梁驍 梁峙 馬捷

摘 ? 要：第三方支付業(yè)務(wù)在提供了高效、便捷的支付的同時，也隱藏著較大的非法交易風(fēng)險，如信用卡非法套現(xiàn)、洗錢、非法資金跨境轉(zhuǎn)移等風(fēng)險。為了維護第三方支付業(yè)務(wù)的秩序，應(yīng)制定全面、細致的法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，建立健全監(jiān)管體系、規(guī)范監(jiān)管流程，做好反非法網(wǎng)絡(luò)交易的宣傳工作，并加強國際合作。

關(guān) ?鍵 ?詞：第三方支付;交易風(fēng)險;監(jiān)管

中圖分類號：F830.52 ? ? ? ? ?文獻標識碼：A ? ? ? ? ?文章編號：1006-3544（2015）03-0036-04

一、我國第三方支付的發(fā)展

（一）第三方支付及業(yè)務(wù)運作流程

第三方支付是指交易雙方為防范信用風(fēng)險，將交易款項通過具備一定實力和信譽保障的第三方完成支付的結(jié)算方式。在“第三方支付”模式中，買方選購商品后，先將貨款暫存入第三方提供的賬戶，由第三方通知賣家貨款到賬、要求發(fā)貨;買方收到貨物并檢驗確認后通知第三方付款給賣家。第三方支付平臺依托大型電商網(wǎng)站，不僅吸引了龐大的客戶群體，也依托自身的信譽較好地解決了交易雙方“信息不對稱”的問題，強化了雙方在交易過程中的可信度。

以C2C交易（個人與個人之間的電子商務(wù)）為例，具體的交易流程為：

1. 消費者通過電商網(wǎng)站與商品賣家取得聯(lián)系，談妥后，消費者發(fā)出購買信息，并取得交易訂單號。

2. 消費者根據(jù)交易界面的提示， 預(yù)先通過第三方支付平臺進行支付操作。

3. 第三方支付平臺按照相關(guān)銀行的要求， 通過技術(shù)處理將消費者的支付信息轉(zhuǎn)換為特定格式的數(shù)據(jù)并傳遞給銀行。

4. 相關(guān)銀行或銀聯(lián)審核該消費者的賬戶， 實行凍結(jié)、扣賬或劃賬，并將結(jié)算信息反饋給第三方支付平臺。

5. 若消費者有支付能力， 則貨款支付到第三方支付平臺特定賬戶中，同時平臺通知賣方發(fā)貨;若消費者在該銀行賬戶中資金不足，則交易失敗。

6. 若在約定的交易期間內(nèi)消費者收到商品且向第三方支付平臺發(fā)出確認信息， 平臺將貨款劃入賣方指定銀行賬戶， 銀行通過第三方支付平臺向商家實施清算，交易完成;若消費者對商品不滿意要求退貨，則平臺確認商家收到退貨后，將該筆貨款劃回消費者在第三方支付平臺的賬戶中，交易失敗;若賣方在約定時間內(nèi)未發(fā)貨， 平臺在接到消費者終止交易的命令后， 將該筆貨款劃回消費者在第三方支付平臺的賬戶中，交易失敗。

（二）我國第三方網(wǎng)上支付平臺發(fā)展現(xiàn)狀

1. 網(wǎng)絡(luò)購物的興起極大推動了第三方網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的發(fā)展。 根據(jù)中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心（CNNIC）統(tǒng)計，2014年我國網(wǎng)絡(luò)購物市場交易規(guī)模達到2.8萬億元，比2006年增長108倍;2014年網(wǎng)絡(luò)購物交易額大致相當(dāng)于社會消費品零售總額的10.7%。見圖1。

2. 第三方互聯(lián)網(wǎng)支付市場交易規(guī)模不斷攀升。移動物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展的成熟帶動了第三方互聯(lián)網(wǎng)支付市場交易規(guī)模不斷攀升，增長率仍維持在較高水平。艾瑞咨詢（iResearch）發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，2010～2013年，中國第三方互聯(lián)網(wǎng)支付交易規(guī)模分別為10104.8億元、22038億元、36589.1億元、53729.8億元，分別比上年增長100.1%、118.1%、66%、46.8%。 ① 從交易結(jié)構(gòu)看，在2013年的53729.8億元交易額中，網(wǎng)上購物交易額18477億元， 占34.6%; 網(wǎng)上購買航空客票占13.2%;網(wǎng)上基金申購占10.5%，其他互聯(lián)網(wǎng)支付共占41.7%。

