企業(yè)家精神是當(dāng)代經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的重要關(guān)注點。在經(jīng)濟(jì)學(xué)思想發(fā)展的歷史上，對企業(yè)家精神的探討更是已經(jīng)有了數(shù)百年的歷史。與此同時，由于學(xué)者們對企業(yè)家精神的體認(rèn)存在諸多分歧，企業(yè)家精神也是頗具爭議的研究領(lǐng)域。有些學(xué)者熱情的贊揚企業(yè)家精神，也有的學(xué)者深刻地指出企業(yè)家精神背后所暗含的不對等經(jīng)濟(jì)關(guān)系。在社會主義初級階段，對企業(yè)家精神的看法也同樣歷經(jīng)波折，屢遭磨難。正因為如此，如何看待企業(yè)家精神已經(jīng)成為我們今天學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)學(xué)和從事經(jīng)濟(jì)學(xué)研究中需要直面的重大理論問題。

一、古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家與節(jié)儉的“資本家”

中世紀(jì)的家內(nèi)工業(yè)或獨立手工業(yè)，工人是分散在各家各戶，個人在全體作業(yè)過程中不過是一個孤立的勞動者。在這一時期，商業(yè)資本是資本存在的主要形態(tài)。商人——即商業(yè)資本家——是各國社會經(jīng)濟(jì)中最為活躍的經(jīng)濟(jì)主體。正是因為如此，早期的學(xué)者如重商主義者強調(diào)金銀貨幣即財富的觀點。而由于商人在積累金銀財富中的重要作用，重商主義者自然主張對商人的活動加以鼓勵，甚至主張通過關(guān)稅等政策手段幫助國內(nèi)商人積累更多的金銀貨幣。在重商主義者看來，節(jié)儉的商人是國家繁榮和強盛的根基。這是因為，正是商人的節(jié)儉才形成了一國貨幣資本和商業(yè)資本的積累。

隨著社會生產(chǎn)力的發(fā)展，工廠生產(chǎn)開始取代商業(yè)活動成為社會經(jīng)濟(jì)中最為活躍的部門。工廠制手工業(yè)下，許多工人在一個工廠勞動，在一個資本家的指揮命令下，使用簡單的工具，從事分工的作業(yè)。在產(chǎn)業(yè)革命前英國各國各地所實行的，仍然是這種資本主義前期的工廠制手工業(yè)。18世紀(jì)60年代，產(chǎn)業(yè)革命的出現(xiàn)推動了機械化的普及，并使得機械大工業(yè)取代工廠手工業(yè)成為可能。亞當(dāng)·斯密正處于這一歷史上生產(chǎn)方式發(fā)生重大變革的時代。在斯密看來，分工發(fā)展與資本積累是國民財富的來源。一方面，分工發(fā)展推動勞動生產(chǎn)率的增長，促成生產(chǎn)效率的提升；另一方面，資本積累促進(jìn)生產(chǎn)規(guī)模的擴大以及機械和勞動工具的改進(jìn)。而在分工發(fā)展與資本積累的背后，新興的產(chǎn)業(yè)資本家才是根本的推動者。斯密寫到：“節(jié)儉可以增加社會資本，奢侈可以減少社會資本。所以，花費等于收入的人，不蓄積資本，亦不蠶食資本，不增加資本，亦不減少資本。不過，我們應(yīng)當(dāng)知道，在各種花費方法中，有些比其他更可促進(jìn)國富的增長。”因此，與地主等食利階層相比，資本是靠節(jié)儉得以增加的，產(chǎn)業(yè)資本家的節(jié)儉在資本增長中起著關(guān)鍵的作用。

對于新興的產(chǎn)業(yè)資本家，斯密以后的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家基本上持有與其類似的觀點。大衛(wèi)·李嘉圖就認(rèn)為資本家通過預(yù)付資本來啟動的生產(chǎn)過程是資本主義生產(chǎn)方式的核心內(nèi)容?？傮w而言，在古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家眼中，資本家是資本主義時代的代言人，也是資本主義生產(chǎn)方式實現(xiàn)收入和財富增長的積極力量。正如布勞格所指出的那樣，“對比節(jié)儉的商人和奢侈的地主之間的差別是所有18世紀(jì)的理論，包括亞當(dāng)·斯密理論的特點?！?/p>

