彭翔
(福州大學(xué) 法學(xué)院,福建 福州350116)
近年來,我國在發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)方面積極探索,并取得明顯的進(jìn)步。十八屆三中全會對進(jìn)一步發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)提出全面部署,發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)已得到國家高度重視。長久以來,混合所有制經(jīng)濟(jì)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中就發(fā)揮著舉足輕重的作用,當(dāng)其遇上國企改革,定會迸發(fā)出不一樣的火花。國家已經(jīng)將混合所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展擺到了很高的戰(zhàn)略地位,而國企改革一直以來也是特別重要的一塊,把這兩個(gè)都很重要的改革結(jié)合起來,就會得到目前很熱門的國有企業(yè)的混合所有制改革。確實(shí),在當(dāng)下混合所有制改革很大一部分是在國企中進(jìn)行的。不言而喻,只要國有企業(yè)的混合所有制改革能夠取得成功,將會促進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)更快更好的發(fā)展。
隨著這些年國企改革的必要性已經(jīng)得到了大眾的支持,而分類進(jìn)行國企改革已逐漸在學(xué)界形成共識。但是,在國企的分類問題、以及如何對國企進(jìn)行改革等問題上,大家的看法是存在著分歧的。目前,比較能讓大眾接受的分類是將國企分為競爭性和公益性國企。[1]雖然這種分類也存在著這樣或者那樣的缺點(diǎn),但是此種分類還是能起到一定的作用。從上面大眾比較能接受的分類來看,公益性國企的地位是極其重要的。
公益性國有企業(yè)這一個(gè)提法,是由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會副主任邵寧在 “2011年中國企業(yè)領(lǐng)袖年會”上首次提出的。他指出,“國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整將使得國有企業(yè)向兩個(gè)方向集中,這兩個(gè)方向分別是公益性質(zhì)的國有企業(yè)和競爭領(lǐng)域的國有大企業(yè)?!币簿褪菄衅髽I(yè)基本的分類:公益性和競爭性的國有企業(yè)。這里的公益,是指一種福祉和利益,而這種福祉和利益不只是個(gè)人的,而是社會大眾共同的福祉和利益。而公益性國有企業(yè)是這么一種企業(yè),它們屬于國家所有或者國家控股,并且以滿足這種公益為目的。公益性國有企業(yè)有雙重目標(biāo),分別是社會效益和經(jīng)濟(jì)效益,但是以社會效益作為其第一目標(biāo),它的盈利性不是最主要的。它們分布于那些市場化程度不高的領(lǐng)域,為公眾提供基本的服務(wù)和產(chǎn)品。這些領(lǐng)域所需的成本是非常巨大的,因此私人資本不愿意也很難進(jìn)入這些領(lǐng)域。[2]諸如供電、供水、污水處理、公共交通、以及有關(guān)于國防和國家安全的企業(yè)都是屬于公益性的國有企業(yè)。
公益性國有企業(yè)是以實(shí)現(xiàn)社會效益為第一要務(wù)的,它有著以下的一些基本特征:[3]首先,它為社會大眾提供公共產(chǎn)品,這些公共產(chǎn)品是關(guān)系到大眾的最根本利益的,而且這些公共產(chǎn)品很少有其他的民營企業(yè)生產(chǎn)的。其次,公益性性國有企業(yè)生產(chǎn)的這些公共產(chǎn)品的價(jià)格是由政府直接定價(jià)的,而不是通過市場價(jià)值規(guī)律形成的。再次,公益性國有企業(yè)社會效益高于經(jīng)濟(jì)效益,并且以其提供的公共產(chǎn)品是否能夠滿足大眾的要求作為企業(yè)是否成功的判斷標(biāo)準(zhǔn)。
