劉葉芳 于兆河

[摘 要]從商業(yè)銀行的運(yùn)營能力、獲利能力和增長能力出發(fā)選取17個(gè)評價(jià)指標(biāo)，采用主成分分析法對所選指標(biāo)進(jìn)行壓縮，在保留原有信息的基礎(chǔ)上重構(gòu)了評價(jià)指標(biāo)體系，充分保證了進(jìn)行數(shù)據(jù)包絡(luò)分析結(jié)果的精確性。然后運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法對所選13家上市商業(yè)銀行的2011年經(jīng)營績效進(jìn)行了實(shí)證研究并給出了改進(jìn)措施。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；績效評價(jià) ；數(shù)據(jù)包絡(luò)分析

[中圖分類號]F832 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）4-0041-03

近年來，商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)著舉足輕重的作用[1]，隨著我國加入WTO，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和金融體制的進(jìn)程的加快，我國商業(yè)銀行獲得了巨大的發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)也面臨著更為激烈的市場競爭環(huán)境。怎樣在新的環(huán)境下良好發(fā)展、提高銀行運(yùn)營績效、增強(qiáng)綜合競爭力，是每一個(gè)商業(yè)銀行面臨的重要課題。因此，致力于商業(yè)銀行自身的發(fā)展?fàn)顩r，選取全面的評價(jià)指標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)的方法，對商業(yè)銀行的現(xiàn)狀進(jìn)行有效評價(jià)從而為商業(yè)銀行進(jìn)一步提高經(jīng)營水平、改進(jìn)運(yùn)行機(jī)制提供相關(guān)的政策建議和管理措施，受到越來越大的關(guān)注。

1 數(shù)據(jù)包絡(luò)分析模型的介紹

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法（Data Envelopment Analysis）簡稱DEA，是由著名運(yùn)籌學(xué)家Charnes、Cooper和Rhodes于1978年提出的，該方法主要是通過保持決策單元（DMU，Decision Making Units）的輸入或者輸出不變，借助于數(shù)學(xué)規(guī)劃模型確定相對有效的生產(chǎn)前沿面，并將各個(gè)DMU投影到DEA的生產(chǎn)前沿面上，通過比較DMU偏離DEA前沿面的程度來評價(jià)它們的相對有效性。[2]CCR和BCC模型是目前使用最廣泛的兩類模型，分別用于處理“規(guī)模報(bào)酬不變”和“規(guī)模報(bào)酬可變”的假設(shè)下決策單元有效性問題。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展受到內(nèi)外部環(huán)境等多種因素的影響，其規(guī)模報(bào)酬是可變的，因此本文選取評價(jià)可變規(guī)模報(bào)酬的BCC模型作為本文的評價(jià)模型。

1.1 BCC模型

BCC模型是由Banker、Charnes和Cooper提出來的，它剔除了CCR模型中固定規(guī)模報(bào)酬的因素，加入了變動規(guī)模報(bào)酬的因素，方便衡量不同規(guī)模報(bào)酬?duì)顟B(tài)下決策單元的相對效率值。[3]

其模型為：

P[JB（{][HL（1：1，Z]maxpj0=μTy0+μ0=Vp

s.t.wTxj-μTyj-μ0≥0

wTx0=1

w≥0， μ≥0， j=1， 2， …， n[HL）][JB）]

具有帶有阿基米德無窮小參數(shù)的對偶規(guī)劃為：

D[JB（{][HL（1：1，Z]minθ=VD

[DD（]n[]j=1[DD）]xjλj≤θx0

[DD（]n[]j=1[DD）]yjλj≥y0

[DD（]n[]j=1[DD）]λj=1

λj≥0， j=1， 2， …， n， θ∈En[HL）][JB）]

或D[JB（{][HL（1：1，Z]minθ=VD

[DD（]n[]j=1[DD）]xjjλj+s-=θx0

[DD（]n[]j=1[DD）]yjλj+s+=y0

[DD（]n[]j=1[DD）]λj=1

λj≥0， j=1， 2， …， n， θ∈En[HL）][JB）]