二、韋伯與資本主義精神

將資本家與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系提煉為資本主義精神乃是韋伯的首創(chuàng)。在韋伯所生活的19世紀(jì)后期和20世紀(jì)初期，資本主義在歐洲已經(jīng)獲得極大的發(fā)展，并且開始逐步把各落后國家納入資本主義生產(chǎn)體系之中。但是，資本主義的發(fā)展也開始展現(xiàn)其國別差異的一面來。也就是說，在有些國家，資本主義發(fā)展迅速，成就卓著；而在有些國家，資本主義的發(fā)展卻面臨眾多障礙，從而發(fā)展相對緩慢。針對這一問題，韋伯提出了資本主義精神這一理論觀點。

韋伯對資本主義精神的提煉建立在對新教倫理的深刻認(rèn)同之上。韋伯認(rèn)為，所謂資本主義精神，是指近代興起的一種新的經(jīng)濟(jì)倫理規(guī)范和生活理念，其內(nèi)容包括誠實交易、遵守承諾和守時等義務(wù)和責(zé)任，以刻苦、勤奮和忠誠等態(tài)度對待職業(yè)，以精確的理性實現(xiàn)資本和勞動的組織以及小心而有遠(yuǎn)見地追求經(jīng)濟(jì)的成功等。在韋伯看來，“近代資本主義精神”具有以獲利為至善的倫理精神。這種倫理精神是資本主義所特有。韋伯并不認(rèn)為“純粹的獲利”就是資本主義精神，韋伯指出在所有社會中（包括中國、印度和伊斯蘭國家），獲利的貪婪都普遍存在，但是以獲利為至善卻未曾出現(xiàn)過。所以韋伯認(rèn)為，前者才是真正的“資本主義精神”，而后者只是“前資本主義精神”。

嚴(yán)格來說，韋伯所指的資本主義精神并不等同于資本家精神。就宗教倫理的角度來說，資本主義精神是一種全社會性的文化認(rèn)同。但是，來源于新教的將追逐利益與社會完善聯(lián)系起來的這一理念卻實際上為資本家精神增添了新的含義。在前資本主義時代，追逐利益的行為雖然普遍，但是并未獲得社會總體上的體認(rèn)。在許多傳統(tǒng)社會里，追逐利益的行為和追逐利益的行當(dāng)（如商人等）甚至被認(rèn)為是卑下的、不值得鼓勵的。因此，上述資本主義精神實際上為資本家追逐利潤的行為提供了一種前所未有的理論支持。

三、熊彼特與企業(yè)家“創(chuàng)新”特質(zhì)

近年來，隨著創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)學(xué)的興起，熊彼特對創(chuàng)新理論發(fā)展的貢獻(xiàn)才被人們重新認(rèn)識。發(fā)明者不一定是創(chuàng)新者，只有企業(yè)家才會有能力把生產(chǎn)要素和生產(chǎn)條件的新組合引入生產(chǎn)體系，實現(xiàn)“創(chuàng)新”。同樣，資本家和股東也不同于企業(yè)家，資本家和股東是貨幣所有者，物質(zhì)財富的所有人，而企業(yè)家則是資本的使用人、實現(xiàn)生產(chǎn)要素新組合的首創(chuàng)人。企業(yè)家可以同時是一個資本家或是一個技術(shù)專家或是一個技術(shù)發(fā)明者，但擁有資本的資本家或技術(shù)發(fā)明者如果不把他們的資本和技術(shù)用于生產(chǎn)方式的新組合，沒有創(chuàng)新行為，那他們就不能成為企業(yè)家。

在熊彼特看來，企業(yè)家應(yīng)具備三個條件：一是有眼光，能看到市場潛在的商業(yè)利潤；二是有能力，有膽略，敢冒經(jīng)營風(fēng)險，從而取得可能的市場利潤；三是有經(jīng)營能力，善于動員和組織社會資源，進(jìn)行并實現(xiàn)生產(chǎn)要素的新組合，最終獲得利潤。企業(yè)家之所以創(chuàng)新，是因為他看到創(chuàng)新可能帶來的贏利機會，或使?jié)撛诘内A利機會變成為現(xiàn)實的利潤。