混合所有制在黨的十五大就已經(jīng)提出來了,到了十八屆三中全會的時(shí)候更是明確提出了要“積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)”,把混合所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提到了重要的戰(zhàn)略高度。那么,什么是混合所有制呢?“所有制”是傳統(tǒng)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)上一個(gè)比較重要的概念,偏重于宏觀層面,也就是生產(chǎn)資料歸誰所有的問題,主要包括我們比較熟悉的公有制和私有制兩種。我國又具體將公有制分為全民所有制 (國有制)和集體所有制;將私有制細(xì)化為非國有的企業(yè)、個(gè)人和外資所有的形式。[4]那么,從宏觀層面來理解的混合所有制是指整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)中的公有制和私有制并存的局面,它們按照一定的原則,實(shí)現(xiàn)資本聯(lián)合、融合或者混合而形成的一種所有制。
而在決定中提出的 “積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)”,主要是從產(chǎn)權(quán)的層面來講。也就是在企業(yè)產(chǎn)權(quán)上面強(qiáng)調(diào)一個(gè)各種資本的融合問題,理想的情況下是各種資本實(shí)現(xiàn)良性的混合,最終創(chuàng)造出比任何單獨(dú)一種資本大得多的利潤價(jià)值。[5]我們理解混合所有制并不是特別困難,雖然目前還沒有一個(gè)權(quán)威的界定這個(gè)概念的內(nèi)涵,但簡單說來,如果一個(gè)企業(yè)不是完全屬于公有的或者私有的,那么我們就可以把這些企業(yè)稱作混合所有制企業(yè)。
我們所說的混合所有制是指整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)中的公有制和私有制并存的局面,它們按照一定的原則,實(shí)現(xiàn)資本聯(lián)合、融合或者混合而形成的一種所有制。而股份制是企業(yè)的一種資本組織形式。恰好由于其有能融合來自各方資金的能力,對于實(shí)現(xiàn)混合所有制,它是很好的一種方法。但是,混合所有制和股份制,一個(gè)是所有制形式,而另一個(gè)是前者的一種具體實(shí)現(xiàn)方式而已。因此,這兩者是不同概念,不能將其混同。[6]我國過去推進(jìn)混合所有制改革的時(shí)候,主要是通過股份制改革來實(shí)現(xiàn)的,但是不能將兩者視為同一個(gè)概念,一個(gè)是所有制形式,一個(gè)是企業(yè)的具體經(jīng)營形式。
在目前的市場環(huán)境下,所有制的實(shí)現(xiàn)方式比較靈活,可以是國有獨(dú)資公司,也可以是私有獨(dú)資公司,總共有五種方式。但是,目前的混合所有制企業(yè)能夠采用的只有股份制公司和有限公司這兩種實(shí)現(xiàn)形式,而不能是其他三種。[7]因此,在進(jìn)行國企混合所有制改革的時(shí)候,不能以為簡簡單單的進(jìn)行股份制改革就完成任務(wù)了。其實(shí)質(zhì)是通過混合所有制,讓國企把經(jīng)濟(jì)的蛋糕做得更大,然后利潤分配的更加合理。
