劉玥琦

[摘 要]融資是目前企業(yè)等部門發(fā)展的重要方式，對于銀行之類的金融機構而言，融資改革能夠通過對資金的合理化運用達到促進中小企業(yè)發(fā)展的效果，同時也能夠為三農問題解決與優(yōu)化提供推動力量。本文基于這一背景，簡單闡述了目前在對中小企業(yè)與三農問題方面金融機構融資所面臨的阻礙，并在此基礎上提出了幾點優(yōu)化策略。希望能夠為融資機構的改革與創(chuàng)新提供幫助。

[關鍵詞]融資機構；金融改革；中小企業(yè)；三農問題

[中圖分類號]F83235 [文獻標識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）33-0189-02

眾所周知，中小企業(yè)以及三農的發(fā)展離不開資金的幫助，在融資方面，銀行作為我國重要融資機構之一，其融資結構以及模式的優(yōu)化與創(chuàng)新能夠對其發(fā)展起到重要推動作用。但就目前金融機構的融資狀態(tài)來看，改革已經(jīng)勢在必行。只有實施了金融創(chuàng)新才能夠保障中小企業(yè)與三農的持續(xù)發(fā)展。本文以此為線索，現(xiàn)做出如下報告：

1 融資改革與金融創(chuàng)新的必要性

我國中小心企業(yè)在融資改革與金融創(chuàng)新上還是面臨不少問題，長期以來，我國經(jīng)濟發(fā)展的固定模式就是一種趕超的戰(zhàn)略，這就導致我國中小企業(yè)在制定安排過程中一直處于弱勢的地位，而融資是一個新企業(yè)創(chuàng)立初期的血液，在創(chuàng)立初期就面臨弱勢地位的困境，不利于中小企業(yè)的發(fā)展，對我國經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展也產(chǎn)生了負面影響。

11 融資改革對中小企業(yè)的影響

我國金融機構對中小型企業(yè)的支持力度和滲透力并未達到滿意程度，長期以來，都是按照市場化的原則來進行資金配置，這樣直接導致中小企業(yè)融資面臨困境，要解決這一問題就要從底層開始推進，自下而上地塑造一個多元化的產(chǎn)業(yè)格局，逐步打開金融市場的大門，退出壁壘。因此，可以通過改善融資環(huán)境、完善信貸管理體系、創(chuàng)新金融中介機構、安排相關制度等方法來促進中小企業(yè)融資。

12 融資改革對三農發(fā)展的影響

對于農業(yè)而言，金融方面的支持主要來源于農業(yè)政策性金融機構以及金融體系，這對農業(yè)扶持力度的增加以及政府在此方面的投入與保護息息相關。目前我國農業(yè)已經(jīng)處于國民經(jīng)濟的基礎性地位，是從傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代農業(yè)轉變的關鍵點，因此融資的創(chuàng)新無疑成為了支持農業(yè)發(fā)展的中堅力量。由此可見，金融機構的改革與創(chuàng)新直接關系到三農問題的發(fā)展，讓農村地區(qū)現(xiàn)代化、農業(yè)發(fā)展高效化、農民生活優(yōu)質化。

2 融資改革在中小企業(yè)方面的創(chuàng)新策略

中小型企業(yè)如何實現(xiàn)融資改革與金融創(chuàng)新，需要針對中小企業(yè)融資改革中遇到的問題制定相應的對策，對策的出發(fā)點主要是引進、創(chuàng)新并開發(fā)出一些適合我國國情、順應國際融資發(fā)展趨勢的融資工具。

21 完善中小企業(yè)融資的市場環(huán)境

從宏觀來看，法治環(huán)境是中小企業(yè)實現(xiàn)融資改革的先決條件。在信息不對稱的市場上，如果政府出面制定相關法律政策讓銀行機構禁止對某一個借款者拒貸，這一舉措將直接導致信貸資源配置效率的快速提高；相反地，如果政府對一個銀行機構的拒貸行為置之不理的話，將會導致市場混亂，大量的社會福利流失。

除宏觀環(huán)境之外，我國中小企業(yè)還需建立多層次的證券市場，包括全國性、地區(qū)性的證券市場，重視柜臺交易的發(fā)展。

企業(yè)的規(guī)模不同，利用資本市場制度和信息的方式也是不同的，因此我國的證券市場是需要分級的。目前在我國已有的股票交易主板市場的基礎之上，還將開發(fā)出二板市場，利用二板市場來解決我國中小企業(yè)在高新技術和成長性項目融資方面的問題。對大多數(shù)中小型企業(yè)來說，需要借鑒柜臺的交易來實現(xiàn)融資。柜臺交易的方式在美國已有不錯的市場，是美國中小企業(yè)股權融資有力的制度保障。美國的柜臺交易市場有：①通過計算機中心控制，用高速通信網(wǎng)絡將各證券公司連接起來，實現(xiàn)柜臺交易信息的自動傳遞并交易，是一種證券交易自動報價系統(tǒng)；②用出版物的形式來登錄、記載柜臺市場交易信息的紅單；③從自動報價系統(tǒng)中獲取信息的一種新系統(tǒng)，交易方式與自動報價系統(tǒng)相同；④柜臺市場僅限于本州內，由地方證券商在一定的區(qū)域范圍內進行交易、登記。該柜臺交易由美國證券協(xié)會管理、監(jiān)護。