在熊彼特之前，盡管人們知道“創(chuàng)新”的重要作用，但是一直沒有將“創(chuàng)新”作為一種重要的經(jīng)濟(jì)范疇和概念納入經(jīng)濟(jì)學(xué)理論分析框架。熊彼特改變了這一局面，并且把“創(chuàng)新”的作用提升到了資本主義發(fā)展動力的高度。熊彼特指出，企業(yè)家的行為以“創(chuàng)新”作為特有的目的，而企業(yè)家精神是一種重要的生產(chǎn)要素，是長期經(jīng)濟(jì)增長的源泉。熊彼特甚至認(rèn)為經(jīng)營已經(jīng)建立起來的企業(yè)的工業(yè)家并不是真正的企業(yè)家，因為真正的企業(yè)家具有創(chuàng)造精神，可以利用現(xiàn)有手段實現(xiàn)新的生產(chǎn)方式，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與進(jìn)步。正是以創(chuàng)新理論為基礎(chǔ)，熊彼特將資本主義發(fā)展的過程看作“創(chuàng)造性毀滅”的進(jìn)程。而企業(yè)家的創(chuàng)新精神則是促成“創(chuàng)造性毀滅”不斷發(fā)生的原動力。在熊彼特這里，企業(yè)家精神被賦予了更為中性的“創(chuàng)新”外殼。

四、關(guān)于企業(yè)家精神研究的當(dāng)代進(jìn)展

到熊彼特為止，企業(yè)家及其精神的探討都更多地停留在定性分析的水平上。對其進(jìn)行規(guī)范定義并納入主流的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論還是近半個世紀(jì)以來的事情。1983年，米勒將企業(yè)家精神定義為“冒險、預(yù)見性和劇烈的產(chǎn)品創(chuàng)新活動”。這一定義顯然是對熊彼特創(chuàng)新理論的一種提煉。它試圖把企業(yè)家精神作為一種明確的分析對象納入了經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)研究的范疇。此后，有關(guān)企業(yè)家精神的研究又取得了長足的進(jìn)展。

按照歐雪銀的歸納，目前有關(guān)企業(yè)家精神的研究更是包括職業(yè)選擇理論、能力理論、人力資本理論、產(chǎn)業(yè)演化理論、知識溢出理論、資本理論、經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)型理論等多種分支。比如，職業(yè)選擇理論探討將企業(yè)家作為職業(yè)選擇的個體差異。一般而言，并不一定成為企業(yè)家，把企業(yè)家作為職業(yè)選擇的個體與沒有成為企業(yè)家的個體有明顯差異，企業(yè)家能力、風(fēng)險偏好、初始財富、企業(yè)家資源等方面的差異是個體選擇職業(yè)成為企業(yè)家的決定因素。又比如，企業(yè)家能力可能分屬于公司中不同的個人，但是公司能力更加突出地表現(xiàn)為公司組織所擁有的能力，而不是個人所擁有的能力。公司企業(yè)家精神所培育的公司能力難以模仿和復(fù)制。如果公司無法有效仿制或復(fù)制出優(yōu)勢公司能力的源泉，各公司之間具有的效率差異狀態(tài)將永遠(yuǎn)持續(xù)下去。

當(dāng)代對企業(yè)家精神一般的研究思路是，試圖把企業(yè)家及其精神作為生產(chǎn)要素或者相應(yīng)的控制變量納入定性主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析框架?？偟膩砜?，這些研究表現(xiàn)出兩方面的特點。一是模型化方法得到普遍應(yīng)用。這一點與主流經(jīng)濟(jì)學(xué)模型化發(fā)展趨勢是一致的。二是對企業(yè)家精神的理解更加寬泛。相比古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家提到的“節(jié)儉”、韋伯提到的“資本主義精神”以及熊彼特的“創(chuàng)新”特質(zhì)，與企業(yè)家有關(guān)的更多細(xì)節(jié)在分析中得到了關(guān)注。

五、馬克思對“資產(chǎn)者”和“資本家”的分析

在主流西方經(jīng)濟(jì)學(xué)，甚至是當(dāng)代西方經(jīng)濟(jì)學(xué)主要異端——新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的框架內(nèi)，資本主義制度及其市場體制被普遍看作是永恒發(fā)展的。作為分析這種生產(chǎn)方式的邏輯起點，資本家（企業(yè)家）往往在理論和實踐上被賦予了正面的或者是重要的地位。與西方經(jīng)濟(jì)學(xué)一以貫之的對資本家（企業(yè)家）的推重相比，馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)對資本家（企業(yè)家）的看法則體現(xiàn)了一分為二的辯證法法則。

整個《共產(chǎn)黨宣言》有二十余處提到了“資產(chǎn)者”（bourgeois）一詞。這有力的表明了“資產(chǎn)者”在《共產(chǎn)黨宣言》所構(gòu)建的邏輯體系中的地位。但是，值得注意的是，《共產(chǎn)黨宣言》中很重要的一個特征——通篇提到“資本家”（Capitalist）的次數(shù)只有微不足道的三次，與馬克思后來傾注最多心血的《資本論》形成鮮明的對比。這說明了《共產(chǎn)黨宣言》與《資本論》在內(nèi)容側(cè)重上的重要區(qū)別?！豆伯a(chǎn)黨宣言》把更多的筆墨放在社會階級斗爭和階級對立方面，而《資本論》則更多的從資本“增殖”天性方面來描述維持資本主義運轉(zhuǎn)的內(nèi)在邏輯。