我們要把混合所有制引入到國企中,歸根到底是為了更好地發(fā)展我國的經(jīng)濟(jì)。而混合所有制確實(shí)也具備了這樣的能力。它不僅可以綜合來自各方的優(yōu)勢,把那些有資金優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢和管理優(yōu)勢等的資源都引進(jìn)企業(yè),為企業(yè)服務(wù)。[8]可謂是博采眾長,吸納各方的優(yōu)點(diǎn),同時(shí)也可以做到優(yōu)勢互補(bǔ),這對于企業(yè)的發(fā)展是很有好處的,就像人需要幫手一樣,國企有了來自這些方面的支持和幫助,其發(fā)展也是更上一層樓的。而且,一個(gè)企業(yè)中有來自各方的資本,也可以形成相應(yīng)的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,這些對于企業(yè)的長期發(fā)展也是必不可少而且很有益處的。
混合所有制如果能夠真的發(fā)揮出它的優(yōu)勢,它的潛力也可以說是無限大的。但是事物都是有兩面性的,混合所有制也是如此。很多企業(yè)的實(shí)踐向我們證明,混合所有制企業(yè),往往會因?yàn)橥顿Y比例、經(jīng)營管理權(quán)、收益分配等方面的原因,造成企業(yè)內(nèi)部的分歧、不團(tuán)結(jié)、甚至是互相拆臺等情況,而且會產(chǎn)生惡性循環(huán),最終造成企業(yè)的解散等后果。而對于如何更好的建立混合所有制,也是有一些要解決的難題。[9]一方面,要考慮如何能夠讓國有和私有投資享有的權(quán)利和利益達(dá)到一個(gè)相對平等狀態(tài)。我們都知道,國有企業(yè)中國有資本往往處于絕對控股的地位,因此很多的權(quán)利和利益也是國有資本說了算的,應(yīng)該保證私有資本的話語權(quán),這是一個(gè)不可回避的重要問題。不解決好這個(gè)問題,國企混合所有制對私有資本的吸引不會很大。而另一方面,國企進(jìn)行了混合所有制改革以后,如何保證國有資產(chǎn)不流失,也是一個(gè)非常重要的問題,如果不解決這個(gè)問題,國有企業(yè)也不會敞開自己的大門讓私有資本進(jìn)入的。
公益性國有企業(yè)的最主要目的是為社會大眾提供基本的公共服務(wù)和公共物品,最大程度的履行社會責(zé)任,而這種社會責(zé)任指的是社會某一時(shí)期對社會組織所寄托的經(jīng)濟(jì)、法律、倫理和慈善等這些方面的期望。[10]而公益性國企涉足的這些領(lǐng)域由于要投入大量的資金或者收益的時(shí)間過長,有的甚至是沒有收益的。因此,民間資本或者外資資本不怎么愿意投入此類國企當(dāng)中,很多時(shí)候,這些公益國企都是形成了自然壟斷或行政壟斷。另外一方面,雖然說這些公益性國企本身的資金也很雄厚,但是如果能有來自社會各界的資金源源不斷的投入的話,對于整個(gè)公益性企業(yè)的發(fā)展及其維持的好處也是極大的。長此以往,就造成了一個(gè)這樣的局面,這些公益性國有企業(yè)希望能有來自民間資本的投入,而那些民間資本也想投入,但是他們又怕資本投入了以后就收不回來了,那種既想又怕的糾結(jié)狀態(tài)。這樣我們可以看出,在民間資本和公益性國企之間其實(shí)也隔了一道薄薄的墻,如果能有一把足夠大的鐵錘,就能把墻砸破,實(shí)現(xiàn)兩者的互通?;旌纤兄普沁@把鐵錘,混合所有制只要能夠很好的實(shí)施下去,對于民間資本的吸引力還是很大,不僅是那些想獲得利潤的人,更多的應(yīng)該是那些想通過自己投資來做更多的社會公益的人們。有了混合所有制,這些公益性國企也很高興,它們也能夠名正言順的引進(jìn)那些非公有制的資本,用來提供公共服務(wù)和進(jìn)行公共產(chǎn)品的生產(chǎn)。它們的資金鏈也變得靈活起來,不再只是靠國家來提供資金,這樣企業(yè)辦起事情來也會相應(yīng)的更靈活,更敢做。
