(yè)信貸機構(gòu)信貸行為的約束實現(xiàn)環(huán)境污染的預(yù)防，需要從以下幾個方面進行：第一，從國家層面上，主要是對違反法律法規(guī)將資金放貸給污染企業(yè)和項目的信貸機構(gòu)追究環(huán)境法律責(zé)任。環(huán)境法律責(zé)任必須通過國家科學(xué)立法、嚴(yán)格執(zhí)法和公正司法才能真正得以落實。［18］第二，大眾媒體。在信息時代里，媒體作為一種無形監(jiān)督工具能夠發(fā)揮積極的作用，一方面可以督促監(jiān)管部門履行監(jiān)管職責(zé)，另一方面可以迫使銀行業(yè)信貸機構(gòu)在輿論壓力下審慎經(jīng)營，綠色信貸。同時，建議開設(shè)與3·15晚會一樣的節(jié)目，直擊環(huán)境問題，曝光環(huán)境污染“大老虎”與背后的金主。第三，群眾的監(jiān)督。群眾是環(huán)境不利行為的直接受害人，因此應(yīng)該拓寬人民群眾維權(quán)的渠道，讓人民群眾用舉報、投訴、訴訟等手段來維護自己的合法權(quán)益。

3.環(huán)境信譽評級和經(jīng)濟誘導(dǎo)

從短期來看，銀行業(yè)信貸機構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行綠色信貸原則，可能導(dǎo)致銀行業(yè)信貸機構(gòu)面臨流失部分優(yōu)質(zhì)客戶的風(fēng)險，降低銀行的積極性。但可以通過對銀行業(yè)信貸機構(gòu)實行環(huán)境信譽評級和經(jīng)濟誘導(dǎo)，來推動信貸機構(gòu)在實現(xiàn)經(jīng)濟效益的同時良好地履行環(huán)境責(zé)任，提高銀行業(yè)信貸機構(gòu)開展綠色信貸的積極性，緩解銀行經(jīng)濟利益與環(huán)境利益間的矛盾。還可以建立財政稅收激勵機制和綠色信貸競爭機制，通過統(tǒng)一信譽評級標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)銀行綠色信貸狀況，創(chuàng)新綠色金融衍生品等指標(biāo)進行分級，繼而針對不同的等級，建立相應(yīng)的風(fēng)險補償和激勵機制進行經(jīng)濟誘導(dǎo)，比如使用貼息政策、財政補貼、提高或者降低利率等。［19］

四、結(jié)語

隨著生態(tài)文明理念和依法治國理念越來越深入人心，環(huán)境責(zé)任主體日益擴大，銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境責(zé)任存在的相關(guān)問題也日益凸顯。本文以綠色信貸理念為依據(jù)，良好地解決了銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任的正當(dāng)性問題。同時，從多層次的綠色信貸制度鏈，完善的環(huán)境法律責(zé)任輔之以良好的配套措施方面進一步完善了銀行業(yè)信貸機構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任的制度設(shè)計，為構(gòu)建銀行業(yè)信貸機構(gòu)的環(huán)境責(zé)任體系提供強有力的保障。

［1］《穆迪稱中國影子銀行在總體信貸占比正在企穩(wěn)》，http：／／www.chinairn.com／news／20141117／160945388.shtml。

［2］蔡守秋：《關(guān)于處理環(huán)境糾紛和追究環(huán)境責(zé)任的政策框架》，《科技與法律》2005年第1期，第111－118頁。

［3］鄧毅：《商業(yè)銀行對公授信業(yè)務(wù)中信貸風(fēng)險管理探究》，《中國外資》2013年第9期，第13頁。

［4］《2014年上半年中國社會融資規(guī)模10.57萬億》，http：／／www.chinairn.com／news／20140717／084227507.shtml。

［5］王明輝、王喜平、周淮：《論商業(yè)銀行環(huán)境責(zé)任的法律規(guī)制》，《江漢大學(xué)學(xué)報》（社會科學(xué)版）2011年第1期，第98－102頁。

［6］王璇：《我國商業(yè)銀行環(huán)境責(zé)任的適度性研究》，《金融經(jīng)濟》（理論版）2011年第6期，第37－39頁。

［7］張卉聰：《我國商業(yè)銀行承擔(dān)環(huán)境責(zé)任激勵機制的法律分析》，《金卡工程》2010年第5期，第223－224頁。

［8］吳真：《投資機構(gòu)環(huán)境責(zé)任研究》，長春：吉林大學(xué)出版社，2014年。

［9］鐘德明：《中國綠色信貸新指向：完善銀行風(fēng)險環(huán)境管理體系》，《WTO經(jīng)濟導(dǎo)刊》2012年第5期，第58頁。

［10］郭永長：《論公司環(huán)境義務(wù)》，碩士學(xué)位論文，東北林業(yè)大學(xué)，2007年。

［11］徐顯志：《關(guān)于企業(yè)社會責(zé)任的思考》，《科學(xué)咨詢》（科技·管理）2010年第11期，第22頁。

［12］劉曼妮：《論銀行業(yè)金融機構(gòu)的環(huán)境法律責(zé)任》，碩士學(xué)位論文，對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)，2012年。

［13］沈毅：《商業(yè)銀行貸款規(guī)模與受信企業(yè)社會責(zé)任表現(xiàn)關(guān)系研究》，碩士學(xué)位論文，暨南大學(xué)，2011年。

［14］梁洋熙：《綠色信貸法律制度的研究》，碩士學(xué)位論文，重慶大學(xué)，2009年。

［15］陳泉生：《環(huán)境法》，廈門：廈門大學(xué)出版社，2013年。

［16］王述勛：《論公司的環(huán)境法律責(zé)任》，碩士學(xué)位論文，中國海洋大學(xué)，2009年。

［17］唐秋萍：《我國商業(yè)銀行綠色信貸法律義務(wù)研究》，碩士學(xué)位論文，西南政法大學(xué)，2014年。

［18］楊娜：《我國綠色信貸立法研究》，碩士學(xué)位論文，重慶大學(xué)，2014年。

［19］柯冠名：《中國商業(yè)銀行綠色信貸問題分析》，碩士學(xué)位論文，吉林大學(xué)，2014年。