3. 第三方支付行業(yè)高度集中， 市場份額變動較小。根據(jù)艾瑞咨詢（iResearch）發(fā)布的數(shù)據(jù)，2013年中國第三方互聯(lián)網(wǎng)支付核心企業(yè)的市場份額：支付寶占48.7%，財付通占19.4%，銀聯(lián)在線占11.2%，快錢占6.7%，匯付天下占5.8%，易寶支付占3.4%，環(huán)迅支付占2.9%，其他占1.9%，市場份額相對保持穩(wěn)定。 ②

二、第三方網(wǎng)上支付平臺存在的風(fēng)險

（一）信用卡非法套現(xiàn)風(fēng)險

信用卡套現(xiàn)者通常會通過在大型電子商務(wù)網(wǎng)站進行虛假交易來騙取信用卡現(xiàn)金。例如，不法分子通過非法手段在電商網(wǎng)站上開設(shè)虛假店鋪，同時充當(dāng)買賣雙方，然后信用卡持卡人通過電商網(wǎng)站給約定的賣家下訂單，利用信用卡透支功能將資金轉(zhuǎn)入第三方支付中介賬戶，無需賣方派送商品，買方便發(fā)出確認收貨指令將資金劃撥到賣方賬戶，最后轉(zhuǎn)入指定的銀行賬戶從而成功套取現(xiàn)金。有些套現(xiàn)者甚至利用多張信用卡循環(huán)套現(xiàn)，會導(dǎo)致所有信用卡無法及時還款，擾亂了市場秩序，對銀行造成經(jīng)濟損失。即使持卡人還清欠款，也給銀行系統(tǒng)帶來了審查、清算欠款的業(yè)務(wù)負擔(dān)，影響了銀行的正常運營。

（二）洗錢風(fēng)險

導(dǎo)致我國第三方網(wǎng)上支付洗錢風(fēng)險的主要原因是：（1）我國第三方支付平臺尚未形成嚴格的用戶信息審核制度， 與金融機構(gòu)的個人信息系統(tǒng)的信息交流存在一定阻礙。所以消費者、商鋪在電商網(wǎng)站申請賬戶的流程未受到銀行系統(tǒng)的嚴格監(jiān)管，缺乏必要的賬戶實名認證制度， 使得利用支付平臺從事匿名交易有了可乘之機。（2）消費者主要通過銀行指定的密鑰、 電子證書或數(shù)字簽名實現(xiàn)資金從銀行賬戶到第三方中介賬戶的劃轉(zhuǎn)， 盡管銀行特有的加密技術(shù)保護了客戶的隱私， 但卻導(dǎo)致第三方支付企業(yè)在交易監(jiān)控的過程中無法掌握客戶賬戶的詳細信息，存在掩蓋交易主體身份的風(fēng)險， 增加了監(jiān)管部門審查交易信息、追蹤資金流向的困難。（3）互聯(lián)網(wǎng)范圍廣、隱蔽的特點導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)交易在時間、 地域空間和信息空間上的不確定性， 從一定程度上增加了用戶的犯罪動機。

因此，一些從事網(wǎng)絡(luò)賭博、毒品交易的犯罪分子往往依托第三方支付機構(gòu)從事非法洗錢活動。如2011年溫州警方破獲了全國首例利用網(wǎng)絡(luò)“銀子商”平臺從事賭博交易的案件，涉案798人，賭資4億元;2012年上海警方偵破特大網(wǎng)絡(luò)賭博案， 涉案50余人，累計賭資逾700億元。這些網(wǎng)絡(luò)賭博案件的資金運作模式都是通過賭博網(wǎng)站所有人設(shè)立大量空殼公司， 并以公司名義在一個或多個第三方支付平臺注冊成為會員商戶， 參賭人員將資金匯至公司開設(shè)在第三方支付平臺的網(wǎng)絡(luò)賬戶， 賭博網(wǎng)站管理人員收到資金審核信息后， 給參賭人員兌換對等的投注籌碼，賭博結(jié)束后，參賭人員可通過第三方支付企業(yè)將自己的籌碼兌換成人民幣并匯回自己賬戶。而賭博網(wǎng)站的所有人可在“虛擬交易”的掩護下將非法獲得的賭資匯入銀行賬戶，將黑錢洗“白”，轉(zhuǎn)變?yōu)楹戏ㄊ杖搿?/p>