混合所有制引入公益性國有企業(yè)的好處除了給其帶來了更多的非公有制資金,還有利于其提供更好的公共服務(wù)和公共產(chǎn)品。而公共產(chǎn)品不同于普通的產(chǎn)品,他具有普通產(chǎn)品不具備的一些特征,其中就有消費(fèi)的排他性和非競爭性。[11]在沒有實(shí)行混合所有制的情況下,這些公益性國有企業(yè)的一些生產(chǎn)經(jīng)營模式,往往是比較僵化的,它們會按照一些既有的套路進(jìn)行問題的處理分析,做起事情來也沒什么動力,因?yàn)楹芏嗟牟襟E已經(jīng)是安排好的,只要負(fù)責(zé)把流程走完就可以了,不犯錯誤就完成任務(wù)了。再加上,公益性國有企業(yè)本來在某些領(lǐng)域就屬于自然壟斷的地位了,他們很難去做一些比較深刻的自我分析和自我改正的。因此,年年如此,處于壟斷地位的它們生產(chǎn)出來的公共產(chǎn)品和提供的服務(wù)的質(zhì)量很多時(shí)候都沒能達(dá)到它們本來應(yīng)該達(dá)到的水平。但是,實(shí)現(xiàn)混合所有制以后,情況就會變得不一樣。首先,公益性國有企業(yè)中注入了一些新的活力,這些活力會帶來一些新的、好的想法。而且他們更加了解普通大眾更需要哪種的產(chǎn)品,這樣久而久之,會對整個(gè)企業(yè)的做事風(fēng)格進(jìn)行一個(gè)正相關(guān)的影響,進(jìn)而能提供更好的公共服務(wù)和產(chǎn)品。其次,實(shí)行混合所有制以后,內(nèi)部的監(jiān)督機(jī)制將更加有效,這樣企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品、提供的服務(wù)將會得到更好的把關(guān),因此,最終提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量也會相應(yīng)的提高。
我們都知道,對國有企業(yè)的改革是勢在必行的,而且需要分類進(jìn)行改革。由于公益性國有企業(yè)的特殊性,其要走的道路是更加特殊的。雖說盈利不是公益性國有企業(yè)的最終目的,但作為一個(gè)企業(yè),其能夠盈利當(dāng)然更好。而想要盈利的話,就需要企業(yè)發(fā)展的好,要想企業(yè)發(fā)展的好,就要進(jìn)行改革。我們進(jìn)行了三十年改革開放,所以我們的經(jīng)濟(jì)發(fā)展了,人們生活水平提高了。同理,我們的國有企業(yè)也應(yīng)在不斷的改革中取得越來越好的成績,尤其對于公益性國有企業(yè)來說,一個(gè)不以盈利為最終目的的企業(yè),在缺少相關(guān)動力的時(shí)候,要想有發(fā)展更好,那改革是必須的。只有通過改革,改變那些存在的弊端,才能健康發(fā)展。而改革也是需要方法的,方法對了,事半功倍?,F(xiàn)在,混合所有制就為公益性國有企業(yè)提供了這么一個(gè)好的方法。別的不說,混合所有制給其帶來首先就是完善的現(xiàn)代企業(yè)制度,公益性國企歸根到底是企業(yè),雖然有其的特殊性,但是其還是應(yīng)該按照企業(yè)制度來進(jìn)行發(fā)展。加之,公益性國企中融入更多來之民間的聲音和想法,以及一些更加先進(jìn)的經(jīng)營方式,這些都會幫助公益性國有企業(yè)更好的進(jìn)行自己的改革,向著更好的未來前進(jìn)。
公益性國有企業(yè)進(jìn)行混合所有制改革,必須得有法可依。但是公益性國有企業(yè)屬于特殊的企業(yè),正因?yàn)槠鋼?dān)負(fù)著更多的社會責(zé)任,而且更多時(shí)候其是直接接受國家制定的任務(wù)的,因此,它不同于一般的商事企業(yè),它也不應(yīng)該受 《公司法》等普通商事法律法規(guī)的調(diào)整。對公益性國有企業(yè)進(jìn)行混合所有制改革,制定出規(guī)制公益性國有企業(yè)法律是第一步。首先,我們需要明確的是,公益性國有企業(yè)就算進(jìn)行了混合所有制改革,其性質(zhì)也不能發(fā)生變化,它仍然是作為國家可以直接進(jìn)行支配的一種類似于行政事業(yè)單位的國有企業(yè)。這一點(diǎn)是不能變的,因?yàn)槠涮峁┕卜?wù)和產(chǎn)品這一任務(wù)不能變。其次,進(jìn)行混合所有制改革后的公益性國有企業(yè),仍然是一種法人主體,也就是說他既可以作為原告,也可以作為被告。這就在法律上規(guī)定其主體的地位。再次,混合所有制改革以后的公益性國有企業(yè)的經(jīng)營模式基本類似于一般企業(yè)的經(jīng)營方式,但國家一定要控股,且不要求其一定要盈利,應(yīng)該用專門針對它的法律進(jìn)行規(guī)制,而不能通過 《公司法》等一些普通的商事法律法規(guī)進(jìn)行規(guī)制。