設(shè)模型D存在的最優(yōu)解為λ*， s*-， s*+， θ*， 則有如下結(jié)論[4]：

（1）若θ*=1，并且有某個(gè)投入或產(chǎn)出大于0，則DMUj0為弱DEA有效。

（2）若θ*=1，且s*-=0，s*+=0，則DMUj0為DEA有效，DMUj0的經(jīng)營活動同時(shí)為規(guī)模有效和技術(shù)有效。

（3）θ*<1，則決策單元DMUj0不是DEA有效，即：既不是規(guī)模效率，也不是技術(shù)效率。

（4）若存在λj*（j=1， 2， …， n）使得λ*i=1，則DMU為規(guī)模報(bào)酬不變；如果不存在λj*（j=1，2，…，n）使得λ*i=1，若λ*i<1，則DMU為規(guī)模報(bào)酬遞增；如果不存在λj*（j=1，2，…，n）使得λ*i=1，若λ*i>1，則DMU為規(guī)模報(bào)酬遞減。

1.2 DEA方法進(jìn)行績效評價(jià)的可行性

DEA方法適用于多投入—多產(chǎn)出的有效性綜合評價(jià)問題，解決了績效評價(jià)指標(biāo)同時(shí)包含財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)的難處理的困難；而且該方法并不直接對數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合，選取的決策單元的投入及產(chǎn)出指標(biāo)值不用考慮單位差異，無須進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理；并且該方法不需要進(jìn)行任何權(quán)重的假設(shè)，減少了主觀認(rèn)為因素的影響，更能真實(shí)反映決策單元所處的實(shí)際狀態(tài)。

2 績效評價(jià)指標(biāo)體系的建立

2.1 原始指標(biāo)選取

選取科學(xué)、全面的指標(biāo)體系對績效評價(jià)結(jié)果的精確性具有至關(guān)重要的作用。因此本文從商業(yè)銀行的運(yùn)營能力、獲利能力和增長能力出發(fā)，選取了9個(gè)輸入指標(biāo)和8個(gè)輸出指標(biāo)（見表1）。由于運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法進(jìn)行績效評價(jià)必須滿足評價(jià)單元的樣本個(gè)數(shù)是評價(jià)指標(biāo)之和的三倍以上的條件才能使評價(jià)結(jié)果盡可能準(zhǔn)確[5]。而本文以國內(nèi)13個(gè)上市商業(yè)銀行為研究對象而選取的投入產(chǎn)出指標(biāo)共計(jì)17個(gè)，不能滿足DEA方法對決策單元樣本數(shù)量的限制要求上述條件，因此利用主成分分析方法對評價(jià)指標(biāo)進(jìn)行降維，濃縮輸入輸出指標(biāo)，消除所選變量間的相關(guān)性和重復(fù)性，使指標(biāo)更精練同時(shí)更客觀。

2.2 樣本數(shù)據(jù)的選取及主成分處理

本文選取了國內(nèi)13家上市商業(yè)銀行作為績效評價(jià)的研究對象，數(shù)據(jù)來源為各家商行2011年年報(bào)搜集整理而得。然后用SPSS.17對所選取的輸入、輸出指標(biāo)分別進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理與主成分提取，步驟如下：

（1）對輸出的9個(gè)指標(biāo)分析后得出一個(gè)主成分得分：

I1=0.118x1+0.114x2+0.118x3+0.117x4+0.113x5+0.117x6+0.119x7+0.102x8+0.116x9

（2）對輸出的8個(gè)指標(biāo)分析后得出一個(gè)主成分得分：

O1=0.156 y1+0.161 y2+0.161 y3+0.099 y4+0.160 y5+0.159 y6+0.159 y7

（3）因經(jīng)過主成分分析所計(jì)算出的結(jié)果存在負(fù)值，所以采取極差法對這些負(fù)數(shù)經(jīng)行正向化處理，處理后的輸入輸出數(shù)據(jù)如表2所示：

3 實(shí)證分析

本文利用Deap 2.1軟件的投入導(dǎo)向型法對搜集的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，投入法是在不減少決策單元產(chǎn)出的情況下衡量要素投入減少的比例，對于商業(yè)銀行來說控制輸入要素的比例比產(chǎn)出容易，所以選用投入導(dǎo)向型的方法進(jìn)行測算。結(jié)果如下：