（三）非法資金跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險

我國第三方支付業(yè)務(wù)正處于飛速發(fā)展時期，越來越多的新型支付平臺進入市場加劇了第三方支付業(yè)務(wù)的行業(yè)競爭——原有的大企業(yè)擴大自己的客戶群的同時必須不斷地進行功能創(chuàng)新， 抵御新興小企業(yè)的威脅;新興的支付平臺必須發(fā)揮規(guī)模小、靈活的特點，面向特定用戶推出自身的獨有功能，搶占剩余的客戶資源。 隨著國民收入的不斷提高以及國家對需求的刺激政策，消費者對國外商品（尤其是奢侈品）的需求持續(xù)高速增長，根據(jù)艾瑞咨詢的報告顯示：2013年中國跨境外貿(mào)電商交易額突破3.1萬億元人民幣，同比增長約30%。隨著境外代購母嬰用品、化妝品的熱潮持續(xù)升溫， 電子商務(wù)平臺的跨境支付業(yè)務(wù)必將成為我國第三方支付企業(yè)最新的發(fā)展方向，也必將帶來更激烈的競爭。

在這種情況下，一些未取得外匯局批準的第三方支付企業(yè)為了謀取利潤、贏得生存空間，可能通過各種非法途徑實現(xiàn)資金的跨境支付。

隨著上海自由貿(mào)易區(qū)的掛牌成立，我國在開放資本項目和降低進口商品關(guān)稅方面的改革步伐大大加快，最終將取消對一切外匯收支的管制，實現(xiàn)資本項目可兌換，這意味著我國居民可以自由地通過資本賬戶交易獲得外匯，消除了境外投資的障礙，豐富了國內(nèi)投資者的境外渠道。同時，進一步刺激了消費者對境外商品的需求，我國跨境電商交易量將實現(xiàn)新的突破。但是，資本的自由流動也打破了我國傳統(tǒng)的外匯政策，對人民幣匯率監(jiān)管造成威脅，也方便了境內(nèi)外投資分子利用第三方支付業(yè)務(wù)進行頻繁交易，跨境轉(zhuǎn)移巨額資金，給第三方支付企業(yè)帶來繁重的賬戶清算負擔(dān)，破壞人民幣匯率水平，擾亂外匯市場正常秩序，甚至引發(fā)金融危機。

三、加強網(wǎng)絡(luò)金融活動監(jiān)管的建議

第三方支付業(yè)務(wù)存在著巨大的漏洞，如不及時處理會破壞我國網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，擾亂金融市場，甚至對實體經(jīng)濟帶來危害。但互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)是順應(yīng)各方需求應(yīng)運而生的，有著巨大的潛力和發(fā)展空間，因此我們應(yīng)突破傳統(tǒng)金融觀念的束縛，通過制定政策、法律規(guī)范參與者行為，維護第三方支付業(yè)務(wù)的良好秩序，以達“綱舉目張”之效。

（一）制定全面、細致的法律法規(guī)，樹立行業(yè)規(guī)范

2010年6月，中國人民銀行頒布了《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（以下簡稱《辦法》），并在第六條規(guī)定“支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢的有關(guān)規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)”。《辦法》指出，中國人民銀行及其分支機構(gòu)可依法對支付機構(gòu)的公司治理、業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制、風(fēng)險狀況、反洗錢工作等進行定期或不定期現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。2010年12月，中國人民銀行對《辦法》的具體條款進一步細化，出臺《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實施細則》。其中，詳細指出了《辦法》第8條第5項所稱反洗錢措施，包括反洗錢內(nèi)部控制、客戶身份識別、報告可疑交易、備份交易記錄和客戶資料等等，對預(yù)防洗錢、恐怖融資等金融犯罪活動起到重要作用。