為什么一定要強(qiáng)調(diào)在公益性國有企業(yè)中,國家要始終處于控股的地位呢?這還是從公益性國有企業(yè)產(chǎn)生的最初目的來講的,不管公益性國有企業(yè)怎么樣進(jìn)行混合所有制改革,其為社會提供基本的公共服務(wù)和產(chǎn)品的任務(wù)不能改變。混合所有制改革以后,公益性國有企業(yè)中會進(jìn)入很多來自民間的資本,相應(yīng)的也帶有很多來自民間的想法,作為一個(gè)企業(yè)家,其最大的動力就是賺取利潤,但是作為公益性國有企業(yè),很多情況下是不賺錢的。[12]因此,如果國家沒有對公益性國企絕對的控制力的話,公益性國有企業(yè)就可能從此走上了偏離其最初目的的道路上去了。而這樣的結(jié)果是很危險(xiǎn)的,會造成整個(gè)社會的不安定甚至是動亂。只有國家自始自終處于控股地位甚至是絕對的控股地位,才能始終的朝著其正確的方向走下去。
那么,有人就會問了,國家始終處于控股的地位,那還對公益性國有企業(yè)進(jìn)行混合所有制改革,不就沒意義了?粗粗一想,像那么回事,但是細(xì)細(xì)推敲以后,就不會這么認(rèn)為了。我們前面已經(jīng)說過了,對公益性國有企業(yè)改革是歷史的大趨勢,也是勢在必行的。而且也沒有任何規(guī)定說國家處于控股地位的就不是混合所有制,恰恰相反,這就是混合所有制的一種實(shí)現(xiàn)方式。只不過我們在保持國家控股地位的話,則必須在利潤分配方案上作出一些明確的規(guī)定,否則發(fā)展混合所有制對民營或者外資資本是沒有足夠吸引力的。
正是因?yàn)楣嫘試衅髽I(yè)的特殊性,其在進(jìn)行混合所有制改革的時(shí)候,不僅要注意國家要始終處于控股的地位,而且也要嚴(yán)格的控制行業(yè)準(zhǔn)入。在此基礎(chǔ)上,才可以把那些非核心的領(lǐng)域和配套環(huán)節(jié)向非國有資本和企業(yè)開放。公益性國有企業(yè)往往形成自然壟斷或者行政壟斷,這些領(lǐng)域生產(chǎn)的是人們平日離不開的產(chǎn)品,如果提高價(jià)格會很容易獲得巨額利潤。為了防止這種情況的發(fā)生,就要國家處于主導(dǎo)的控股地位,同時(shí)嚴(yán)格控制行業(yè)的準(zhǔn)入,在此基礎(chǔ)上才對非國有資本和企業(yè)開放一些非核心領(lǐng)域和配套的一些環(huán)節(jié)。而且,公益性國有企業(yè)實(shí)行混合所有制改革以后,其提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)格仍應(yīng)該實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)。為的是不會因?yàn)榛旌纤兄频母母锒霈F(xiàn)這些公共產(chǎn)品價(jià)格的巨大波動,從而引起社會的不穩(wěn)定。因此,政府需要做的就是,事先完善行業(yè)的準(zhǔn)入條件、產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量和供應(yīng)的安全標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格調(diào)控方案,并且保留一股 “金股”,特殊情況下可以否決企業(yè)的決策,保持調(diào)控能力。[13]
