詹傳捷　辛立秋

【摘要】近幾年來來，隨著黑龍江省農(nóng)村小額貸款公司試點的快速發(fā)展，在一定程度上加大了農(nóng)村金融供給，提高了農(nóng)民收入水平，加快了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，也為農(nóng)村地區(qū)就業(yè)難問題提供了新的融資渠道。為了保證小額貸款公司持續(xù)發(fā)展，進一步解決好農(nóng)村金融問題，黑龍江省應(yīng)切實解決仍然存在著的小額貸款公司身份地位模糊，主體定位不明；后續(xù)資金不足，融資渠道有限；缺乏有效的外部監(jiān)管；風險控制機制不完善，抗風險能力弱等一系列問題。應(yīng)盡快明確小額貸款公司身份性質(zhì)和法律地位，拓寬融資渠道，加大政府扶持力度，加強風險管理，提高稅收優(yōu)惠政策完善風險控制機制，從而促進農(nóng)村小額貸款公司在黑龍江省的可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】黑龍江?。晦r(nóng)村金融；小額貸款公司；可持續(xù)發(fā)展；問題研究

【中圖分類號】F230 【文獻標識碼】A

一、黑龍江省農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

在中國人民銀行、中國銀監(jiān)會頒布《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》之后，黑龍江省政府緊隨其后，于2008年12月就在全省范圍內(nèi)開展了黑龍江省小額貸款公司試點工作。這在一定程度上加大了農(nóng)村金融供給，提高了農(nóng)民收入水平，加快了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，也為農(nóng)村地區(qū)就業(yè)難問題提供了新的融資渠道。試點公司發(fā)展至今，省政府金融辦和人民銀行正確領(lǐng)導(dǎo)，以黑龍江省金融工作辦公室為代表的相關(guān)部門也執(zhí)行高標準人行把關(guān)，小額貸款公司在資金貸款實力，發(fā)展規(guī)模，員工素質(zhì)，利潤上都有了大幅度的提高，整個行業(yè)蒸蒸日上。同時因持續(xù)完善監(jiān)管體系、實行多樣化的準入標準、積極拓寬公司融資渠道等措施，小額貸款公司正成為全省經(jīng)濟社會發(fā)展強勁的推動力。一方面，小額貸款公司在一定程度上緩解了融資難的問題，為廣大中小企業(yè)，個體私營和農(nóng)戶等提供了有效的資金供給，另一方面還完善了金融體系，規(guī)范了民間金融市場。

截至2012年底，黑龍江省共擁有386家合法經(jīng)營小額貸款公司，遍布全省13個市和80%的縣，共吸收各類資本146億元，累計發(fā)放7.4萬筆，共505億元貸款，均貸款額度高達68萬元，4萬個小型微型企業(yè)因此受益，6萬個黑龍江客戶因此得到小額信貸服務(wù)，為22萬人創(chuàng)造就業(yè)機會。

二、黑龍江農(nóng)村小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展中存在的問題

（--）小額貸款公司身份地位模糊，主體定位不明

《關(guān)于小額貸款公試點的指見》明確指出，是“由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司”，強調(diào)了小額貸款公司的非金融機構(gòu)性質(zhì)。但在實際運行中小額貸款公司主要是以提供金融服務(wù)，信貸產(chǎn)品為主要目的，符合金融機構(gòu)性質(zhì)。這種錯位的定位，造成了小額貸款公司在監(jiān)管、稅收、運行等方面出現(xiàn)了很大漏洞。而且由于小額貸款公司缺乏相關(guān)法律法規(guī)的保障，這在一定程度上打擊了民間資本投資小額貸款公司的積極性，以至于小額貸款公司資本金投入短缺，直接影響了小額貸款公司的長足發(fā)展。

（二）后續(xù)資金不足，融資渠道有限

《指導(dǎo)意見》規(guī)定小額貸款公司的資金來源為實收資本金、捐贈的資金以及不超過兩家的金融機構(gòu)的融入資本（融入資金在公司資本凈額的50%以下），由于公司單方面經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)而不吸收民間存款，造成小額貸款公司資金來源緊張，不利于可持續(xù)發(fā)展。具體來說，一是小額貸款公司融資成本高。黑龍江省銀監(jiān)會允許小額貸款公司從金融機構(gòu)融資，但是融資只能按照企業(yè)貸款利率執(zhí)行，因為小額貸款公非金融機構(gòu)性質(zhì)導(dǎo)致無法從銀行進行同業(yè)拆借，從而其融資成本較高。黑龍江XXX小額貸款公司，向銀行融資資金和自有資金分別為2500萬和5000萬，總計可用資金7500萬元，但仍然面臨“無款可貸”的艱難困境。另外托管銀行雖認可其準金融機構(gòu)性質(zhì)并視之為同業(yè)融資，但對方銀行只以利率高達6.6%的貸款形式融資，卻不將其列入同業(yè)拆借項目，造成融資成本較高。二是小額貸款公司存在“融資難”問題。由于小額貸款公司經(jīng)營的是小額貸款業(yè)務(wù)，且沒有抵押擔保物，導(dǎo)致部分銀行對小額貸款公司的放貸積極性不高。只有在有足夠擔保和抵押物能降低其貸款風險的前提下才考慮放貸，這提高了小額貸款公司的綜合融資成本。截止2009年底，黑龍江省80多家小額貸款公司無一獲得商業(yè)銀行的貸款。直到2010年才僅一家公司獲得銀行融資。

