吳中岱 葉明海 李梅

[摘 要] 針對目前物流企業(yè)面臨的資源配置效率較低、總部整合管理難度較大、金融風險較高，以及信息共享及時性和準確性難以保證等問題，本文以協(xié)同管理理論和信息技術為基礎，構建了金融物流集中式標準化信息系統(tǒng)，作為開展金融物流業(yè)務的管理平臺。初步實現(xiàn)業(yè)務流程規(guī)范化、總部管控統(tǒng)一化，有效滿足業(yè)務操作和物流企業(yè)管理的需求，實現(xiàn)以信息化促進精細化管理，降低金融風險，加強對監(jiān)管員的管理，提高項目管理能力。

[關鍵詞] 金融物流；協(xié)同管理；信息系統(tǒng)

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 05. 021

[中圖分類號] F270.7；TP315 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）05- 0032- 03

1 引 言

金融物流作為一種新型服務模式，使得“物流、資金流和信息流結(jié)合”從概念變成了現(xiàn)實，在一定程度上解決了供應鏈中的金融問題，但仍舊存在一些問題。目前的供應鏈系統(tǒng)管理水平不高，金融物流服務效率較低，金融風險較大，信息共享的及時性和準確性難以保證等問題阻礙了金融物流業(yè)務的進一步發(fā)展，筆者認為協(xié)同管理方法融合了供應鏈的集成性、協(xié)作性，在很大程度上解決了上述問題，有利于降低風險，加強控制，為供應鏈的良好運作提供保障。

現(xiàn)代物流發(fā)展離不開金融服務的支持，金融物流（Finance Logistics）是金融服務和物流服務相結(jié)合的產(chǎn)物，不僅能提高第三方物流企業(yè)的服務能力和經(jīng)營利潤，而且可以協(xié)助企業(yè)拓展融資渠道，降低融資成本，提高資本的利用率，全面提高企業(yè)一體化服務水平，同時也能為金融機構進行業(yè)務創(chuàng)新，增加利潤，提供新的思路與方法。

本文所構建的金融物流管理信息平臺是提升業(yè)務管理水平的有效工具，該平臺集存貨質(zhì)押、金融質(zhì)押、風險管理等功能于一體，以金融質(zhì)押為主體，實現(xiàn)了各模塊無縫銜接，并融存貨實物監(jiān)管、工作量統(tǒng)計及成本核算于一身，為存貨質(zhì)押各方提供全方位的管理決策依據(jù)。保證物流、資金流、信息流的有效融合，同時為第三方物流企業(yè)、供應鏈企業(yè)和金融機構提供及時高效的信息化服務[1]，還可以有效防范倉單質(zhì)押服務風險、結(jié)算服務風險、融資服務風險等金融風險，提高業(yè)務運轉(zhuǎn)效率，減少管理成本和物流成本，使物流監(jiān)管方、銀行、生產(chǎn)商、經(jīng)銷商等多方獲利，最終提升產(chǎn)業(yè)鏈水平。

2 金融物流

2.1 金融物流的概念

金融物流，即金融服務和物流服務有機結(jié)合，主要是指在供應鏈中，第三方物流企業(yè)提供一種金融服務與物流服務集成式的新型業(yè)務。其主要內(nèi)容包括：物流、流通加工、融資、評估、監(jiān)管、資產(chǎn)處理、金融咨詢等。[2]

第三方物流企業(yè)與金融機構有機結(jié)合，為供應鏈中的供應商、生產(chǎn)商、零售商、消費者提供物流和金融集成式服務，從而實現(xiàn)傳統(tǒng)物流的金融服務創(chuàng)新，實現(xiàn)供應鏈增值。

在提高管理水平和風險控制方面，國外相關的文獻很多，成果也比較豐富。Buzacott和Zhang[3]則定量研究了業(yè)務中的一些重要指標（例如利率和貸款額度）的確定以及對業(yè)務風險的影響。Barsky和Catanach[4]認為與金融物流密切相關的商業(yè)融資不同于傳統(tǒng)的信用貸款，實踐業(yè)務控制應該由主體準入的基礎風險控制轉(zhuǎn)變?yōu)檫^程控制。Diercks[5]認為金融物流業(yè)務必須嚴密監(jiān)控，介紹了一些如何實現(xiàn)有效監(jiān)控和提高管理的具體監(jiān)控方法，闡明了要求第三方或物流企業(yè)參與監(jiān)控的必要性。比較而言，國內(nèi)的研究相對較少，很少有現(xiàn)成的模型可用，風險控制水平較低，需要更多的關注。[6]