雖然我們常常說公益性國有企業(yè)是以社會目標(biāo)放在第一位,利潤的目標(biāo)并不是那么重要,這也往往給我們一個(gè)誤區(qū),那就是公益性國有企業(yè)就一定要產(chǎn)生虧損。這樣想是不對的,在很多情況下有些公益性國有企業(yè)也是完全可以盈利的,而且只有盈利了,才能把公益做的更長久。試想一下,如果公益性國有企業(yè)都是虧損的,國家對每個(gè)公益性國有企業(yè)都要投入大量的資金填補(bǔ)其虧損,總有一天國家也會不堪重負(fù)的。[14]因此,我們不能把利潤目標(biāo)作為公益性國有企業(yè)的唯一目標(biāo),但是能夠盈利當(dāng)然是更好的,因此要通過改革盡量的讓公益性企業(yè)即起到其社會目標(biāo),同時(shí)也創(chuàng)造出利潤的價(jià)值,這才是最理想的狀態(tài)。那么怎么實(shí)現(xiàn)這種理想狀態(tài)呢?在公益性國有企業(yè)實(shí)行混合所有制改革后,應(yīng)該采用多元化經(jīng)營模式、混合發(fā)展。對于部分公益性國有企業(yè),其產(chǎn)品鏈上有一些是可以劃為競爭性的,通過進(jìn)行多元化經(jīng)營,可以用其競爭性業(yè)務(wù)產(chǎn)生的利潤來彌補(bǔ)公益性帶來的損失。比如軍工企業(yè)在完成國防產(chǎn)品生產(chǎn)的前提下,還可以生產(chǎn)部分民用產(chǎn)品,這樣就可以為軍工生產(chǎn)提供資金支持和能力保障,減少部分的虧損甚至可以盈利。此外,還有一種國際上廣泛應(yīng)用的 “公私伙伴關(guān)系”(簡稱PPP)也可以應(yīng)用到生產(chǎn)各類公共產(chǎn)品和服務(wù)當(dāng)中去。這種PPP關(guān)系中,一般有三類參與者,分別是政府、盈利性的企業(yè)和非營利性的企業(yè)。這種三方的合作是更有利于目標(biāo)的達(dá)成的。而在 “公私伙伴合作關(guān)系”中,公益性的國有企業(yè)更多的是充當(dāng)非盈利企業(yè)這個(gè)角色。
公益性國有企業(yè)不像其他企業(yè)那樣,以其取得的利潤作為首要的考核指標(biāo),它應(yīng)該把考核指標(biāo)的核心設(shè)定為服務(wù)的滿意度。道理也很簡單,既然公益性國有企業(yè)存在的目的就是提供基本的公共服務(wù)和公共產(chǎn)品,那么對它進(jìn)行考核的核心也就應(yīng)該是他提供的公共服務(wù)以及生產(chǎn)出來的公共產(chǎn)品。那么怎么對公益性國有企業(yè)進(jìn)行考核呢?這是一個(gè)比較困難的問題。我們認(rèn)為,應(yīng)該由具體的行政部門監(jiān)督公益性國有企業(yè)的運(yùn)營情況,這樣考核其產(chǎn)品的質(zhì)量以及服務(wù)的好壞比較方便,畢竟公益性國有企業(yè)有時(shí)候有必要成為行政部門的工具性組織。[15]雖然這樣做,有時(shí)會造成公益性企業(yè)只注重公益性,不注重利潤了,但是我們設(shè)定一個(gè)考核的指標(biāo)肯定是要抓住其最關(guān)鍵的部分,并且還應(yīng)該考慮到考核起來的方便性和連續(xù)性。由行政部門來做這個(gè)考核工作是在合適不過的。
綜上所述,公益性國有企業(yè)是一種特殊的國有企業(yè),正因?yàn)槠涞奶厥庑?,其在進(jìn)行改革的時(shí)候方法也是比較特殊的。而混合所有制改革作為公益性國有企業(yè)改革的一種實(shí)現(xiàn)形式,也剛好契合了公益性國有企業(yè)的一些特點(diǎn),為公益性國有企業(yè)的改革提供實(shí)現(xiàn)的可能。而且,公益性國有企業(yè)的混合所有制改革也是勢在必行的。在混合所有制下的公益性國有企業(yè)可以從制定專門規(guī)制公益性國有企業(yè)的相關(guān)法律法規(guī),國家始終處于控股的地位,嚴(yán)格控制行業(yè)準(zhǔn)入,采用多元化經(jīng)營模式、混合發(fā)展,以服務(wù)滿意度為核心的考核指標(biāo)等幾個(gè)方面來實(shí)現(xiàn)其更好的發(fā)展。
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