“資產(chǎn)者”是資本主義生產(chǎn)方式的政治產(chǎn)物，是資產(chǎn)階級的個性，而反過來，“資本家”則與西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中的“經(jīng)濟(jì)人”有相似之處，是抽象的其行為完全由資本決定的人，而“經(jīng)濟(jì)人”則是抽象的完全由“效用最大化”決定的人。因此，簡單的把“資產(chǎn)者”作經(jīng)濟(jì)上的理解是不正確的。絕對不能把“資產(chǎn)者”想當(dāng)然的理解為“有資產(chǎn)的人”或者“有財產(chǎn)或財富的人”。事實上，在《共產(chǎn)黨宣言》中，馬恩將“資產(chǎn)者”作為“無產(chǎn)者”的對立面強調(diào)的自然是其政治意義。

在資本主義社會條件下，“資產(chǎn)者”所構(gòu)成的“既得利益”是一種“狹隘利益”。按照奧爾森的觀點，“狹隘利益”必然把統(tǒng)治階級變成“流動的匪幫”。而按照馬恩的觀點，“資產(chǎn)者”構(gòu)成資本主義社會的統(tǒng)治階級，是資本主義社會的統(tǒng)治力量。而其統(tǒng)治的基礎(chǔ)正是“資產(chǎn)者”剝削“無產(chǎn)者”。在“資產(chǎn)者”自己看來，“資產(chǎn)者”與“無產(chǎn)者”是共生的，誰也離不開誰。但是，在馬恩看來，這種所謂的“共生關(guān)系”是自欺欺人的。馬克思認(rèn)為，勞動力的等價交換掩蓋了資本主義剝削的本質(zhì)。打一個比喻，就像兩國之間的貿(mào)易。按照通常的說法，貿(mào)易是雙贏的。但是，在一定的國際政治經(jīng)濟(jì)秩序下，貿(mào)易的雙贏卻只是表面現(xiàn)象。其實質(zhì)還是國家之間不對稱的利益分割。正是由于這種不對稱，決定了國際經(jīng)濟(jì)秩序的不平衡，決定了圍繞改變現(xiàn)有國際政治經(jīng)濟(jì)秩序的抗?fàn)幒头纯範(fàn)?。這一情景何嘗不是“資產(chǎn)者”與“無產(chǎn)者”共生表象下的真實存在呢？

馬克思同樣也肯定了資本家追逐利益動機推動下的資本主義生產(chǎn)積累的歷史進(jìn)步性。他曾經(jīng)指出，資本主義近百年創(chuàng)造的財富要比人類以前上千年創(chuàng)造的財富都要多。但是，按照馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，資本家進(jìn)行生產(chǎn)積累在創(chuàng)造財富、體現(xiàn)其適應(yīng)生產(chǎn)力發(fā)展需要的先進(jìn)生產(chǎn)關(guān)系特征的同時，也以對勞動者的剝削、對勞動者剩余價值的無償占有為代價、以無法調(diào)和的資本主義基本矛盾反復(fù)爆發(fā)為代價。因為上述分析建立在歷史唯物主義的堅實基礎(chǔ)之上，所以即使在今天看來，馬克思對資本家（企業(yè)家）的分析仍然有著深刻意義。

六、社會主義初級階段的企業(yè)家精神

當(dāng)今的中國社會與以往歷史上出現(xiàn)的任何社會形態(tài)都有所不同。改革開放以前，我國對企業(yè)和企業(yè)家的認(rèn)識一度存在偏差，就更談不上對企業(yè)家精神的認(rèn)識了。根據(jù)中國特色社會主義理論，我們把我們今天的社會稱為社會主義初級階段。社會主義初級階段最根本的規(guī)定性來源于我國生產(chǎn)力發(fā)展的落后與不平衡性。馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系之間的矛盾運動是生產(chǎn)方式發(fā)展變化的根本動力。而對于社會主義初級階段而言，生產(chǎn)力發(fā)展的落后與不平衡性決定了生產(chǎn)關(guān)系的多層次性。