但是，《非金融機構(gòu)支付管理辦法實施細則》主要從金融安全的角度對非金融機構(gòu)支付服務(wù)的范圍、申請與許可、監(jiān)督與管理、罰則等進行了界定，其監(jiān)管方案與現(xiàn)行的金融機構(gòu)監(jiān)管方案類似， 沒有實質(zhì)性的創(chuàng)新。 而第三方支付企業(yè)并不完全是金融機構(gòu)，涉及的行業(yè)多，交易活動更為復(fù)雜，我們應(yīng)充分考慮到互聯(lián)網(wǎng)交易范圍廣、變化快的特點，進一步細化有關(guān)法規(guī)，對面向特定行業(yè)、用戶的第三方支付企業(yè)在法規(guī)方面進行適當(dāng)?shù)奈⒄{(diào)， 在保障網(wǎng)絡(luò)金融正常秩序的同時避免陳舊的法規(guī)框架限制第三方支付企業(yè)的創(chuàng)新，形成公平競爭的市場環(huán)境。

另外， 有關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)鼓勵第三方支付企業(yè)建立第三方支付行業(yè)的民間組織，統(tǒng)一制定行業(yè)規(guī)范，規(guī)范自身的模式、渠道和結(jié)算方式，充分發(fā)揮第三方支付行業(yè)內(nèi)部的協(xié)商調(diào)解功能， 形成市場的良性競爭機制。

（二）建立全面的監(jiān)管體系，規(guī)范監(jiān)管流程

1. 建立全面的公民個人征信系統(tǒng)。 應(yīng)建立健全銀行的個人征信系統(tǒng)， 詳細記錄每個公民的交易活動，準確評估個人的信用水平。同時，第三方支付平臺積極做好客戶資料的審核工作， 嚴格履行客戶實名認證制度， 并及時向金融監(jiān)管系統(tǒng)報送經(jīng)審核的資料以便復(fù)審， 促進公民個人征信系統(tǒng)與企業(yè)客戶資料的有機結(jié)合， 從源頭杜絕不法分子參與網(wǎng)絡(luò)交易活動。對于賣家，還應(yīng)審查其經(jīng)營范圍、銷售產(chǎn)品的合法性，在特定情況下，還應(yīng)要求商鋪出示資質(zhì)證明，審查相關(guān)單據(jù)證明交易的真實性，杜絕不法分子利用第三方支付從事非法活動。

2. 擴大金融監(jiān)管的范圍， 強化第三方支付企業(yè)反洗錢的內(nèi)部控制。 將第三方支付業(yè)務(wù)納入金融監(jiān)管的范圍，要求第三方支付企業(yè)詳細記錄、保存每筆交易資料，并實時將可疑的大額交易報送監(jiān)管部門，及時終止非法交易，維護市場秩序。同時，實行支付中介賬戶由開戶行托管原則， 嚴格監(jiān)控第三方支付業(yè)務(wù)中客戶沉淀資金。開戶行要嚴格履行托管職責(zé)，除資金調(diào)撥外， 只有托管行收到客戶的付款指令才允許支付平臺在支付中介賬戶收、付相應(yīng)的金額，防止第三方支付企業(yè)利用客戶的沉淀資金從事非法投資。要加強企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管和法律法規(guī)宣傳教育活動，提高員工的責(zé)任意識， 形成行業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險調(diào)控和行業(yè)約束機制。

（三）做好反非法網(wǎng)絡(luò)交易的宣傳工作，營造和諧氛圍

通過多種渠道宣傳非法網(wǎng)絡(luò)交易的不良影響及應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。同時，通過要求消費者簽訂《反網(wǎng)絡(luò)金融犯罪的承諾書》等書面形式樹立交易參與者自覺抵制、自發(fā)監(jiān)督意識。最后，人民銀行要發(fā)揮自身的作用，正確指導(dǎo)第三方支付企業(yè)做好反非法網(wǎng)絡(luò)交易工作，獎勵表現(xiàn)突出的第三方支付企業(yè)，嚴懲違規(guī)企業(yè)，樹立互聯(lián)網(wǎng)購物的正面形象，使第三方支付企業(yè)整體能夠健康發(fā)展。

（四）加強國際合作

學(xué)習(xí)借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗技術(shù)，進一步加強國際反洗錢合作，打擊利用第三方支付工具進行跨境洗錢犯罪，積極與有關(guān)國家及國際組織交流信息、聯(lián)合監(jiān)管，形成跨境網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。

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（責(zé)任編輯、校對：盧艷茹）