2.2 金融物流的業(yè)務模式

目前，我國開展的金融物流業(yè)務模式主要分為兩大類：其一是基于存貨的金融物流模式，包括倉單質(zhì)押融資和存貨質(zhì)押融資兩種業(yè)務形式。其二是基于貿(mào)易合同的金融物流業(yè)務模式，包括應收賬款融資和訂單融資兩種業(yè)務形式。[7]

本文研究的物流企業(yè)業(yè)務模式主要有倉單質(zhì)押、全流程業(yè)務、海陸倉、未來貨權4種。

倉單質(zhì)押：以倉單為標的物，貨主企業(yè)把質(zhì)押品存儲在物流企業(yè)的倉庫中，然后憑借倉單（質(zhì)物清單）向銀行申請貸款，銀行根據(jù)質(zhì)押品的價值和其他相關因素向客戶企業(yè)提供一定比例的授信額度。

全流程業(yè)務：物流公司對質(zhì)押產(chǎn)品的整個運輸和倉儲過程進行全程監(jiān)控監(jiān)管，實現(xiàn)全程無縫動態(tài)監(jiān)管。

海陸倉：指結(jié)合物流傳統(tǒng)海運業(yè)務，借用倉單質(zhì)押理念，基于海上在途監(jiān)管并包含兩端倉庫（堆場）監(jiān)管在內(nèi)的一種全程質(zhì)押監(jiān)管模式。

未來貨權：是指質(zhì)押物分批入庫，最后根據(jù)銀行的出庫指令統(tǒng)一出庫的業(yè)務模式。

2.3 金融物流的監(jiān)管模式

本地監(jiān)管：物流公司利用全國各地的自有/自營倉庫，存放各融資企業(yè)的質(zhì)押產(chǎn)品。適用于倉單質(zhì)押和未來貨權業(yè)務。

輸出監(jiān)管：物流公司直接派駐專業(yè)監(jiān)管人員進駐監(jiān)管企業(yè)倉庫或場地，對其質(zhì)押給銀行的質(zhì)押產(chǎn)品執(zhí)行現(xiàn)場監(jiān)管。適用于倉單質(zhì)押和未來貨權業(yè)務，也是目前物流金融物流業(yè)務的主要監(jiān)管模式。

在途監(jiān)管：物流公司直接參與各融資客戶的貨物采購或銷售運輸業(yè)務，將監(jiān)管范圍延伸至收/交貨地，將貨物運輸環(huán)節(jié)納入監(jiān)管范圍。適用于全流程業(yè)務和海陸倉業(yè)務。

綜合監(jiān)管：物流公司對質(zhì)押產(chǎn)品的整個運輸和倉儲過程進行全程監(jiān)控監(jiān)管，實現(xiàn)全程無縫動態(tài)監(jiān)管。適用于全流程業(yè)務和海陸倉業(yè)務。

2.4 金融物流的金融風險

實施金融物流的風險一般包括：內(nèi)部管理風險、運營風險、技術風險、市場風險、安全風險、環(huán)境風險、法律風險、信用風險等。

本文主要研究實施金融物流過程中的金融風險。

2.4.1 倉單質(zhì)押服務風險

倉單質(zhì)押服務的風險主要來自于質(zhì)押產(chǎn)品，質(zhì)押產(chǎn)品的好壞在很大程度上影響了銀行貸款本金和利潤的獲取，不對稱的產(chǎn)品信息使得質(zhì)押貸款業(yè)務有可能面臨極大的風險。主要的風險源于：質(zhì)押產(chǎn)品價格通常隨時間而波動，當產(chǎn)品價格持續(xù)走低時，質(zhì)押貸款的保障程度就會降低；質(zhì)押產(chǎn)品來源不明或是走私產(chǎn)品，存在罰沒風險；質(zhì)押產(chǎn)品品質(zhì)風險，可能存在品質(zhì)不符合質(zhì)押貸款協(xié)議要求的問題。此外倉單的唯一性得不到有效保證，存在造假風險。