從商業(yè)銀行的一般效率計(jì)算結(jié)果（表3）中我們可以看出，我國商業(yè)銀行的經(jīng)營績效普遍偏低，且國有銀行效率低于股份制商業(yè)銀行。只有深發(fā)展銀行2011年行為技術(shù)有效，且規(guī)模報(bào)酬保持不變處在生產(chǎn)函數(shù)的有效前沿面上，表明其在當(dāng)前的投入水平上達(dá)到了產(chǎn)出最大，績效水平相對較好。工商銀行雖然技術(shù)效率無效，但其純技術(shù)效率卻達(dá)到了最優(yōu)，就樣本單元本身的技術(shù)效率而言，投入和產(chǎn)出已經(jīng)達(dá)到了最優(yōu)，是規(guī)模原因?qū)е铝算y行技術(shù)無效。即其規(guī)模與投入產(chǎn)出不相匹配。其規(guī)模報(bào)酬顯示遞減狀態(tài)，說明在當(dāng)前技術(shù)條件下規(guī)模過大，應(yīng)適當(dāng)減小生產(chǎn)規(guī)模來改進(jìn)績效。剩下的農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、中信銀行、民生銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行、光大銀行、招商銀行、浦發(fā)銀行既是技術(shù)無效又是規(guī)模無效。它們大部分是投入過多或產(chǎn)出不足等原因造成的。

表4給出了非有效決策單元的投入冗余量與產(chǎn)出不足量。通過該表我們可以看出在非有效的決策單元中農(nóng)業(yè)、建設(shè)、中國銀行這三家國有銀行投入過?，F(xiàn)象嚴(yán)重，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于非國有股份制銀行，尤其是農(nóng)業(yè)銀行，投入冗余值是中信銀行的157倍。因此國有銀行應(yīng)在保持現(xiàn)有產(chǎn)出的基礎(chǔ)上減少員工人數(shù)、固定資產(chǎn)凈值、實(shí)收資本等投入，加強(qiáng)人力資源工作，提高員工積極性，充分利用現(xiàn)有資源，減少營業(yè)費(fèi)用提高資本利用效率，提高本銀行的經(jīng)營績效。非國有股份制銀行中交通銀行、浦發(fā)銀行投入過剩也相對嚴(yán)重，這些銀行也應(yīng)加強(qiáng)管理，提高資源利用效率。而華夏銀行與光大銀行存在著相對剩余同時(shí)產(chǎn)出不足的情況，規(guī)模報(bào)酬呈遞增狀態(tài)，尤其是華夏銀行，在現(xiàn)有投入情況下還存在著較大的發(fā)展空間，因此應(yīng)積極尋求新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，并不斷鞏固發(fā)展現(xiàn)有業(yè)務(wù)，爭取在以后的發(fā)展中取得更好的業(yè)績。中信銀行投入剩余較少，產(chǎn)出不足值為零且相對績效較高，說明發(fā)展?fàn)顟B(tài)良好，應(yīng)在現(xiàn)有的運(yùn)營基礎(chǔ)上優(yōu)化管理、提高資源利用效率，繼續(xù)保持平穩(wěn)健康發(fā)展。

4 結(jié) 論

本文從商業(yè)銀行的運(yùn)營能力、獲利能力和增長能力出發(fā)選取17個(gè)評價(jià)指標(biāo)，利用主成分分析方法對所選指標(biāo)進(jìn)行篩選和壓縮，在保留主要信息的情況下提取2個(gè)主成分，構(gòu)建績效評價(jià)指標(biāo)體系，充分保證了計(jì)算結(jié)果的準(zhǔn)確性。然后運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法對所選13家上市商業(yè)銀行2011年的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模報(bào)酬進(jìn)行了測算并計(jì)算分析得出相對績效評價(jià)結(jié)果，對低效率銀行給出了下一步的改進(jìn)措施：國有銀行不要盲目擴(kuò)大規(guī)模，增加分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)，要充分利用現(xiàn)有的規(guī)模狀況，大力發(fā)展科技創(chuàng)新，充分利用現(xiàn)有銀行網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，合理利用人力資源，增加員工培訓(xùn)與激勵(lì)制度，轉(zhuǎn)變粗放經(jīng)營方式，使規(guī)模不經(jīng)濟(jì)向規(guī)模經(jīng)濟(jì)發(fā)展。新興商業(yè)銀行要加大銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，全力推動服務(wù)模式創(chuàng)新，致力業(yè)務(wù)拓展，提高服務(wù)水平，充分發(fā)揮科技對服務(wù)的支撐力度，增強(qiáng)核心競爭力等從而為商業(yè)銀行提高經(jīng)營管理水平，改善績效，提高效率提供新的思路。

參考文獻(xiàn)：

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