（三）有效的外部監(jiān)控缺乏

小額貸款公司性質(zhì)決定其只能作為工商業(yè)企業(yè)按照公司法相關(guān)規(guī)定進行運營，而《公司法》卻未對涉及貸款業(yè)務(wù)的公司進行規(guī)定，造成在實際的監(jiān)管過程中，相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)管缺少有效的法律依據(jù)；黑龍江人民銀行支行和工商部門尚未把小額貸款公司納入銀行監(jiān)管部門的監(jiān)管范圍，但從事的貸款業(yè)務(wù)不是一般工商企業(yè)能夠經(jīng)營的業(yè)務(wù)，導(dǎo)致存在多門多頭監(jiān)管不統(tǒng)一，易出現(xiàn)監(jiān)管真空，監(jiān)管主體缺位；小額貸款公司相關(guān)監(jiān)管法律不完善，沒有嚴格上升到法律、行政法規(guī)等的高度，導(dǎo)致無法規(guī)范小額貸款公司外部市場監(jiān)管環(huán)境，打擊違法違規(guī)行為，這對小額貸款公司未來的發(fā)展難以起到監(jiān)管的作用。

（四）風險控制機制不完善，抗風險能力弱

小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)主要為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)，信貸支持的主要對象是中小企業(yè)和“三農(nóng)”。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受大自然條件束縛，產(chǎn)收不穩(wěn)定，農(nóng)產(chǎn)品價格波動也極易影響農(nóng)牧民的經(jīng)濟收入，而農(nóng)牧民抗擊市場風險沖擊的能力不足，給貸款回收增加了難度。同時，公司客戶類型差異性較大，行業(yè)比較分散，單筆融資金額較少，擔保和抵押物普遍缺乏，財務(wù)信息透明度低，經(jīng)濟信息鑒別收集難度大。另外，小額貸款公司風險評估技術(shù)尚不成熟，造成業(yè)務(wù)流程漏洞較多，高素質(zhì)專業(yè)人才嚴重缺乏，這些都制約了小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

三、黑龍江農(nóng)村小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的對策建議

（一）明確小額貸款公司身份性質(zhì)和法律地位

黑龍江省政府小額貸款公司的監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)與人民銀行和銀監(jiān)會協(xié)商，加快針對小額貸款公司的專門立法，將統(tǒng)一中央和地方關(guān)于小額貸款公司的法律政策作為著力點，明確小額貸款公司金融機構(gòu)的屬性，促進小額貸款公司完善內(nèi)控制度體系，使其經(jīng)營更加規(guī)范化。另外，切實考慮小額貸款公司融資渠道單一的特征，逐漸減少其資本金來源渠道的限制，為實現(xiàn)融資渠道多元化的設(shè)想提供政策保障。同時，進一步細化規(guī)范小額貸款公司的資金來源，融資比例，放款收款等經(jīng)營業(yè)務(wù)流程。最后，明確小額貸款公司轉(zhuǎn)變?yōu)榇彐?zhèn)銀行的未來大方向和具體條件，以此正向激勵小額貸款公司發(fā)展。

（二）疏通公司融資瓶頸，拓寬融資渠道

加快與商業(yè)銀行的深入合作，提高小額貸款公司的授信額度，鼓勵小額貸款公司與商業(yè)銀行貸款的聯(lián)動發(fā)放。對于實力雄厚，信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，級別高的小額貸款公司逐步開放央行再貸款、同業(yè)拆借、短期票據(jù)融資等融資渠道，加快提高融資比例速度，通過逐步放開其吸收公眾存款的限制來增加資金回流；嘗試設(shè)立以省為單位的小額信貸基金，增加小額貸款公司行業(yè)協(xié)會在協(xié)商公司和資金來源在利率標準中發(fā)揮的積極作用；積極鼓勵與外資合作，調(diào)高融資杠桿比率。

（三）提高稅收優(yōu)惠政策，加大政府扶持力度

加快政府出臺稅收優(yōu)惠政策的速度，逐年減免營業(yè)稅、所得稅等稅收，對于講誠意，效益佳積極開辦農(nóng)、林、牧、魚、等“三農(nóng)”貸款的小額貸款公司，由政府建立風險補償基金，適度進行財政補貼。同時賦予小額貸款公司按銀行同業(yè)拆借利率，享受與農(nóng)村金融機構(gòu)同等待遇。其次，推動黑龍江小額貸款公司通過監(jiān)管部門的接口將其接人人民銀行征信系統(tǒng)，降低信用風險發(fā)生概率，解決雙方信息不對稱問題。逐步放寬小額貸款公司的貸款利率限制，使其最終完全按照市場化原則進行自主經(jīng)營，以提高小額貸款公司的盈利能力。

（四）完善風險控制機制，加強風險管理

由省人民銀行分行黑龍江政府金融辦組織，推進開戶銀行與小額貸款公司聯(lián)合簽訂各項協(xié)議，以實現(xiàn)小額貸款公司與其他金融機構(gòu)信息共享；建立對農(nóng)戶信用的等級評估，公開評估標準和結(jié)果，檢測各評估細節(jié)，激勵評估等級較高用戶，加大工作透明度，杜絕暗箱操作；創(chuàng)新貸款抵押擔保形式，增加如房屋、土地、承包經(jīng)營權(quán)等農(nóng)村財產(chǎn)形式，降低貸款人的違約風險；將意外傷害保險納入貸款人借貸流程中，從而要保險公司共享信用風險，以此有效降低貸款公司的信貸風險，保障信貸資金的安全性，提高放貸的積極性；形成嚴格的業(yè)務(wù)流程，跟蹤審核各個環(huán)節(jié)，充分審查貸款人的合法合規(guī)性，避免操作風險，確保資金安全運作。