以公有制為主體，多種所有制共同發(fā)展是我國現(xiàn)階段的基本經(jīng)濟(jì)制度。這也意味著我國現(xiàn)階段存在所有制類型各異的多種企業(yè)及相應(yīng)的企業(yè)家。不同所有制下的企業(yè)家自然是有差別的。比如，就激勵機制而言，與私營企業(yè)的企業(yè)家相比，國有企業(yè)的企業(yè)家可能會有更強烈的職務(wù)、職位和權(quán)力激勵，而與此同時物質(zhì)激勵則相對要弱一些。

當(dāng)前，我國存在著數(shù)百萬家企業(yè)。這些企業(yè)所有制類別不同，行業(yè)、產(chǎn)品和規(guī)模也存在差異。企業(yè)家精神的差異性固然存在，不過，社會主義初級階段的企業(yè)家們身處相同的社會主義市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境，同時有著共同的實現(xiàn)社會主義初級階段經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展總體戰(zhàn)略設(shè)想的發(fā)展目標(biāo)，也應(yīng)該具備一些相同的企業(yè)家精神。這些企業(yè)家精神并不是憑空而來，而是來源于對我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的基本規(guī)律的認(rèn)識，以及對我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展總體目標(biāo)的設(shè)計。在處理企業(yè)家精神的問題上，基本準(zhǔn)則應(yīng)該是，有揚有棄，使其成為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的正面推動力量。

第一，追求經(jīng)濟(jì)利潤，提升經(jīng)濟(jì)效率。資本主義條件下，資本家對經(jīng)濟(jì)利潤和經(jīng)濟(jì)效率的追求實際上根源于市場經(jīng)濟(jì)的基本規(guī)則。市場經(jīng)濟(jì)的競爭規(guī)則要求以經(jīng)濟(jì)利益為基本準(zhǔn)則調(diào)整和配置資源，實現(xiàn)對資源利用的優(yōu)化。社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，這一市場規(guī)則仍然成立。因之，企業(yè)家對利潤和效率的追求仍然是其企業(yè)家精神不可分割的一部分。

第二，尊重市場法則，強化自律精神。完善的法治是成熟市場經(jīng)濟(jì)的基本特征。完善的法律體系及其實施是確保市場規(guī)則得到遵循的基本途徑。但是，在社會主義初級階段，市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展卻面臨特殊的環(huán)境——在很長的時期內(nèi)，法治難以完善，法律體系及其實施仍然存在難以克服的漏洞。在這種情況下，社會主義初級階段的企業(yè)家還應(yīng)該尊重市場法則，強化自律精神。這種自律表現(xiàn)在兩方面，一是在法律不完善的情況下，不鉆法律的空子，二是在法律實施不到位的情況下，不違法經(jīng)營。與資本主義社會相比，也許這一點是我國企業(yè)家精神中最為特殊的一項內(nèi)容。

第三，協(xié)調(diào)勞資關(guān)系，完善勞動激勵。在資本主義條件下，勞資對立是主要矛盾。成熟市場經(jīng)濟(jì)國家通常通過完善法治來緩和上述矛盾，但是私有制的普遍存在使得上述矛盾難以從根本上得以治理。不過，在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，勞資關(guān)系的協(xié)調(diào)問題則有望得到比較妥善的解決。這是因為，隨著人力資本在企業(yè)發(fā)展中占有更加重要的地位，和諧的勞資關(guān)系和良好的勞動激勵實際上是提高勞動生產(chǎn)率和經(jīng)濟(jì)效率的重要渠道。雖然在社會主義初級階段，不容否認(rèn)的是在私營企業(yè)內(nèi)部勞資對立關(guān)系依然存在，但是考慮到公有制經(jīng)濟(jì)成分在經(jīng)濟(jì)中的重要比重，公有制經(jīng)濟(jì)在協(xié)調(diào)勞資關(guān)系上的一些做法實際上可以通過勞動力市場的競爭這一渠道為私營企業(yè)樹立適當(dāng)?shù)膭谫Y關(guān)系協(xié)調(diào)模式。

第四，分擔(dān)社會責(zé)任，培養(yǎng)社區(qū)理念。在社會主義初級階段，企業(yè)家們還應(yīng)該認(rèn)識到，企業(yè)的發(fā)展除了與其內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)有關(guān)系，而且與其外部的社會和社區(qū)治理結(jié)構(gòu)也有重要的關(guān)系。這就意味著，企業(yè)家還應(yīng)該注意分擔(dān)社會責(zé)任，培養(yǎng)社區(qū)理念，把企業(yè)的內(nèi)部治理與外部治理恰當(dāng)?shù)亟Y(jié)合起來。

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