22 建立金融公司，為中小企業(yè)提供全面的融資服務

政府可以考慮組建一些專門為中小企業(yè)提供融資服務的金融公司，也可以將現(xiàn)有的金融公司轉變成為中小企業(yè)融資服務的金融公司，最大限度地拓展中小企業(yè)的融資渠道。

工商金融公司主要是負責代理收款、租賃業(yè)務，代理收款是向中小型企業(yè)提供貸款、貼現(xiàn)購買企業(yè)的應收賬款，從而向工商企業(yè)提供特殊形式的信貸。租賃業(yè)務是當中小型企業(yè)在進行某項目需要使用某些技術設備又缺乏資金時，先出資購買設備，隨后承租給企業(yè)。租賃分為資本租賃、經(jīng)營性租賃。資本租賃就意味著租金的支付及利息貼現(xiàn)都要與資產(chǎn)一樣進行資本化，也會作為負債列到資產(chǎn)負債中去，資產(chǎn)負債主要包括了設備的長期租用資產(chǎn)。經(jīng)營性租賃要求承租人在資產(chǎn)使用年限中的一部分時間之內租用資產(chǎn)，風險由出租方承擔，這種方式不會作為資產(chǎn)，負債也不會列入負債表中。在中小企業(yè)融資過程中，可以將這兩種租賃方式結合起來，增加中小企業(yè)設備融資的靈活性，更好地推進中小型企業(yè)的融資改革。

3 融資改革在三農發(fā)展方面的創(chuàng)新策略

31 優(yōu)化銀行農業(yè)融資機制

對于融資機構而言，對三農的影響應將重點放在支持方面，需要充分利用政策性銀行發(fā)展優(yōu)勢，讓其政策性作用更為明顯。金融機構需要完善自身運營體制，切實解決好業(yè)務分類問題以及法人治理問題，通過約束性機制優(yōu)化融資結構。同時，在現(xiàn)代化農業(yè)發(fā)展中尤其要注意現(xiàn)在農業(yè)的投入，應給予其政策新支持，例如推廣優(yōu)質的種植品種、加大農產(chǎn)品加工投入、節(jié)水灌溉技術的推廣以及農業(yè)機械領域產(chǎn)業(yè)化項目以及科技成果轉化等。

在實施方面應真正落實到實處，讓三農問題得到根本性解決。具體而言，例如在農田水利建設方面，長期以來我國中小型程度的農田水利建設主要是依靠政府部門少量撥款以及農民自行勞動積累得到的，但在近幾年相關文件中已經(jīng)指出，農田水利建設需要不斷加大投入力度，并且提出了幾點針對性具體解決方案：建設中小型水源工程、農民用水參與農業(yè)灌溉、完善中小河流治理工作、設置專項補助資金等。其中專項補助資金的設置便是融資改革的重要內容。資金的投入必然需要融資，銀行等融資機構應注意好融資資金的使用方向，讓融資能夠處于利國利民狀態(tài)，幫助我國農業(yè)實現(xiàn)現(xiàn)代化、高效化的發(fā)展。

32 穩(wěn)定財政支農力度

要想確保三農問題的妥善處理，首先應做好對三農的支持工作，在此方面，融資是其資金籌集的重要方式之一。尤其是在我國農業(yè)發(fā)展趨于穩(wěn)定形勢下，對農業(yè)發(fā)展的投入預算必須考慮到中央財力增長，確保農業(yè)融資渠道的穩(wěn)定性，避免對三農的投入出現(xiàn)時斷時續(xù)現(xiàn)象。目前，國民收入在分配方面已經(jīng)表現(xiàn)出向有力于農村、農業(yè)、農民的方向發(fā)展，因此在融資改革方案的制訂上也應注意比例的合理調配，可在現(xiàn)有水平上適當增多，保障支農資金在增長幅度方面略高于預算收入增長幅度。另外，在信貸投放以及固定資產(chǎn)投資方面可將原則設定為“適度調整存量、重點傾斜增量”。同時，相關部門需注意法律法規(guī)的制定，確保融資的連續(xù)性、穩(wěn)定性與可預見性，讓融資對三農的支持處于透明、穩(wěn)定與統(tǒng)一狀態(tài)，從而更好地帶動更多資金投入到農業(yè)發(fā)展之中。

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