2.4.2 結(jié)算服務風險

物流結(jié)算服務主要涉及金融物流服務企業(yè)利用各式結(jié)算方式為物流企業(yè)及其客戶提供的金融結(jié)算服務，包括代收貨款、墊付貨款、承兌匯票等業(yè)務。物流業(yè)的高速運轉(zhuǎn)性質(zhì)，使金融物流所面對的風險被杠桿效應放大了。與傳統(tǒng)的靜態(tài)結(jié)算服務相比，物流結(jié)算服務的產(chǎn)品形態(tài)一直處于變動狀態(tài)，帶來了額外的管控風險。此外，金融物流結(jié)算業(yè)務涉及大量的金融創(chuàng)新和電子網(wǎng)絡結(jié)算，這對金融企業(yè)的安全技術提出了更高的要求。

2.4.3 融資服務風險

融資償付是建立在企業(yè)資金流的有效性和交易的真實性之上的，虛假交易直接影響到資金的回收，而我國現(xiàn)在缺乏完善的信用評價信息，更增加了融資風險和對虛假交易的監(jiān)督成本。融資涉及多個參與主體，但現(xiàn)在缺乏參與各方的風險分擔和收益互惠機制，導致各主體片面轉(zhuǎn)嫁風險，出現(xiàn)“逆向選擇”的融資風險。傳統(tǒng)的融資風險評價體系難以適應金融物流的運轉(zhuǎn)狀況，體制上的缺陷也帶來了額外的融資服務風險。

2.4.4 物流企業(yè)風險

財務制度不健全，企業(yè)信息透明度差，導致其資信水平不高。中小物流企業(yè)缺乏可用于擔保抵押的財產(chǎn)，資產(chǎn)負債率通常都比較高，絕大部分財產(chǎn)已經(jīng)抵押，因此導致新貸款申請抵押物嚴重不足。此外，一些物流企業(yè)管理水平和經(jīng)營者素質(zhì)較低，當經(jīng)營出現(xiàn)困難時，想方設法拖欠貸款利息，不但給金融機構貸款資金安全形成很大的威脅，并且在很大程度上降低了企業(yè)的信譽度，增加了物流企業(yè)再次貸款的難度。[8]

3 基于協(xié)同管理的金融物流管理平臺構建

要將金融和物流融合并形成統(tǒng)一的金融物流管理平臺為企業(yè)服務，就必須依賴于協(xié)同管理。協(xié)同管理就是將企業(yè)的各種資源（ 包括人、客戶、財物、信息、流程） 關聯(lián)起來， 使之能夠為了完成共同的任務或目標而進行協(xié)調(diào)或運作，通過對有限資源的最大化開發(fā)利用，實現(xiàn)這些資源的利益最大化，消除在協(xié)作過程中產(chǎn)生的各種壁壘和障礙。基于協(xié)同管理的系統(tǒng)包括4個主要元素：人員、信息、流程和應用，其中的核心是人的協(xié)同，信息、流程和應用的協(xié)同都是為實現(xiàn)人的高效協(xié)同服務的。

本文研究的金融物流管理平臺覆蓋傳統(tǒng)物流企業(yè)運輸、生產(chǎn)、營銷和管理各環(huán)節(jié)，以及倉單質(zhì)押、全流程業(yè)務、海陸倉、未來貨權4種金融物流的業(yè)務模式，既能滿足日常業(yè)務操作需求，也能滿足統(tǒng)計分析、商務結(jié)算、決策管理方面的需求。這在很大程度上提高了物流企業(yè)的效率，減少了金融風險，實現(xiàn)了信息共享。

基于協(xié)同管理的金融物流管理平臺主要解決金融機構、第三方物流企業(yè)和供應鏈企業(yè)的信息協(xié)同，以及各類數(shù)據(jù)的協(xié)同共享問題。倉單質(zhì)押、全流程業(yè)務、海陸倉、未來貨權4種金融物流的業(yè)務模式基本實現(xiàn)了人員、信息、流程、應用的協(xié)同。

（1）金融服務機構、物流企業(yè)和供應鏈企業(yè)的信息協(xié)同：物流企業(yè)通過銀行信息接口和物流信息接口，連接金融服務機構和供應鏈企業(yè)，企業(yè)能夠即時掌握供應鏈物流信息，物流企業(yè)也可以就業(yè)務中涉及的金融和款項信息與銀行及時溝通。這樣的信息系統(tǒng)平臺建成后，能夠在很大程度上實現(xiàn)信息共享，降低金融風險。在物流企業(yè)內(nèi)部，總部管控與分類的模塊也需實現(xiàn)協(xié)同管理，總部從戰(zhàn)略管理的高度監(jiān)督和管理各模塊的運作流程，享有充分的管理權限。

（2）數(shù)據(jù)協(xié)同共享：如即時通訊E-mail、報表中心、基礎數(shù)據(jù)等，實現(xiàn)相應的協(xié)同。如財務系統(tǒng)接口、Web服務管理實現(xiàn)應用協(xié)同。同時這樣也使得數(shù)據(jù)在金融機構、第三方物流企業(yè)和供應鏈企業(yè)之間實現(xiàn)協(xié)同共享。

4 應用案例介紹

該金融物流管理平臺在國內(nèi)某大型物流企業(yè)上線運行后，使物流企業(yè)的金融物流業(yè)務實現(xiàn)了信息化管理，提升管理水平，取得良好的應用效果。

在效率方面，由先前的手工操作、人工監(jiān)控，變?yōu)楝F(xiàn)在的全部信息化、系統(tǒng)化，將項目調(diào)研審批流程納入系統(tǒng)管理。初步統(tǒng)一各片區(qū)原先混亂的操作流程和規(guī)范，縮短了審批時間。提供多種監(jiān)管員分派方式，提高了管理人員的工作效率。

在金融風險管理方面，統(tǒng)一的信息平臺能夠及時掌握相關金融信息，能夠及時掌握質(zhì)押產(chǎn)品的情況，及時了解市場價格的變動，不至于因掌握金融信息的不完全造成巨大損失。業(yè)務系統(tǒng)和財務系統(tǒng)數(shù)據(jù)同步，保證財商數(shù)據(jù)一致，提高企業(yè)資信水平，便于加強與銀行的合作，減少融資風險。提供多種監(jiān)管員分派方式，并提供監(jiān)管到期預警功能和出庫操作預警功能，降低了風險。方便快捷的電子結(jié)算方式和結(jié)算業(yè)務不斷創(chuàng)新，應收賬款、預收賬款、承兌匯票等金融信息在同一信息系統(tǒng)內(nèi)及時傳遞共享，使得金融物流參與方的金融風險大大降低。

在信息共享方面，建成了公司級業(yè)務數(shù)據(jù)中心和管理信息平臺，實現(xiàn)了信息共享，為企業(yè)管理及領導決策提供信息支持。構建了集中式作業(yè)平臺，以信息化促進精細化管理，實現(xiàn)了業(yè)務流程規(guī)范化、標準化。

5 結(jié) 論

金融物流管理平臺是物流公司開展金融物流業(yè)務的重要平臺，也是提高物流企業(yè)服務效率的技術保障。針對目前物流企業(yè)面臨的管理水平較低，金融風險較大，資源配置效率較低，數(shù)據(jù)共享的及時性和準確性難以保證等問題，本文以協(xié)同管理理論和信息技術為基礎，搭建了金融物流集中式標準化作業(yè)平臺，初步實現(xiàn)業(yè)務流程規(guī)范化、總部管控統(tǒng)一化，滿足業(yè)務操作和物流企業(yè)管理的需求。集中式的管理模式確?？偛繉ο聦倬W(wǎng)點的運營情況的嚴格管控，初步實現(xiàn)以信息化促進精細化管理，使系統(tǒng)的管理作用得以逐步體現(xiàn)。建立了一個有效的信息系統(tǒng)，實現(xiàn)了對金融物流業(yè)務的信息化管理，降低了金融風險，加強了對監(jiān)管員的管理、提高了項目管理能力。建成公司級業(yè)務數(shù)據(jù)中心和管理信息系統(tǒng)平臺，完成和強化公司內(nèi)部信息的一體化建設，為企業(yè)管理及領導決策提供數(shù)據(jù)支持。該平臺構建緊緊圍繞著協(xié)同管理中的“人員、信息、流程、應用”四大核心要素，將協(xié)同管理的理念貫穿于平臺的開發(fā)和構建中。實際應用案例表明，該平臺能夠提升運作效率，降低金融風險，規(guī)范和簡化實際操作流程，促進不同組織和不同系統(tǒng)間的信息共享，提升企業(yè)內(nèi)部的協(xié)同水平。因此，該管理平臺可以進一步推廣到其他物流公司，以提高物流企業(yè)整體運作水平，提升其在國際和國內(nèi)金融物流市場中的整體競爭實力。

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